【導(dǎo)讀】***市***石材有限責(zé)任公司，獨(dú)立法人。***市***石材有限責(zé)任公司編制20萬(wàn)噸石灰石自備廠可行性研究報(bào)告。每年需石灰石粉劑約20萬(wàn)噸。控、技經(jīng)等專業(yè)的設(shè)計(jì)，包括自備廠所涉及到的廠區(qū)系統(tǒng)及公用設(shè)施。于各個(gè)專業(yè)技術(shù)方案的研究后，估算其經(jīng)濟(jì)效益，作出有關(guān)評(píng)價(jià)。行安排設(shè)計(jì)，不在設(shè)計(jì)范圍內(nèi)。1）廠房：包括石灰石原料棚、加料間、制粉間；2）配電間、控制室、空壓站、材料庫(kù)；綜合水泵房及清水池；已與***鎮(zhèn)政府及蘭橋村委會(huì)簽訂了30年使用租賃合同。石灰石儲(chǔ)量巨大，具備建廠條件。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)勘察與業(yè)主的協(xié)商結(jié)果。4）根據(jù)功能不同的特點(diǎn)，采取分區(qū)布置的方式，有利于管理和環(huán)境保護(hù)。本平衡，挖方工程量約為m3，填方工程量約為m3。石灰石運(yùn)輸采用裝載機(jī)直接從石灰石采場(chǎng)運(yùn)至石灰石棚內(nèi)。本次設(shè)計(jì)將配備罐式汽車4輛，四班三運(yùn)轉(zhuǎn)生產(chǎn)。鍋爐尾部設(shè)有石灰石－石膏濕法脫硫裝置FGD。在鍋爐額定工況下，當(dāng)鈣硫比為時(shí)，F(xiàn)GD設(shè)計(jì)脫硫效率為%，石灰石耗量如下表。

　　

【正文】 節(jié)能措施 （ 1） 對(duì)各種能源實(shí)行三級(jí)計(jì)量，做到進(jìn)站、進(jìn)車間和進(jìn)設(shè)備計(jì)量。 （ 2） 合理地利用水資源，本工程將設(shè)備冷卻水回用作為輸送廊等地面沖洗水。 （ 3） 本項(xiàng)目在配用設(shè)備上，選用效率高，符合國(guó)家節(jié)能規(guī)定的產(chǎn)品。 （ 4） 自動(dòng)化制粉生產(chǎn)線充分利用谷電生產(chǎn)。 運(yùn)行組織 適當(dāng)簡(jiǎn)化機(jī)構(gòu)，僅考慮必要的生產(chǎn)人員和維修管理人員，盡可 能依靠公司的維修力量和外協(xié)。具體人員組織建議如下： （ 1）生產(chǎn)人員 ： 38 人 29 其中包括： 機(jī)、電、儀運(yùn)行人員 16 人 機(jī)、電、儀維修人員 16 人 綜合水系統(tǒng) 6 人 （ 2）管理人員及服務(wù)人員 12 人 全廠總定員 50 人 工程實(shí)施和 進(jìn)度 實(shí)施條件 ① 本工程場(chǎng)地的總平面占地面積不大。 ② 本工程設(shè)備運(yùn)輸條件好，鐵路和公路運(yùn)輸均可解決。 ③ 本工程業(yè)主可以解決工程，水、電、通訊等基建設(shè)施。 ④ 要求安裝隊(duì)伍，安裝水平較高，工程質(zhì)量和進(jìn)度均可得到保證 9. 2 實(shí)施進(jìn)度設(shè)想 根據(jù) 公司的安排， 20 萬(wàn)噸石灰石自備廠工程可在一年內(nèi)達(dá)到投產(chǎn)。計(jì)劃進(jìn)度見(jiàn)：工程實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表。 工程實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 序 號(hào) 內(nèi) 容 30 投資估算及經(jīng)濟(jì)分析 投資估算 概述 （ 1） 本估算為石灰石自備廠可行性研究投資總估算。 （ 2） 本項(xiàng)目供貨方式按國(guó)內(nèi)廠商供貨計(jì)算； （ 3） 根據(jù)工藝專業(yè)對(duì)本項(xiàng)目工程方案設(shè)想，本技經(jīng)部分按下列幾個(gè)情況考慮。 （ 4） 編制結(jié)果表 表 12－ 1 投資估算匯兌表 單位： 萬(wàn)元 序 號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱 1 靜態(tài)投資 2 建設(shè)期貸款利息 3 動(dòng)態(tài)投資 31 以上工程投資包括：本項(xiàng)目所需的建筑工程費(fèi)用、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用、安裝工程費(fèi)用和其他費(fèi)用的投資。包括區(qū)域外接入電力網(wǎng)工程的投資。 詳見(jiàn)“總估算表”； “其他費(fèi)用計(jì)算表”。 10. 1 .2 編制依據(jù) （ 1） 2021 年《電力工業(yè)基本建設(shè)預(yù)算管理制度及規(guī)定》中的火電、送變電工程建設(shè)預(yù)算費(fèi)用構(gòu)成及計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)； （ 2） 2021 年《電力建設(shè)工程概算定額》價(jià)目本（ 2021 年修訂本；） （ 3） 類似工程造價(jià)指標(biāo)及目前 ***地區(qū)建設(shè)工程材料市場(chǎng)價(jià)格。 （ 4） 2021 年《電力建設(shè)裝置性材料綜合預(yù)算價(jià)格》 10. 1. 3 編制方法 （ 1） 設(shè)備及管線安裝工程 主要部分按設(shè)備及材料表計(jì)算工程量，套用相應(yīng)的概算指標(biāo)、綜合預(yù)算價(jià)格、費(fèi)用定額和參照最新調(diào)整系數(shù)進(jìn)行編制。其他按類似工廠指標(biāo)估算。其中設(shè)備購(gòu)置費(fèi)按設(shè)備清單和項(xiàng)目劃分辦法逐項(xiàng)統(tǒng)計(jì)設(shè)備費(fèi)，設(shè)備價(jià)格按同類工程價(jià)格或詢價(jià)計(jì)算 ，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的百分比計(jì)算 （ 2） 建筑工程費(fèi) 依據(jù) ***市建筑工程綜合預(yù)算定額和工程建設(shè)信息價(jià)，結(jié)合本工程量進(jìn)行估算。 （ 3） 其他費(fèi)用 依據(jù) 2021 年工程建設(shè)費(fèi)用進(jìn)行編制。 32 需說(shuō)明的問(wèn)題 （ 1） 本估 算根據(jù)國(guó)家計(jì)委計(jì)投資〔 1999〕 1340 號(hào)文規(guī)定，價(jià)差預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為 0％； （ 2） 本估算未計(jì)工廠廠址所需土地租用的費(fèi)用，此費(fèi)用計(jì)入生產(chǎn)用； （ 3） 本工程靜態(tài)投資為 2021 年底的價(jià)格水平。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明 本經(jīng)濟(jì)分析按國(guó)家計(jì)委“計(jì)投資（ 1993） 530 號(hào)文《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》”（第二版）進(jìn)行編制。 項(xiàng)目有關(guān)數(shù)據(jù) （ 1） 項(xiàng)目計(jì)算期按 21a 計(jì)； （ 2） 本項(xiàng)目自有資金按動(dòng)態(tài)投資的％考慮，可用于注冊(cè)資本； （ 3） 石灰石原料價(jià)按 20 元 /t（不含稅），電費(fèi)按 元 /kwh 計(jì)； （ 4） 村工程新鮮水價(jià)按 元 /m3計(jì)； （ 5） 運(yùn)行小時(shí)按 6300h 計(jì)； （ 6） 其他數(shù)據(jù)詳見(jiàn)“原始數(shù)據(jù)表”。 資金籌措及資金使用計(jì)劃 （ 1） 固定資產(chǎn)投資 新增建設(shè)動(dòng)態(tài)投資共萬(wàn)元 ，其中自籌為 萬(wàn)元，申請(qǐng)貸款 萬(wàn)元。 貸款年利率按 ％計(jì)。 上述投資在項(xiàng)目開始建設(shè)后陸續(xù)納入資金使用計(jì)劃。 （ 2） 本項(xiàng)目流動(dòng)資金按詳細(xì)估算法計(jì)算。所需流動(dòng)資金按申請(qǐng)銀行 33 貸款 ％考慮，貸款年利率按 ％計(jì)；上述流動(dòng)資金根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃逐年投入。 詳見(jiàn)“流動(dòng)資金估算表”、“投資總額及資金籌措計(jì)劃表”。 工程項(xiàng)目資產(chǎn)劃分 本項(xiàng)目其他費(fèi)用中的建設(shè)單位管理費(fèi)和 生產(chǎn)人員準(zhǔn)備費(fèi)列入遞延資產(chǎn)，建設(shè)期利息等費(fèi)用暫列入固定資產(chǎn)。 以上計(jì)算內(nèi)容詳見(jiàn)“折舊及攤銷計(jì)算表”。 總成本費(fèi)用估算 （ 1） 原材料費(fèi)、電費(fèi)、燃料費(fèi)及用水費(fèi)分別按其年耗量乘以相應(yīng)價(jià)格計(jì)算；工資、其他費(fèi)用參照類似工程水平進(jìn)行測(cè)算； （ 2） 折舊費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的綜合折舊率的 ％提??； （ 3） 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 ％提??； （ 4） 攤銷費(fèi)中遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷考慮； （ 5） 財(cái)務(wù)費(fèi)用為生產(chǎn)期長(zhǎng)借款利息及流動(dòng)資金借款利息之和。 詳見(jiàn)“總成本費(fèi)用計(jì)算表”。 損益計(jì)算 （ 1） 銷售收入按售石灰石細(xì)粉計(jì)算， 元 /t（含稅 價(jià)為 198元 /t）計(jì)，其年收入為 萬(wàn)元。 （ 2） 石灰石粉的增值稅率為 17％；城市維持建設(shè)稅和教育費(fèi)附加按增值稅的 7％和 ％考慮。 （ 3） 本項(xiàng)目所得稅按 33％計(jì)； （ 4） 盈利公積金按稅后利潤(rùn)的 15％。 詳見(jiàn)“銷售收入及銷售稅金計(jì)算表”、“損益表”。 34 盈利能力分析 （ 1） 靜態(tài)指標(biāo) 表 12－ 2 表態(tài)指標(biāo)表 － （ 2） 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 按計(jì)算期 20 年、基準(zhǔn)收益率 10％考慮， 并根據(jù)全部投資、自有資金的現(xiàn)金流量情況分別進(jìn)行測(cè)算，其測(cè)算結(jié)果如下： 表 12－ 3 全部投資 NO 名 稱 1 凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 2 投資回收期（ a） 3 內(nèi)部收益率％ 表 12－ 4 自有資金 NO 名 稱 1 凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）： 2 投資回收期（ a）： 3 內(nèi)部收益率（％）： 詳見(jiàn)“全部投資現(xiàn)金流量表”、“自有資金現(xiàn)金流量表”。 清償能力分析 表 12－ 5 貸款償還 NO 名 稱 1 貸款額（萬(wàn)元）： 2 償還期（ a）： 詳見(jiàn)“貸款償還計(jì)算表”。 （ 3） 本項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)歷年累計(jì)盈余資金皆大于零，表明本項(xiàng)目這些方案具有一定的自籌能力。另外，方案在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)資NO 名 稱 1 投資利潤(rùn)率％ 2 投資利稅率％ 3 資本金利潤(rùn)率％ 35 產(chǎn)負(fù)債率皆能滿足有關(guān)要求，處于較理想的水平，說(shuō)明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的清償能力。 詳見(jiàn)“資產(chǎn)來(lái)源與運(yùn)用表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”。 盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算 （ 1） 固定成本為 萬(wàn)元，可變成本為 萬(wàn)元，銷售收入為 萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加為 萬(wàn)元，盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）為 ％ 敏感性分析 在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本、產(chǎn)量和固定資產(chǎn)投資，各因素變化177。 20％范圍內(nèi)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)的影響程度。 詳見(jiàn)“敏感性分析表”。 由表可知，產(chǎn)品價(jià)格和產(chǎn)量變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響較大，其次是經(jīng)營(yíng)成本、投資。 主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、指標(biāo) 通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力、清償能力分析可知，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益是好的。其中經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)中可以得出： 表 12－ 6 工程經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)一覽表 序號(hào) 名 稱 （ 1） 1 銷售收入費(fèi)（萬(wàn)元） 2 銷售稅金附加 3 利潤(rùn)總額（平均） 4 內(nèi)部收益率（％） 4 貸款償還期（ a） 1結(jié)論 36 1） 綜合上述各專業(yè)系統(tǒng)設(shè)計(jì)研究比較，主要結(jié)論如下： 本工程為 配套延伸工程，作為鍋爐相應(yīng)配套脫硫措施，減少煙氣排放總量，是節(jié)能工程、環(huán)保工程。 2）工程實(shí)施后可大大提高公司的效益，符合國(guó)家的節(jié)能及環(huán)保政策。 3）本項(xiàng)目控制水平為機(jī)電儀集中控制， PLC 控制系統(tǒng)能用于石灰石制粉生產(chǎn)線全自動(dòng)控制，安全可靠高效。 4）本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)分析看，方案的內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于 ％，投資回收期均低于 年。 作為脫硫劑－－石灰石生產(chǎn)廠，其社會(huì)效益是很明顯的。