【正文】 工作，主要完成選址﹑項(xiàng)目建議書、可研報(bào)告的編制與審批、工程設(shè)計(jì)、工程招標(biāo)等工作。2012年10月~2013年6月：完成主體工程建設(shè)。2013年7月：完成設(shè)備采購(gòu)工作。2013年8月：完成設(shè)備安裝調(diào)試、試運(yùn)行工作。2013年9月：完成員工生產(chǎn)技能培訓(xùn)工作。2013年10月：正式投產(chǎn)。具體實(shí)施進(jìn)度安排見下表： 年 月項(xiàng) 目2012年2013年910111212345678910前期準(zhǔn)備工作主體工程設(shè)備購(gòu)買安裝調(diào)試及試運(yùn)員工培訓(xùn)正式投產(chǎn)圖101 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 招標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》、國(guó)家發(fā)改委第3號(hào)令以及重慶市有關(guān)工程招標(biāo)文件的規(guī)定，本項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和設(shè)備采購(gòu)擬進(jìn)行招投標(biāo)。招投標(biāo)方案如下： 招標(biāo)形式按國(guó)家招標(biāo)法及有關(guān)規(guī)定，采用公開招標(biāo)形式確定勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位。 勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位資質(zhì)要求勘察、設(shè)計(jì)單位資質(zhì)： 甲級(jí)施工單位資質(zhì)： 一級(jí)監(jiān)理單位資質(zhì)： 甲級(jí) 招標(biāo)信息發(fā)布公開招標(biāo)公告及其他需公告的信息將至少在一家有資格的媒體上公開發(fā)布。 招投標(biāo)工作組織由業(yè)主委托具有資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)組織實(shí)施本項(xiàng)目的招投標(biāo)工作，招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)須按公平、公開、公正的原則組織完成編標(biāo)、公告、資審、評(píng)標(biāo)等工作。參加公開投標(biāo)的單位不宜小于5家，參與邀請(qǐng)投標(biāo)的單位不得少于3家。11 第十一章 投資估算及資金籌措 投資估算 投資估算依據(jù)1. 根據(jù)本項(xiàng)目的土建內(nèi)容和規(guī)模，建筑工程費(fèi)采用概算指標(biāo)投資估算法進(jìn)行估算，依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理部門公布的造價(jià)信息，參考當(dāng)?shù)叵嗨乒こ淘靸r(jià)指標(biāo)，以綜合單價(jià)或造價(jià)指標(biāo)進(jìn)行編制。2. 根據(jù)本項(xiàng)目設(shè)備方案，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)按近期國(guó)內(nèi)設(shè)備制造廠或供應(yīng)商的詢價(jià)進(jìn)行測(cè)算。3. 項(xiàng)目前期工作費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)等費(fèi)用按國(guó)家建設(shè)相關(guān)文件計(jì)取。4. 其它費(fèi)用參照重慶市現(xiàn)行有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。 投資估算范圍包括建設(shè)生產(chǎn)廠房（廠房?jī)?nèi)設(shè)有生產(chǎn)車間、淀粉包裝庫(kù)房、淀粉成品庫(kù)房、粉絲包裝庫(kù)、粉絲成品庫(kù)、消毒室、更衣室、化驗(yàn)室）、庫(kù)房、綜合辦公樓的建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)以及其它公用工程（如水、電、路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程）、土地購(gòu)置費(fèi)用、流動(dòng)資金、建設(shè)期銀行利息等。 投資估算說明1. 建設(shè)投資（1）工程費(fèi)用生產(chǎn)廠房均按1000元/㎡測(cè)算；倉(cāng)庫(kù)按1250元/㎡測(cè)算；綜合辦公樓按1250元/㎡測(cè)算；道路長(zhǎng)160米，寬7米，按120元/㎡測(cè)算；圍墻、電力、管網(wǎng)、綠化等公用工程按25萬元估算；主體設(shè)備及輔助設(shè)備按建設(shè)方案的設(shè)備清單計(jì)算，合計(jì)為373萬元。（2）工程建設(shè)其他費(fèi)用建設(shè)期土地使用費(fèi)根據(jù)土地租用協(xié)議，10年租賃費(fèi)共為 ；可研、%計(jì)??；%計(jì)??；%計(jì)取；%計(jì)取；%計(jì)??；培訓(xùn)費(fèi)按15萬元估算；聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按13萬元估算。（3）預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按工程建設(shè)費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)之和的10%計(jì)取，不考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。