【正文】 和下表設(shè)置：圖43 組織機(jī)構(gòu)廠 長(zhǎng) 經(jīng)營(yíng)副廠長(zhǎng)技術(shù)副廠長(zhǎng)生產(chǎn)副廠長(zhǎng)廠部辦公室財(cái)務(wù)科勞資科供銷科質(zhì)檢科技術(shù)安全科設(shè)備動(dòng)力科小車庫(kù)門衛(wèi)消防食堂浴室生產(chǎn)計(jì)劃科表45 廠管理機(jī)構(gòu)一覽表序號(hào)工段及工種白班早班中班夜班公休合計(jì)干部技術(shù)員工人一廠部1辦公室3142生產(chǎn)計(jì)劃科1233設(shè)備動(dòng)力科1234技術(shù)安全科1345質(zhì)檢科1346供銷科1567財(cái)務(wù)科1238勞資科119化驗(yàn)室16710門衛(wèi)、消防13411司機(jī)1112食堂14513醫(yī)務(wù)人員22合計(jì)1332247二合成車間1車間主任112原料制備工段22263反應(yīng)工段444124精制工段666185濃縮工段66618小計(jì)118181855續(xù)表45 表45 廠管理機(jī)構(gòu)一覽表序號(hào)工段及工種白班早班中班夜班公休合計(jì)干部技術(shù)員工人三煤氣爐車間上煤工段144413燃燒工段44412小計(jì)88825四煅燒車間車間主任11給料工段44412操作工段44412成品工段44412小計(jì)112121237五倉(cāng)儲(chǔ)車間車間主任11地磅操作工1113成品庫(kù)及備件庫(kù)1113小計(jì)12227六動(dòng)力車間車間主任11水工段2226變配電1113電儀工段11114小計(jì)1144414總計(jì)138 人員培訓(xùn) ⑴生產(chǎn)人員本項(xiàng)目的生產(chǎn)管理人員和工人，委托xx縣勞動(dòng)人事局招聘；文化程度應(yīng)在高中以上，本項(xiàng)目技術(shù)含量很高，要求工人應(yīng)具有較高的個(gè)人素質(zhì)，關(guān)鍵崗位應(yīng)招收具有大專以上學(xué)歷有一定工作經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員并對(duì)所有工作人員進(jìn)行全面的崗位培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后才能上崗。 ⑵人員培訓(xùn)計(jì)劃新招收生產(chǎn)技術(shù)人員，聘請(qǐng)專家講課，采取集中培訓(xùn)，然后根據(jù)具體崗位和生產(chǎn)工藝，進(jìn)行崗位培訓(xùn)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃本工程建設(shè)擬分兩個(gè)階段進(jìn)行，第一階段為勘察設(shè)計(jì)階段，即工程初步設(shè)計(jì)批準(zhǔn)后，進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)，工程勘察，第二階段為施工階段。工程建設(shè)規(guī)劃期為5個(gè)月，即在建設(shè)資金保證供應(yīng)的前提下，開(kāi)工后5個(gè)月期間內(nèi)完成建設(shè)及試車任務(wù)，為加快建設(shè)進(jìn)度，縮短建設(shè)周期，各階段進(jìn)行一定程度的交叉施工，在施工圖階段進(jìn)行工地平整，辦置設(shè)備訂貨，非標(biāo)設(shè)備制造，土建施工階段進(jìn)行材料采購(gòu)，大型設(shè)備安裝，計(jì)劃如下表：表45 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 月份項(xiàng)目12345上半旬下半旬上半下半上半下半上半下半上半下半施工圖設(shè)計(jì)土地平整土建施工設(shè)備采購(gòu)材料采購(gòu)非標(biāo)設(shè)備制造安裝工程試車生產(chǎn)人員培訓(xùn)試生產(chǎn)資源、原輔材料 原料供應(yīng)本工程氯化鈣生產(chǎn)所需原料品種規(guī)格、來(lái)源及年用量等條件見(jiàn)下表。