【正文】 同產(chǎn)品生產(chǎn)廠家進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。同時(shí)參加本項(xiàng)目設(shè)備安裝、試車，進(jìn)行實(shí)際崗位培洲。所有員工均需接受技術(shù)、管理培訓(xùn)，考核合格后方能上崗。第十四章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議 本項(xiàng)目工程建設(shè)周期初步定為一年。預(yù)計(jì)2008年2月初完成可行性研究和論證，2008年3月份作好設(shè)備考察、訂貨及引進(jìn)設(shè)備有關(guān)涉外談判等工作。3月底開始項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)并通過審查。根據(jù)項(xiàng)目資金到位情況，3月底開始項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)，根據(jù)設(shè)計(jì)情況，積極做好開工準(zhǔn)備，條件具備時(shí)及時(shí)開工建設(shè)，同期作好人員培訓(xùn)，設(shè)備安裝與調(diào)試2008年8月份完成，預(yù)計(jì)8月下旬進(jìn)入試生產(chǎn)，10月份正式投產(chǎn)。第十五章 投資估算與資金籌措．1投資估算依據(jù)某縣棉桿纖維板加工有限責(zé)任公司，年產(chǎn)1萬立方棉桿中密度纖維板生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目，建設(shè)內(nèi)容主要包括引進(jìn)工藝生產(chǎn)線設(shè)備及購置相應(yīng)配套的公用工程設(shè)備、設(shè)施等。投資估算包括建設(shè)工程直接費(fèi)用和相關(guān)其他費(fèi)用。投資編制依據(jù)為：《投資項(xiàng)目可行性研究指南(試用版)》。原國家輕工總會《輕工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定(1993)》(QBJSl093)；本省有關(guān)取費(fèi)文件，規(guī)定等有關(guān)的文件、協(xié)議、附圖、附表，進(jìn)口、國內(nèi)設(shè)備為市場詢價(jià)。 15．2投資估算15．2．1固定資產(chǎn)投資估算1)建筑工程費(fèi)基礎(chǔ)處理，工藝、鍋爐管網(wǎng)改造等，按單位投資法估算，土建費(fèi)用合計(jì)約500萬元。2)主要設(shè)備購置費(fèi)本項(xiàng)目需1萬立方米棉桿中密度纖維板聯(lián)合機(jī)生產(chǎn)線設(shè)備1臺(套)，合計(jì)約1200萬元。3)國內(nèi)配套設(shè)備購置費(fèi)本項(xiàng)目需配套工藝設(shè)備1臺(套)，新建公用工程設(shè)備3臺(套)。國內(nèi)配套工藝設(shè)備運(yùn)雜、安裝費(fèi)按15％，公用工程設(shè)備按17％計(jì)入。4)工程建設(shè)其他費(fèi)用其他費(fèi)用按規(guī)定費(fèi)率計(jì)入，其中，建設(shè)單位管理費(fèi)占直接工程費(fèi)用的2．7％(不包括進(jìn)口設(shè)備費(fèi)用)，約6萬元，工程建設(shè)各項(xiàng)其它費(fèi)用合計(jì)約500萬元。5)基本預(yù)備費(fèi)其他費(fèi)用的6％計(jì)入(不包括進(jìn)口設(shè)備費(fèi)用)，不可預(yù)見費(fèi)用約50萬元。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資合計(jì)為2500萬元。其中：建筑工程費(fèi)500萬元。15．本項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)正常年可生產(chǎn)1萬立方米棉桿中密度纖維板產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)銷售收入60000萬元。根據(jù)承辦企業(yè)生產(chǎn)實(shí)際，按分項(xiàng)詳細(xì)估算法測算，項(xiàng)目建成投運(yùn)后需配套流動資金1000萬元。15．3項(xiàng)目投入總資金.本項(xiàng)目建設(shè)投入總資金為3500萬元。其中，固定資產(chǎn)投資為2500萬元，流動資金1000萬元。15．4資金籌措15．根據(jù)實(shí)際，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資中約2500萬元及流動資金1000萬元，由承辦企業(yè)自籌。其中，鋪底流動資金在項(xiàng)目投產(chǎn)后，按生產(chǎn)負(fù)荷分年投入。15．4．2債務(wù)資金籌措本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資其余部分，所需配套流動資金1000萬元，按生產(chǎn)負(fù)荷分2年投入。第十六章 財(cái)務(wù)評價(jià)16．1財(cái)務(wù)評價(jià)說明本財(cái)務(wù)評價(jià)中各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)以1993年原國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)(第二版)》、《投資項(xiàng)日可行性研究指南(試用版)》等為依據(jù)，以項(xiàng)目全部投資作為計(jì)算基數(shù)。根據(jù)實(shí)際，項(xiàng)目計(jì)算期考慮15年(含建設(shè)期)，投產(chǎn)期2年，即：投產(chǎn)第1年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的70％，第2年達(dá)到85％，第3年達(dá)到100％。項(xiàng)目營運(yùn)期內(nèi)產(chǎn)品銷售收入、原材料、燃料動力費(fèi)用均采用平均預(yù)測固定價(jià)格，并考慮—定的漲價(jià)因素。項(xiàng)目貸款利率、稅收等按現(xiàn)行規(guī)定取值，考慮了部分有關(guān)優(yōu)惠政策。