2. 流動(dòng)資金本項(xiàng)目流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，按各分項(xiàng)分別確定的合理的周轉(zhuǎn)天數(shù)和年周轉(zhuǎn)次數(shù)估算流動(dòng)資金，需流動(dòng)資金508萬元。 投資估算結(jié)果項(xiàng)目總投資2014萬元，其中建設(shè)投資1506萬元；流動(dòng)資金508萬元。 資金籌措本項(xiàng)目總投資2014萬元，其中自籌資金1864萬元，占總投資的93%；地方特色產(chǎn)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展資金150萬元，占總投資比例的762%。詳見表112 建設(shè)總投資估算表表113 土建工程投資明細(xì)表表114 流動(dòng)資金估算表表115 總投資計(jì)劃與資金籌措表 年產(chǎn)3000噸薯類有機(jī)粉絲建設(shè)目 表112 建設(shè)總投資估算表序號(hào)項(xiàng)目估算價(jià)值占總投資比例（%）備注建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)1工程建設(shè)費(fèi) 　 %　主體工程 　 　　輔助工程 　　　　　　2工程建設(shè)其他費(fèi)　　　 %　土地租用費(fèi)　　　 　10年租金費(fèi)用可研、勘察設(shè)計(jì)等前期費(fèi)用　　　 　%計(jì)取工程造價(jià)費(fèi)　　　 　%計(jì)取招投標(biāo)費(fèi)　　　 　%計(jì)取建設(shè)單位管理費(fèi)　　　 　%計(jì)取工程監(jiān)理費(fèi)　　　 　%計(jì)取培訓(xùn)費(fèi)　　　 　估列聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)　　　 　估列3預(yù)備費(fèi)　　　 %　基本預(yù)備費(fèi)　　　 　一+二項(xiàng)和的10%計(jì)取漲價(jià)預(yù)備費(fèi)　　　　　　　4建設(shè)投資合計(jì) 　 %　 比例（%）%%　%%　　表113 土建工程投資明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目單位建設(shè)面積（平方米）單位造價(jià)（元）投資額（萬元）備注一主體工程　 　 　生產(chǎn)廠房㎡ 　生產(chǎn)車間㎡ 圍護(hù)墻和輕鋼頂棚淀粉包裝庫(kù)房㎡ 圍護(hù)墻和輕鋼頂棚淀粉成品庫(kù)房㎡ 圍護(hù)墻和輕鋼頂棚粉絲包裝庫(kù)㎡ 圍護(hù)墻和輕鋼頂棚粉絲成品庫(kù)㎡ 圍護(hù)墻和輕鋼頂棚消毒室㎡ 圍護(hù)墻和輕鋼頂棚更衣室㎡ 圍護(hù)墻和輕鋼頂棚化驗(yàn)室㎡ 圍護(hù)墻和輕鋼頂棚綜合辦公樓㎡ 框架結(jié)構(gòu)倉(cāng)庫(kù)㎡ 框架結(jié)構(gòu)二輔助工程　　　 　廠區(qū)道路㎡1120 寬7米，水泥硬化圍墻、電力、管網(wǎng)、綠化等相關(guān)配套設(shè)施　　　 估列三合計(jì)　　　 　表114 流動(dòng)資金估算表序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)計(jì)算期（年）123456789101流動(dòng)資產(chǎn)　　　 現(xiàn)金30 12 　 應(yīng)收賬款30 12 　 預(yù)付賬款　　　　　　　　　　　　存貨　　　 原輔材料20 18 　 燃料30 12 　 在產(chǎn)品4 90 　 產(chǎn)成品7 51 　 2流動(dòng)負(fù)債　　　 應(yīng)付賬款30 12 　 預(yù)收賬款　　　　　　　　　　　　3流動(dòng)資金(12)　　　 4當(dāng)期增加額　　　 　　　　　　　表115 總投資計(jì)劃與資金籌措表序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì)計(jì)算期（年）占總投資比例1231總投資2, 1, %建設(shè)投資1, 1, 　　%流動(dòng)資金 　 %2資金籌措2, 1, %項(xiàng)目資本金1, 1, %用于建設(shè)投資1, 1, 　　　用于建設(shè)期利息　　　　　用于流動(dòng)資金 　 　地方特色產(chǎn)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展資金 　　%用于建設(shè)投資 　　　用于建設(shè)期利息　　　　　用于流動(dòng)資金　　　　　12 第十二章 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)、原則及方法 評(píng)價(jià)依據(jù)1. 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；2. 財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及相關(guān)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；3. 國(guó)家及重慶市頒發(fā)的有關(guān)稅、費(fèi)征收政策；4. 主要原材料、產(chǎn)品近期市場(chǎng)價(jià)格。 評(píng)價(jià)原則1. 遵循以動(dòng)態(tài)分析為主，靜態(tài)分析為輔；定量分析為主，定性分析為輔的基本原則；2. 遵循效益與費(fèi)用計(jì)算口徑一致的原則，在計(jì)算期內(nèi)銷售價(jià)格及成本均不考慮通貨膨脹因素；3. 遵循穩(wěn)妥可靠的原則，充分考慮各項(xiàng)費(fèi)用，保守計(jì)算各項(xiàng)收入。 