【導(dǎo)讀】年產(chǎn)200噸優(yōu)質(zhì)白酒建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

　　

【正文】 年最大頻率風(fēng)向上風(fēng)側(cè)，以減輕有害物質(zhì)由于風(fēng)向的作用對職工的有害影響 生產(chǎn)過程中危害因素分析 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程存在著不同品種和不 同程度的危害因素，主要包括危險(xiǎn)有害物質(zhì)、火災(zāi)爆炸事故、機(jī)械傷害、噪聲振動(dòng)、電傷、墜落及酒類裝瓶時(shí)的炸裂等各種因素。 在項(xiàng)目中，起泡酒裝酒的時(shí)候，因?yàn)橐郎?，酒瓶存在破碎的可能，對操作人員的安全產(chǎn)生了一定的威脅。針對這種危險(xiǎn)，公司擬采用封閉式裝瓶設(shè)備，從而降低危害。 ① 火災(zāi)爆炸危險(xiǎn)性分析 24 本項(xiàng)目能引起燃燒和爆炸事故的因素是比較多的。 電器電纜的火災(zāi)危險(xiǎn)。本項(xiàng)目中設(shè)置有較多的電氣設(shè)備及電纜，使得其火災(zāi)危險(xiǎn)性很高。 壓力容器的超壓爆炸。壓力容器會(huì)因超壓、運(yùn)行時(shí)間過長、腐蝕減薄等原因發(fā)生爆炸事故。 項(xiàng)目的生產(chǎn)中的產(chǎn)生大量的乙醇，容器不可能絕對密封，加之儲(chǔ)藏量大，乙醇蒸氣大量揮發(fā)。同時(shí)庫內(nèi)為保持一定溫度、濕度，往往通風(fēng)不良。因此，其火災(zāi)危險(xiǎn)性很大，而且發(fā)生火災(zāi)后損失大。 ②化學(xué)泄漏 生產(chǎn)過程中，主要危害化學(xué)原料可能由于管理不嚴(yán)格、操作不當(dāng)或密封不嚴(yán)等原因，會(huì)產(chǎn)生跑、冒、滴、漏現(xiàn)象，散發(fā)出各種有害物質(zhì)，危及工人身體健康和安全。 ③ 機(jī)械傷害危險(xiǎn)性分析 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中使用到的機(jī)械設(shè)備，存在著機(jī)械傷害的可能。 ④電傷危險(xiǎn)性分析 生產(chǎn)過程中由于有大量帶電設(shè)備及各式高低壓電氣設(shè)備，生產(chǎn) 操作過程差，發(fā)生誤操作或漏電，就會(huì)引發(fā)觸電事故。較高的建筑物所設(shè)避雷針及接地網(wǎng)如果發(fā)生故障，過電壓將會(huì)危及人身安全。 ⑤墜落危險(xiǎn)性分析 因生產(chǎn)、檢查及維修需要，工作人員須定期、不定期登上高大設(shè)備或建、構(gòu)筑物，使得發(fā)生墜落的機(jī)會(huì)大大增加。 ⑥ 噪聲危害分析 噪聲振動(dòng)。生產(chǎn)過程中的噪聲主要為由于機(jī)械的轉(zhuǎn)動(dòng)等運(yùn)動(dòng)而引起的機(jī)械性噪聲以及由于氣流的起伏運(yùn)動(dòng)或氣動(dòng)力引起的空氣動(dòng)力性噪聲，長期接觸工業(yè)噪聲可引起耳鳴、耳背、頭暈、失眠等癥狀，并可引起暫時(shí)性聽聞位移，永久性聽聞位移直至噪聲性耳聾等癥狀。 7． 3 防治措施 （ 1）建筑物做好防雷及接地設(shè)計(jì)，以防雷電的傷害。 （ 2）用電設(shè)備，應(yīng)采用可靠的安全保護(hù)措施，按操作規(guī)程執(zhí)行操作步驟，并對機(jī)器線路做定期檢查，防止設(shè)備、線路對人的傷害。 （ 3）生產(chǎn)工作人員必須穿帶工作服及防護(hù)用具。并加強(qiáng)安全管理，制定安全規(guī)章制度，配備專兼職安全保衛(wèi)人員，在機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)中嚴(yán)禁觸摸，嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，做到防患于未然。按時(shí)發(fā)放職工勞動(dòng)保護(hù)用品。 25 （ 4）職工在工作時(shí)間的安全衛(wèi)生條件要嚴(yán)格按照《勞動(dòng)法》和《職業(yè)病防治法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 （ 5）配備必要的衛(wèi)生設(shè)施、急救設(shè)施，休息室必須完善，如發(fā) 生意外事故，必須能采取一定的急救措施來保障職工的安全，職工定期做好健康檢查。 