【正文】 部營銷部財務部辦公室生產車間1生產車間2研發(fā)中心檢測中心采購銷售會計出納行政文秘后勤保安 人力資源配置人力資源配置的依據(jù)根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，結合現(xiàn)代工業(yè)管理模式，又考慮具體實際情況和將來的發(fā)展變化，項目人力資源配置按崗位計算定員，以需設崗，以崗定員。勞動定員根據(jù)工作需要，管理和固定生產人員初步定為50人，其中生產工人40人，管理、技術人員10人。管理、技術人員從人才交流中心招聘，工人從當?shù)卣衅福瑑?yōu)先考慮城鎮(zhèn)下崗職工。本項目生產采用單班制工作，每班工作8小時。技術、管理人員也按單班制工作。全年工作日251天。 人員培訓人員培訓是保證生產順利進行，爭取良好經濟效益的客觀需要，人員培訓工作在工程建設初期即應擬定計劃，在建設階段、生產準備階段和開始生產之前，各級人員都應當經過必要的培訓。進入工廠的生產和管理人員應分別全面掌握生產工藝技術、設備操作、維護和管理等方面的技能。新職工必須進行專業(yè)技術培訓，合格后方能上崗，從確保新產品質量，保證本項目能夠盡早達到各項經濟技術指標和預期和效益。員工培訓可通過以下方式進行：參加公司培訓中心定期舉辦的各類技術培訓班，以掌握基本技能，提高整體素質。在各生產區(qū)安排實習期，經專業(yè)技術培訓合格后上崗。采取“以老帶新”的方式，進行現(xiàn)場指導及操作技能培訓。聘請專家傳授企業(yè)管理、市場營銷等到方面的知識，以提高企業(yè)的管理水平，增強市場競爭力。請國內有關大專院校培養(yǎng)人才和去同行先進企業(yè)培訓等。第十一章 項目實施進度與招標方案 項目實施進度 建設計劃本項目實施過程分為前期準備階段和施工建設階段。前期準備階段主要包括項目申請報告編制、初步設計、資金籌措和施工圖設計；施工建設階段主要包括建筑安裝施工、設備購置、設備安裝、生產準備和投料試車等。 項目實施進度安排本項目建設期3年，交叉施工作業(yè)。項目實施進度計劃表：項目實施進度安排表年、月工程項目2014年2015年2016年891011121346791012134678項目申請報告編制勘測設計工程招標土建工程設備購置安裝竣工驗收投產試運行 招標方案根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會2001年第9號令，特制訂本項目招標方案。 招標工作依據(jù)《中華人民共和國招標投標法》；《工程建設項目施工招標投標辦法》；國家發(fā)展計劃委員會《招標公告發(fā)布暫行辦法》；七部委聯(lián)合發(fā)布《評標委員會和評標方法暫行規(guī)定》。 招標工作原則招標方式按照安徽省發(fā)展改革委員會有關要求，結合本項目各工程特點，擬采用以下招標方式：建筑設計采用邀請招標，進行資格后審；全部工程施工采用國內公開招標，進行資格預審；主要設備采購采用國內公開招標，進行資格預審；工程施工監(jiān)理采取邀請招標，進行資格后審。招標范圍本項目各個工程施工實施公開招標，招標內容包括各個工程的相應專業(yè)工程。公告發(fā)布根據(jù)國家發(fā)展改革委員會《招標公告發(fā)布暫行辦法》，本項目將在國家公開發(fā)行的報刊上刊登招標公告，初步擬定在《中國建設報》和《安徽日報》上刊登。資格審查按照有關規(guī)定對施工合同段潛在投標人進行資格預審；對邀請招標的潛在投標人進行資格后審。潛在投標人的要求通過媒介發(fā)布公告，凡具有建筑工程二級施工資質，具有良好的社會信譽和足夠的類似工程施工經驗的施工單位，均可參與本項目的資格預審。通過媒介發(fā)布公告，凡具有乙級監(jiān)理資質，具有良好的社會信譽和足夠的類似工程監(jiān)理經驗的監(jiān)理單位，均可參與本項目的資格預審。 組織形式招標機構：委托具有相應資質的招標機構，實施招標組織工作。評標委員會：招標代理機構按國家和省政府有關規(guī)定隨機抽樣組建由多名專家組成的評標委員會。第十二章 投資估算及資金籌措 投資估算范圍本估算內容包括：土地征用費、建筑工程費、設備購置費、安裝工程費、以及現(xiàn)行國家規(guī)定的和項目建設所需的其他費用。 總投資估算項目估算總投資為7000萬元，其中：，，其它費用483萬元，鋪底流動資金980萬元。 總投資構成分析項目總投資由建筑工程費、設備購置費、安裝工程費、其他費用和鋪底流動資金組成。詳見下表。投資構成分析表表6－2序號項 目投資額(萬元)比率1總投資7000%2建設投資%建筑工程費%設備購置費%安裝工程費%其他費用483%基本預備費%建設期利息%3鋪底流動資金980% 投資使用方案（1）固定資產投資使用計劃項目建設期為3年。固定資產投資6020萬元，安排3年使用。第1年使用3000萬元。第2年使用2000萬元。第3年使用1020萬元。 資金籌措方案本項目估算總投資7000萬元，資金籌措為建設單位自籌7000萬元。第十三章 項目財務評價 財務評價說明本項目設計生產能力為年產100套成套環(huán)保設備（其中：JTL—60脫硫除塵器50套，LCM—26長袋脈沖除塵器50套）。