假設(shè)條件假定項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模按計(jì)劃實(shí)施并如期完成，建成后其功能和經(jīng)營(yíng)狀況達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，且期間國(guó)家、地方宏觀經(jīng)濟(jì)政策保持相對(duì)穩(wěn)定。 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 計(jì)算期及投產(chǎn)情況本項(xiàng)目計(jì)算期10年，其中項(xiàng)目建設(shè)期為1年，經(jīng)營(yíng)期9年，從第2年開始投產(chǎn)，當(dāng)年達(dá)產(chǎn)率60%，從第3年起均達(dá)產(chǎn)100%。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率該項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率設(shè)定為8%。 營(yíng)業(yè)收入估算本項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入主要來自有機(jī)水晶粉條、有機(jī)水晶粉絲、淀粉的銷售收入，另外薯渣也能帶來少量收入。根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品方案及產(chǎn)品規(guī)模，考慮到流通環(huán)節(jié)的費(fèi)用，按目前市場(chǎng)價(jià)格的60%估算出廠價(jià)格（出廠含稅價(jià)），項(xiàng)目正常年份年銷售收入估算見下表：表121 正常年份年銷售收入估算表產(chǎn)品名稱單價(jià)（元）數(shù) 量銷售收入（萬元）備注有機(jī)水晶粉條200001200噸2400含稅有機(jī)水晶粉絲200001200噸2400含稅淀粉16000600噸960含稅薯渣6002400噸84含稅合計(jì)5844 總成本費(fèi)用估算1. 原輔材料費(fèi)用估算本項(xiàng)目產(chǎn)品原材料是鮮甘薯，輔助材料為包裝袋。根據(jù)簽訂的甘薯種植收購(gòu)協(xié)議，甘薯價(jià)格每噸1050元，由于種植基地距離加工廠有15公里的路途，按單價(jià)的15%考慮收購(gòu)、運(yùn)輸、搬運(yùn)等費(fèi)用。%估算。原材料年需原輔材料費(fèi)用估算見表122：表122 主要原輔材料價(jià)格及年消耗量估算表原輔材料名稱單價(jià)年消耗量金額（萬元）鮮甘薯1050元/噸40000噸4200包裝材料費(fèi)用合計(jì)：2. 動(dòng)力費(fèi)用估算本項(xiàng)目消耗動(dòng)力主要是水和電。根據(jù)水和電消耗分析及當(dāng)?shù)貎r(jià)格，項(xiàng)目動(dòng)力費(fèi)用估算見表123： 表123 主要燃料動(dòng)力價(jià)格及年消耗量估算表名稱單價(jià)（元）年消耗量金額（萬元）水30000噸電400000千瓦時(shí)合計(jì)：3. 員工工資及福利項(xiàng)目共需員工80人，員工平均工資按1860元/月估算，福利及附加費(fèi)用按工資收入的20%計(jì)提。4. 修理費(fèi)修理費(fèi)按工程建設(shè)費(fèi)的5%計(jì)提。5. 其它管理費(fèi)用其它管理費(fèi)是企業(yè)職能管理部門為管理和組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用如辦公費(fèi)、差旅費(fèi)及技術(shù)開發(fā)人員技術(shù)開發(fā)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)等費(fèi)用，按員工工資及福利的80%估算。6. 其它制造費(fèi)用其它制造費(fèi)是企業(yè)為生產(chǎn)產(chǎn)品而發(fā)生的各項(xiàng)間接費(fèi)用如機(jī)物料消耗、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、停工損失等，%估算。7. 其它營(yíng)業(yè)費(fèi)用其它營(yíng)業(yè)費(fèi)是指企業(yè)在銷售產(chǎn)品過程所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，主要包括產(chǎn)品運(yùn)輸費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)用、銷售機(jī)構(gòu)相關(guān)費(fèi)用以及銷售人員獎(jiǎng)勵(lì)等費(fèi)用。本項(xiàng)目營(yíng)業(yè)費(fèi)用按照營(yíng)業(yè)收入的5%估算。8. 折舊及攤銷費(fèi)建筑物按年限平均法折舊，折舊期限20年，殘值率為5%；設(shè)備按年限平均法折舊，折舊期限10年，殘值率為5%；其他費(fèi)用按年限平均法攤銷，攤銷期限5年，無余值。 稅金測(cè)算增值稅：稅率13%、17%；城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅：稅率5%；教育附加費(fèi)：稅率3%；所得稅：按25%的稅率征收企業(yè)所得稅。 財(cái)務(wù)測(cè)算結(jié)果項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)測(cè)算結(jié)果如表124。表124 項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總表序號(hào)參 數(shù)單 位指 標(biāo)備 注1計(jì)算期年10 含1年建設(shè)期2總投資萬元201