衛(wèi)生措施 貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的方針，本設(shè)計(jì)中對不安全的因素和有害于工作人員健康的因素，采取以下措施予以保證： （ 1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家衛(wèi)生法規(guī)和有關(guān)規(guī)章制度，對生產(chǎn)操作人員加強(qiáng)衛(wèi)生培訓(xùn)，強(qiáng)化衛(wèi)生意識。 （ 2）提高機(jī)械化、自動(dòng)化水平，改善勞動(dòng)條件，減少煙塵和有害氣體對操作者的傷害。 （ 3）職工每年必須進(jìn)行健康檢查，取得健康證后方可上崗。 （ 4）常清掃衛(wèi)生，生產(chǎn)車間內(nèi)不準(zhǔn)堆放雜物，減少活媒介（鼠、昆蟲等）藏匿孽 生，車間的窗戶均設(shè)置紗窗，門設(shè)置空氣幕，以防蚊蠅。 （ 5）設(shè)有浴室、更衣室、盥洗室、休息室、廁所及醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)等。 勞動(dòng)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備 設(shè)立以分管安全的副總經(jīng)理為主要負(fù)責(zé)人的安全領(lǐng)導(dǎo)小組。在生產(chǎn)管理部門設(shè)立安全管理機(jī)構(gòu)，由車間安全員組成網(wǎng)絡(luò)。 安全管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是安全教育、安全措施落實(shí)、安全檢查、安全監(jiān)督、應(yīng)急救援等具體工作。 生產(chǎn)操作人員要具有一定的文化素質(zhì)，經(jīng)過專門培訓(xùn)后方可上崗，必須熟知各項(xiàng)安全操作規(guī)程和各種物料的特性，掌握防火、防爆、防毒、防腐蝕等各項(xiàng)安全設(shè)施的操作 使用。 為保證該項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)安全運(yùn)行，根據(jù)本項(xiàng)目具體情況，設(shè)置了兼職的勞動(dòng)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，定員為 3 人，負(fù)責(zé)企業(yè)日常安全衛(wèi)生工作的管理和監(jiān)督。 勞動(dòng)安全衛(wèi)生投資估算 項(xiàng)目在廠房布置、設(shè)計(jì)時(shí)均按照定類防火進(jìn)行了考慮，在生產(chǎn)設(shè)備的選用時(shí)，均已考慮了防爆、防靜電等因素。本投資主要考慮生產(chǎn)過程中所需的勞動(dòng)安全用品和勞安培訓(xùn)費(fèi)用以及保險(xiǎn)費(fèi)用，且已在投資中列支。 預(yù)期效果及評價(jià) 本項(xiàng)目采用了先進(jìn)、成熟、可靠的生產(chǎn)技術(shù)，在設(shè)計(jì)中嚴(yán)格按照國家的有關(guān)勞動(dòng)安全衛(wèi)生的政策，并根據(jù)實(shí)際情況采取了完善的安全衛(wèi) 生措施，預(yù)計(jì)本項(xiàng)目在建成后將能有效的防止火 26 災(zāi)、爆炸、雷電、靜電、觸電、機(jī)械傷害、中毒、噪聲危害等事故的發(fā)生，一旦發(fā)生事故，依靠現(xiàn)有的安全防護(hù)設(shè)施和事故應(yīng)急措施也能及時(shí)控制事故，防止事故災(zāi)害的蔓延，使生產(chǎn)工人的勞動(dòng)安全衛(wèi)生有充分的保證。 因此，只要嚴(yán)格遵守各項(xiàng)安全操作規(guī)程和制度，加強(qiáng)安全管理，本項(xiàng)目完工后，其生產(chǎn)是安全可靠的。 第八章 項(xiàng)目 實(shí)施計(jì)劃 8. 1 項(xiàng)目建設(shè)工期 本項(xiàng)目的投資建設(shè)活動(dòng)擬采用國內(nèi)先進(jìn)的專業(yè)化項(xiàng)目管理模式，力求高效率、高質(zhì)量、低成本地完成項(xiàng)目目標(biāo)，擬組織強(qiáng)有力的項(xiàng)目管理公司進(jìn)行 組織與管理。 為確保項(xiàng)目建設(shè)按期完成，并實(shí)現(xiàn)較高的質(zhì)量，本項(xiàng)目將按國家要求聘請專業(yè)的監(jiān)理公司進(jìn)行全過程監(jiān)控。同時(shí)準(zhǔn)備按公開、公平的市場競爭原則，采用公開招投標(biāo)方式選擇施工單位。