16．2財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)財(cái)務(wù)評價(jià)的指標(biāo)主要有靜態(tài)指標(biāo)(投資利潤率、投資利稅率和投資收益率)清償能力分析和盈虧平衡分析。清償能力分析應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算投產(chǎn)的回收期，1萬立方米項(xiàng)目建成后第6年累計(jì)現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值，既為收回投資并獲利，投資回收期約5年。盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn)(BEP)，其計(jì)算公式為：BEP=固定成本/(銷售收入可變成本銷售稅金)，1萬立方米項(xiàng)目計(jì)算值為70%，即1萬立方米項(xiàng)目只要分別達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)銷量的70%就可以保本。 現(xiàn)金流量分析計(jì)算期內(nèi)，累計(jì)凈現(xiàn)金流量在投產(chǎn)第6年出現(xiàn)正值。 資產(chǎn)負(fù)債至計(jì)算期末，%。流動比率從投產(chǎn)第1年起大于1。速動比率從投產(chǎn)第1年起大于1。說明項(xiàng)目有較強(qiáng)的償債、變現(xiàn)償還流動負(fù)債能力。 資金來源與運(yùn)用計(jì)算期內(nèi)資金盈余約1000萬元。 評價(jià)指標(biāo)%，%，%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值約961萬元，%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值約1313萬元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)高于社會折現(xiàn)率近年基準(zhǔn)。 盈虧平衡分析%，即當(dāng)生產(chǎn)、銷售值達(dá)到約4857萬元時(shí)，企業(yè)就可保本，說明本項(xiàng)目有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析按177。5%的幅度對銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資作單因素的變化的分析。%，%，%。因此，項(xiàng)目最為敏感的是銷售收入，其次經(jīng)營成本，最后是固定資產(chǎn)投資。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)高于社會折現(xiàn)率近年基準(zhǔn)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，盈虧平衡點(diǎn)較低，借貸清償能力較強(qiáng)，有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，經(jīng)濟(jì)效益較明顯，因此項(xiàng)目是可行的。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年10000ｍ3棉桿纖維板產(chǎn)品生產(chǎn)能力，實(shí)現(xiàn)銷售收入60000萬元，利稅約800萬元。第十七章　　風(fēng)險(xiǎn)分析　　 主要區(qū)別因素識別　　從市場、資源、技術(shù)、工程進(jìn)度、成本、營銷、資金籌措、政策、外部協(xié)作條件、社會條件等風(fēng)險(xiǎn)因素全面進(jìn)行分析，初步判定項(xiàng)目技術(shù)、工程、政策、社會條件及外部協(xié)作條件等風(fēng)險(xiǎn)因素對項(xiàng)目影響很小。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要來自市場、原料資源、資金三個方面。　　 市場風(fēng)險(xiǎn)　　1）加工產(chǎn)品消費(fèi)市場增長速度下降，造成需求不足或市場波動；加工產(chǎn)品消費(fèi)需求與城鎮(zhèn)化水平及人均收入水平關(guān)系密切。如果主要目標(biāo)市場區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)較大波動，將直接影響加工產(chǎn)品需求，造成市場波動?！　?）國外及國內(nèi)同行業(yè)企業(yè)價(jià)格競爭　　由于國內(nèi)企業(yè)缺少嚴(yán)密的行業(yè)協(xié)調(diào)，有可能出現(xiàn)產(chǎn)品價(jià)格競爭書面；同時(shí)，國際貿(mào)易中的市場風(fēng)險(xiǎn)，也可能對本公司營銷業(yè)務(wù)形成影響?！　?資金風(fēng)險(xiǎn)　　資金因素是影響項(xiàng)目建設(shè)的重要因素。資金到位的延誤將直接導(dǎo)致建設(shè)周期延長、建設(shè)期利息支出增加，嚴(yán)重時(shí)可能影響企業(yè)對市場機(jī)遇的把握，進(jìn)而影響項(xiàng)目預(yù)期技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。　　 原料資源風(fēng)險(xiǎn)　　1）原料供應(yīng)　　棉桿原料供應(yīng)是影響企業(yè)效益與發(fā)展的重要因素。原料數(shù)量、質(zhì)量、供應(yīng)時(shí)間等均會對企業(yè)正常生產(chǎn)安排造成明顯影響。需要建設(shè)單位和地方政府配合協(xié)調(diào)，以確保原料供給?！　?）自然災(zāi)害　　棉花生產(chǎn)與自然條件密切相關(guān)，棉花基地的生產(chǎn)可能受到水、旱、病蟲害等自然災(zāi)害的影響，這種潛在的風(fēng)險(xiǎn)有可能對公司生產(chǎn)造成影響。　　 