表51主要原料供應(yīng)規(guī)格及來(lái)源表序號(hào)名稱規(guī)格年用量來(lái)源運(yùn)輸1青石CaCO3≥95%6000噸xx縣內(nèi)汽運(yùn)2鹽酸HCL98%12500噸xx縣汽運(yùn)3 輔助原料、燃料供應(yīng)表52生產(chǎn)所用輔助材料品種、規(guī)格、年用量序號(hào)名稱規(guī)格年用量來(lái)源運(yùn)輸1燃料煤Q≥25MJ/kg3000噸**汽運(yùn)2石灰煅燒料300噸xx縣汽運(yùn)3包裝袋25kg20萬(wàn)條xx縣汽運(yùn) 原料供應(yīng)的可靠性 ⑴附近陜縣的燒堿廠年副產(chǎn)鹽酸40000噸，可保證本項(xiàng)目工程的供應(yīng)。 ⑵青石供應(yīng)的可靠性：本工程年用青石6000噸，廠區(qū)周圍有大型青石礦，可保證本項(xiàng)目工程的供應(yīng)。 （3）石灰供應(yīng)的可靠性：本工程年最大石灰用量為300噸。本城區(qū)內(nèi)有眾多的個(gè)體石灰窯，300噸的石灰供應(yīng)有保證。 ⑷燃料煤的供應(yīng)：本工程年耗煤量為3000噸，本工程周圍為煤炭盛產(chǎn)區(qū)，3000噸的煤炭燃料供應(yīng)有保證。 （5）包裝材料供應(yīng)的可靠性：本工程年用塑料包裝袋20萬(wàn)條，**市是全國(guó)著名的包裝袋材料盛產(chǎn)區(qū)，20萬(wàn)條包裝袋供應(yīng)有保證。環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全工廠領(lǐng)導(dǎo)專人分工負(fù)責(zé)管理安全與工業(yè)衛(wèi)生工作，廠部設(shè)置安全科，各工段、班組崗位都要制定生產(chǎn)條例，切實(shí)執(zhí)行，杜絕違章操作，減少生產(chǎn)事故，以維護(hù)職工的健康與安全。安全科與保衛(wèi)科合并。工廠設(shè)置有醫(yī)務(wù)室，對(duì)本廠職工的特殊傷痛，精于診治。投資估算與資金籌措 總投資估算 本工程投資估算5000噸氯化鈣工程投資估算，其編制范圍包括： 主要生產(chǎn)項(xiàng)目：合成車間，煅燒車間。 輔助生產(chǎn)項(xiàng)目：機(jī)修車間，動(dòng)力車間，化驗(yàn)室，成品車間等公用工程。 總投資估算為： ⑴估算編制依據(jù) 設(shè)備價(jià)格：非標(biāo)設(shè)備按照當(dāng)前的詢價(jià)及設(shè)備制造廠報(bào)出價(jià)格，定型設(shè)備參照《全國(guó)機(jī)電產(chǎn)品出廠價(jià)格資料匯編》的價(jià)格計(jì)算。 安裝工程：按照化工部（90）《化工建設(shè)概算定額》94年單位估算表估算安裝工程各項(xiàng)費(fèi)用。 工程建設(shè)其它費(fèi)用：按照化工部化建成（1994）890號(hào)文件及“化工項(xiàng)目可行性研究投資估算轉(zhuǎn)告辦法”執(zhí)行。 ⑵投資估算分析 投資估算為1020萬(wàn)元。其中固定資產(chǎn)投資550萬(wàn)元。流動(dòng)資金470萬(wàn)元。 其中：設(shè)備購(gòu)置費(fèi)380萬(wàn)元。 安裝工程費(fèi)70萬(wàn)元。 建筑工程費(fèi)50萬(wàn)元。 其他工程費(fèi)50萬(wàn)元。 ⑶建設(shè)期 本項(xiàng)目第一建設(shè)期限為5個(gè)月，建設(shè)投資由企業(yè)和銀行兩部分籌措組成。企業(yè)自籌500萬(wàn)元，銀行貸款額520萬(wàn)元。 資金籌措 ⑴工程總投資1020萬(wàn)元。其中：銀行貸款520萬(wàn)元，企業(yè)自籌500萬(wàn)元。 ⑵資金運(yùn)籌計(jì)劃 本項(xiàng)目第一工程建設(shè)期為5個(gè)月，由于建設(shè)期過(guò)短，而且工程建設(shè)處于交叉進(jìn)行過(guò)程，故需將資金一步到位，以便工程順利進(jìn)行，按期完成工程。