施工單位必須具有資信好，實(shí)力強(qiáng)，經(jīng)驗(yàn)豐富等特點(diǎn)，同時(shí)施工過程要實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 項(xiàng)目建設(shè)工期為 12 個(gè)月。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 該項(xiàng)目從立項(xiàng)到投產(chǎn)計(jì)劃為 12 個(gè)月，預(yù)計(jì)到 20xx 年 6 月份建成投產(chǎn)。該項(xiàng)目批準(zhǔn)后，應(yīng)立即進(jìn)行初步設(shè)計(jì)文件編制，并著手準(zhǔn)備施工設(shè)計(jì)。初步設(shè)計(jì)文件批復(fù)后，立即進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)，同時(shí)組成一個(gè)班子負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)組 織工作。土建和設(shè)備定貨同時(shí)進(jìn)行。在建設(shè)過程中，要抓住設(shè)計(jì)、定貨、施工、安裝、試車等重要環(huán)節(jié)。運(yùn)用科學(xué)手段協(xié)調(diào)安排各方面的工作，確保順利完成該項(xiàng)目的建設(shè)任務(wù) 工程管理 根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《 海南省 省＜中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法＞實(shí)施辦法》、《 海南省 省自治區(qū)基本建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)工作的暫行規(guī)定》和國家有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃實(shí)施意見等規(guī)定，要加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)的管理。 （ 1）實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制和責(zé)任追究制，由項(xiàng)目法定代表人對建設(shè)的全過程和工程質(zhì)量負(fù)總責(zé)。 （ 2）實(shí)行工程項(xiàng)目開工、竣工審計(jì)制，較大工程 可委托審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)行項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，并按 27 國家和省有關(guān)規(guī)定要求辦理。工程竣工決算應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目單位內(nèi)部審核后，委托有相應(yīng)資質(zhì)的審計(jì)機(jī)構(gòu)復(fù)審。 （ 3）實(shí)行項(xiàng)目投資包干制，按批準(zhǔn)的預(yù)算投資額包干使用，規(guī)劃設(shè)計(jì)的建設(shè)內(nèi)容與各項(xiàng)投資必須復(fù)位，建設(shè)任務(wù)必須如期保質(zhì)保量完成，超支部分及時(shí)解決。 （ 4）實(shí)行工程竣工驗(yàn)收備案制度。工程竣工后建設(shè)單位必須及時(shí)組織工程勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位進(jìn)行竣工驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后，按規(guī)定報(bào)有關(guān)部門備案。未辦理竣工驗(yàn)收的工程，不準(zhǔn)交付使用。 第九章 投資估算和資金籌措 9. 1 總投資 建設(shè)項(xiàng)目 總投資： 987 萬元 （ 1）直接固定資產(chǎn)投資： 505 萬元 （ 2）電力、水利工程及設(shè)施： 40 萬元 （ 3）環(huán)境保護(hù)工程： 20 萬元 （ 4）流動(dòng)資金： 350 萬元 （ 3）無形資產(chǎn)： 72 萬元 9． 2 投資估算 估算依據(jù) 、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參考》； ，按生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)資料逐臺(tái)進(jìn)行計(jì)算； ； 、安裝工程費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算。 