風(fēng)險(xiǎn)程度分析序號風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)程度說明災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般1市場風(fēng)險(xiǎn)供貨商資格√有效需求√價(jià)格競爭√2資金風(fēng)險(xiǎn)資金供應(yīng)不足√資金到位進(jìn)度√3棉花資源原料供應(yīng)√自然災(zāi)害影響√ 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對策　　 市場風(fēng)險(xiǎn)及對策　　1）市場波動　　目前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入良性循環(huán)，西部大開發(fā)使西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)獲得跨越式發(fā)展的機(jī)遇，社會消費(fèi)需求持續(xù)發(fā)展。企業(yè)在運(yùn)營中通過加強(qiáng)市場調(diào)研，掌握國內(nèi)外市場信息和動態(tài)，了解不同時(shí)節(jié)，不同地域人們的不同需求，提供多樣化的品種，同時(shí)努力降低生產(chǎn)成本，穩(wěn)定銷售，減少銷售市場波動帶來的影響?！　?）價(jià)格競爭　　本公司將利用當(dāng)?shù)貎?yōu)越的自然地理?xiàng)l件，利用本地優(yōu)良的原料品質(zhì)以及農(nóng)村豐富的勞動力資源，確保棉桿在生產(chǎn)成本上的絕對優(yōu)勢，以此取得價(jià)格方面的競爭優(yōu)勢?！　?資金風(fēng)險(xiǎn)對策　　本項(xiàng)目投資主體要有雄厚的資金實(shí)力，良好的銀行信譽(yù)和成功的生產(chǎn)運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)，自籌和融資能力強(qiáng)。同時(shí)，公司應(yīng)抓緊項(xiàng)目建設(shè)各項(xiàng)工作，確保項(xiàng)目按期投產(chǎn)達(dá)標(biāo)，努力發(fā)展業(yè)務(wù)，保持利潤穩(wěn)定增長，以良好的信譽(yù)和企業(yè)形象，盡可能降低投資風(fēng)險(xiǎn)?！　?棉桿資源風(fēng)險(xiǎn)對策　　1）原料供應(yīng)　　加強(qiáng)原料基地建設(shè)，大力拓展基地生產(chǎn)規(guī)模，注意以法律手段鞏固與原料基地的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；引用各地優(yōu)惠的扶農(nóng)政策，努力擴(kuò)大原料基地面積?！　?）自然災(zāi)害　　公司將在“公司+基地+農(nóng)戶”的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，發(fā)揮龍頭企業(yè)的作用，通過各種方式改善生產(chǎn)條件，加強(qiáng)技術(shù)指導(dǎo)，引導(dǎo)棉花種植農(nóng)戶科學(xué)種植、科學(xué)管理、增強(qiáng)抵抗自然災(zāi)害的能力。同時(shí)，合理安排種植基地布局，落實(shí)足夠的原料種植面積，減少自然災(zāi)害影響。第十八章　　項(xiàng)目招標(biāo)　　 項(xiàng)目招標(biāo)范圍　　本項(xiàng)目在**縣工業(yè)園區(qū)建設(shè)?！　№?xiàng)目需要全部招標(biāo)的范圍有：土建工程、設(shè)備及安裝。　　 項(xiàng)目招標(biāo)組形式　　本項(xiàng)目的所有招標(biāo)內(nèi)容均采用委托招標(biāo)或自行招標(biāo)的形式。　　 項(xiàng)目招標(biāo)方式　　本項(xiàng)目的招標(biāo)范圍中除設(shè)備、設(shè)計(jì)采用邀請招標(biāo)外，其余一般采用公開招標(biāo)方式。第十九章　　研究結(jié)論 研究結(jié)論　　1）本項(xiàng)目充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，引入高新技術(shù)和先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品加工增值。產(chǎn)品技術(shù)含量高，市場前景好，項(xiàng)目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)政策?！　?）本項(xiàng)目實(shí)施后，據(jù)初步估計(jì)，項(xiàng)目建設(shè)廠址周圍農(nóng)民每年僅銷售棉桿一項(xiàng)即可獲得約300萬元的經(jīng)濟(jì)收入，有利于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富，項(xiàng)目社會效益良好。　　3）本項(xiàng)目工藝路線合理，技術(shù)成熟可靠，工藝設(shè)備引進(jìn)具有二十一世紀(jì)國際先進(jìn)技術(shù)水平的棉桿纖維板產(chǎn)品加工生產(chǎn)線，產(chǎn)品檔次高，質(zhì)量穩(wěn)定，項(xiàng)目在技術(shù)上是可行的。4）本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)，年產(chǎn)10000ｍ3棉桿纖維板產(chǎn)品生產(chǎn)能力，實(shí)現(xiàn)銷售收入60000萬元，利稅約800萬元。技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析結(jié)果表明，項(xiàng)目效益良好，各項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)是可行的。綜上所述，該項(xiàng)目技術(shù)上是可行的，經(jīng)濟(jì)上是合理的，產(chǎn)品質(zhì)量能夠達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平，產(chǎn)品市場前景廣闊，鑒于目前現(xiàn)狀，應(yīng)充分利用國家西部大開發(fā)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，為項(xiàng)目建設(shè)提供良好的機(jī)遇，為地方經(jīng)濟(jì)做貢獻(xiàn)。項(xiàng)目一經(jīng)確定，即可動工建設(shè)。51