財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)及社會(huì)效益評(píng)價(jià) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ⑴生產(chǎn)規(guī)模 年產(chǎn)5000噸氯化鈣， ⑵該項(xiàng)目的總投資為1020萬(wàn)元。 ⑶項(xiàng)目建設(shè)期為5個(gè)月，在投產(chǎn)后第一年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第二年達(dá)到設(shè)計(jì)能力，生產(chǎn)期按9年計(jì)算，計(jì)算期為10年。 成本估算依據(jù)說(shuō)明 ⑴原材料及燃料動(dòng)力價(jià)格均按規(guī)定的現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算。 ⑵工資及福利費(fèi)：裝置定額人員為138人，工資及福利按每人每月1000元計(jì)算，全年工資及福利按每人每年12000元計(jì)算。 ⑶基本折舊及待攤費(fèi) 折舊費(fèi)按照平均年限法計(jì)算折舊，固定資產(chǎn)為新增固定資產(chǎn)原值550萬(wàn)元，折舊年限為5年。折舊率為19%，年折舊額為104萬(wàn)元。 ⑷修理費(fèi) 本項(xiàng)目修理費(fèi)占固定資產(chǎn)原值的8%提取。 ⑸財(cái)務(wù)費(fèi)用 按照新的財(cái)務(wù)制度規(guī)定：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期應(yīng)將長(zhǎng)期借款利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表8—1 噸氯化鈣單位成本估算表序號(hào)規(guī)格及名稱單位單價(jià)元/噸二位一體爐數(shù)量㎏金額1鹽酸t(yī)22023302化工灰炭t3012203石灰100200204燃料煤t5005002005電力度80446包裝袋條40607化驗(yàn)費(fèi)元88人工工資元309福利費(fèi)1010折舊費(fèi)元6011機(jī)物料消耗元10合計(jì)元 評(píng)價(jià)的依據(jù)和說(shuō)明 ⑴化工部規(guī)劃院編制的《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容和深度規(guī)定》； ⑵國(guó)家計(jì)委1993年編制的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）； ⑶國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)政、稅收等部門的有關(guān)文件； 銷售收入、銷售稅金及附金、利潤(rùn)及分配 ⑴產(chǎn)品價(jià)格及銷售量 產(chǎn)品價(jià)格為：氯化鈣4000元/噸 年銷售量為：氯化鈣5000噸 ⑵銷售收入 設(shè)計(jì)能力達(dá)到80%時(shí)的銷售收入為1600萬(wàn)元，達(dá)到100%時(shí)的銷售收入為2000萬(wàn)元。 ⑶銷售稅金及附加 本項(xiàng)目的產(chǎn)品繳納增值稅稅率為17%，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7%計(jì)取，教育附加按增值稅的3%計(jì)取。 ⑷利潤(rùn)及分配 利潤(rùn)總額正常年為1200萬(wàn)元，所得稅按增量利潤(rùn)總額的33%計(jì)取，盈余公積金按稅后利潤(rùn)的10%計(jì)取。 評(píng)價(jià)結(jié)論 年產(chǎn)5000噸氯化鈣工程，從財(cái)務(wù)分析的角度看，項(xiàng)目在整個(gè)生產(chǎn)期中有顯著的收益，并有強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在受到各種不良因素影響時(shí)，項(xiàng)目各項(xiàng)考核指標(biāo)，均能高于行業(yè)的基準(zhǔn)收益指標(biāo)，因此說(shuō)這是一個(gè)可行的好項(xiàng)目，建議盡快納入計(jì)劃，使項(xiàng)目早日建成，盡快發(fā)揮效益40