投資估算 建設(shè)項(xiàng)目投資額： 565 萬元 其中： 1 建 筑 物 % 2 設(shè)備購置及安裝 % 28 3 電力工程及設(shè)置 % 4 水力工程及設(shè)施 % 5 環(huán)保工程 % 350 萬元 參照同類廠家現(xiàn)行流動(dòng)資金投放、周轉(zhuǎn)狀況，估算本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份需投放流動(dòng)資金 350 萬元。 c．投資構(gòu)成分析：（見附表 2 資產(chǎn)一覽表） 資金籌措 本項(xiàng)目自籌建設(shè)投資 987 萬元（含無形資產(chǎn)）。 資金使用和管理 項(xiàng)目投資總額為 987 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 505 萬元，環(huán)保及水利、電力投資 60 萬元，流動(dòng)資金 350 萬元、無形資產(chǎn) 72 萬元，建設(shè)過程由監(jiān)理單位全程監(jiān)理，嚴(yán)格按計(jì)劃、地點(diǎn)、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容組織實(shí)施，并組織專門班子，加強(qiáng)管理， 整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)資金的管理將在科學(xué)預(yù)算的基礎(chǔ)上嚴(yán)格管理。 第十章 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益評價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益分析 編制說明 （ 1）本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析依據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》，（第二版）并按照國家及省、市的有關(guān)法規(guī)，政策及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料進(jìn)行編制。 （ 2）本項(xiàng)目計(jì)算期為 10 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)經(jīng)營期 9 年，經(jīng)測算，項(xiàng)目第一年生產(chǎn)負(fù)荷 80%，第二年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 （ 3）根據(jù)產(chǎn)品性質(zhì)，產(chǎn)品按稅率 17%計(jì)算稅金及附加；按 25%繳納企業(yè)所得稅。 產(chǎn) 品成本估算 估算說明： 原材料、燃料及動(dòng)力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)定額與遼陽市現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。 29 生產(chǎn)成本及經(jīng)營成本估算 ① 原材料及其他材料由周邊提供，根據(jù)每年的材料用量估算出正常年成本費(fèi)用為 75 萬元。 生產(chǎn)耗電 720/kwh，每度電按當(dāng)?shù)仉妰r(jià)計(jì)算；需耗用動(dòng)力費(fèi) 萬元。用水 600 噸； ② 每噸水使用成本為 元；需水費(fèi) 600 元，合計(jì)年燃料動(dòng)力費(fèi) 萬元。 ③ 工資及附加 ：項(xiàng)目勞動(dòng)定員總數(shù) 30 人；平均每人月工資額為 1200 元，工資附加費(fèi)提取工資額的 14%，計(jì)算年工資及附加 萬元。 ④ 固定資產(chǎn)折舊 ：固定資產(chǎn)投資中的工程費(fèi)用形成固定資產(chǎn) 505 萬元，采用平均年限折舊方法計(jì)算，殘值率取 5%。建筑物折舊年限均為 20 年 ,設(shè)備折舊年限均為 10 年，綜合計(jì)算年折舊額為 萬元。 ⑤ 設(shè)備維修費(fèi)用：本項(xiàng)目為先進(jìn)機(jī)械加工工藝設(shè)備折舊及損壞程度一般，設(shè)備維修費(fèi)按設(shè)備折舊額的 30%；即 萬元。 ⑥ 管理費(fèi)：主要包括企業(yè)經(jīng)費(fèi)、職工教育費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)等，按工資福利1%計(jì)提，年管理費(fèi)用 萬元。 ⑦ 銷售費(fèi)用：按銷售額的 1%計(jì)提；即 8 萬元。 ⑧ 損耗費(fèi)：按外購材料費(fèi)的 1%計(jì)提取即 萬元。 ⑨ 運(yùn)輸費(fèi)：估算 5 萬元每年 ⑩ 無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)：前 5 年每年 萬元。 總成本估算 將上述各項(xiàng)費(fèi)用匯總，年總成本費(fèi)用為 萬元 產(chǎn)品產(chǎn)量、銷售收入及稅金估算 ① 根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品方案和產(chǎn)品市場調(diào)查，本項(xiàng)目年銷售收入 800 萬元。 ② 根據(jù)稅法，年上繳稅金及附加 萬元。 財(cái)務(wù)分析 損益表 根據(jù)以上計(jì)算編制了損益表，達(dá)產(chǎn)年利潤總額為 萬元，年上繳所得稅額 萬元 , 企業(yè)每年從所得稅后利潤中提 10%盈余公積金。 通過損益表計(jì)算的各項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)如下表 序號 名稱 單位 指 標(biāo) 30 1 投資利潤率 % 2 銷售利稅率 % 數(shù)據(jù)表明 ,項(xiàng)目建成后，投資利潤率 %,高于行業(yè)基準(zhǔn)投資利潤率 ,銷售利稅率%,對國家建設(shè)的貢獻(xiàn)大。 財(cái)務(wù)盈利分析 從全部投資的角度計(jì)算了本項(xiàng)目的現(xiàn)金流量，結(jié)果如下 評價(jià)指標(biāo)表 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 高于設(shè)定的基準(zhǔn)折現(xiàn)率（ i=12%），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，投資利潤率和銷售利稅率均較高，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 社會(huì)效益分析 本項(xiàng)目實(shí)施達(dá)產(chǎn)后，年銷售收入 800 萬元，同時(shí)可安排 30 人就業(yè)，項(xiàng)目每年可為國家增加稅收 萬元，為促進(jìn)遼陽工業(yè)的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。 第十一章 結(jié)論 和建議 結(jié)論 本項(xiàng)目具有較明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。主要財(cái)務(wù)指標(biāo)均高于同行業(yè)的基準(zhǔn)水平，企業(yè)有按計(jì)劃自籌資金的能力。項(xiàng)目區(qū)原料充足，產(chǎn)品市場前景可觀，技術(shù)線路、工藝設(shè)計(jì)，以及設(shè)備選型都有可靠地 科學(xué)依據(jù)，廠址選擇合理，廠區(qū)內(nèi)總圖布置科學(xué)。項(xiàng)目建設(shè)工期能按期完成，投資回收期短，可達(dá)到投資少、見效快的目的，同時(shí)為促進(jìn)行業(yè)的快速發(fā)展，滿足行業(yè)發(fā)展新形勢的需要做貢獻(xiàn)。 建議 企業(yè)要及時(shí)完成項(xiàng)目的各種審批手續(xù)，以保證項(xiàng)目能夠順利開工。 序號 指標(biāo) 單位 所得稅前 所得稅后 備注 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 38 28 2 動(dòng)態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 3 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i=12%） 萬元 31 良好的籌資渠道，以保證項(xiàng)目建設(shè)能夠順利進(jìn)行。 在施工過程中，嚴(yán)格按照環(huán)保部門的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行規(guī)范施工，最大限度的減少對周邊環(huán)境的影響。 在項(xiàng)目建設(shè)中，要切實(shí)把好質(zhì)量關(guān)。 由以上分析可見，本項(xiàng)目技術(shù)成熟、產(chǎn)品市場前景廣闊、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益明顯，項(xiàng)目可行。