按照建設項目經濟評價《方法與參數(shù)》）（第二版）的有關規(guī)定進行財務評價。財務基準折現(xiàn)率10％。 項目銷售收入、銷售稅金及附加產品銷售價格和銷售收入根據(jù)市場分析和生產成本分析，參照目前市場銷售情況，正常年份含稅銷售價格按JTL—、LCM—26長袋脈沖除塵器575萬元/套計算。項目生產期年平均銷售收入（含稅）32575萬元。銷售稅金及附加項目銷售稅金及附加包括城市維護建設稅和教育費附加，分別按增值稅的5％（縣城）和3％征收。增值稅項目增值稅稅率銷項稅17%，進項稅17%。 項目利潤及分配利潤總額。所得稅項目所得稅稅率33％，項目生產期年平均所得稅1943萬元。凈利潤（稅后利潤）及分配。盈余公積金（含公益金）按稅后利潤的15％計取。 項目稅費總額（）。 項目盈利能力分析投資利潤率項目按生產期年平均投資利潤率為：％。 投資利稅率項目按生產期年平均投資利稅率為：％。全部投資財務現(xiàn)金流量分析財務內部收益率：稅后：％；稅前：％。財務凈現(xiàn)值（Ic=10％）：稅后：22038萬元；稅前：32640萬元。項目投資回收期：稅后：；稅前：。從以上分析可看出，項目的財務盈利能力較強。 項目不確定性分析盈虧平衡分析以生產能力表示的年平均盈虧平衡點為： 項目新增生產能力利用率（BEP）：%。%即可盈虧平衡，故項目的抗風險能力強。敏感性分析敏感性分析主要分析了項目銷售收入、經營成本和建設投資的變化177。10%對項目稅前和稅后全部投資財務內部收益率和投資回收期的影響。銷售收入的變化最敏感，銷售收入降低10％，％％，；％％，；經營成本和固定資產投資的變化也有一定的影響。以上可以看出，項目財務內部收益率仍較高，經濟效益較好，風險性較小。 項目經濟評價結論項目建設條件好、市場前景廣闊、生產工藝先進、產品產量和產品質量有保障。項目總投資7000萬元。生產期年平均銷售收入32575萬元，（）。％，％，％、。項目經濟效益較好，抗風險能力較強。綜上所述，從經濟評價來看，項目是可行的。第十四章 社會效益項目的建設及項目完成后的順利運作，將會給貴池區(qū)經濟發(fā)展注入新活力，促進貴池區(qū)新型工業(yè)化發(fā)展，增加就業(yè)，增加財政收入。其社會效益表現(xiàn)在：本項目有投資大、高科技含量高、產業(yè)帶動力強的特點，有利于貴池區(qū)環(huán)保產業(yè)的興起和發(fā)展，有利于工業(yè)園區(qū)產業(yè)聚集和企業(yè)集群，壯大貴池現(xiàn)代工業(yè)規(guī)模，促進結構升級并形成新的優(yōu)勢。本項目產品性能指標在國內同行業(yè)中處于先進水平，產品有很好的市場前景。項目建成后，每年可為社會提供新型濕法煙氣脫硫除塵裝置50套、大型布袋脈沖除塵器50套，可為火電廠或鋼鐵、化工、建材等行業(yè)的工業(yè)鍋爐、工業(yè)窯爐進行二氧化硫治理和除塵作出貢獻，為我國環(huán)保事業(yè)作出貢獻。項目建設有利于緩解當?shù)卣蜆I(yè)壓力，擴大就業(yè)群體，增加勞動者收入。項目建成后，預計將會吸收安排就業(yè)勞動力50人。第十五章 風險分析 風險分析的目的本項目風險分析是在市場預測、技術方案、財務分析的基礎上，綜合分析識別項目在建設期和運營期可能潛在的各種風險因素，提示風險來源，提出規(guī)避方案。 風險因素識別本項目為環(huán)保機械制造行業(yè)，受市場、技術、資金等因素的影響很大。在風險因素識別、風險防范意識和措施上應予以重視。 風險估計與對策市場風險市場風險來源于國內企業(yè)研發(fā)出性能相同的產品。新產品是企業(yè)生存和發(fā)展的根本，是增強企業(yè)競爭能力和擴大市場份額的核心。因此，要抓住機遇，加快本項目的建設速度，使新產品快速投放市場并逐步占領國內外市場。強化營銷管理，加大銷售力度，面對激烈的市場競爭，不斷調整營銷策略，努力拓展市場開發(fā)的深度和廣度，擴大企業(yè)在市場經濟環(huán)境中的生存與發(fā)展空間。技術風險環(huán)保產業(yè)是高新技術產業(yè)。當今技術進步、技術創(chuàng)新、技術升級的速度非常之快。應采取以下防范和降低風險的措施：加大研究和開發(fā)經費的投入，研究掌握關鍵技術，把握產品升級的主動權，是企業(yè)取得技術進步的關鍵。瞄準現(xiàn)實和遠景需求，快速將適銷對路的新技術產品投放市場，才能使公司有更快的發(fā)展。尤其要高度重視研發(fā)團隊的培養(yǎng)和企業(yè)科技能力建設。資金風險就本項目而言，由于投資較大，資金來源有一定的風險，投資不能按時到位，影響項目的建設進度，延長建設周期，導致失去市場機會。因此，項目建設資金應保證按期到位。項目建成后的運營管理，要重視產品銷售資金回籠。由于市場競爭還存在著不規(guī)范之處，使市場競爭在一定程序上失去了公平、公正、公開的原則，加之現(xiàn)有的營銷機制和動作機制與社會現(xiàn)實不夠合拍，困擾行業(yè)的整體運作，使應收帳款居高不下。資金回籠遠跟不上生產的需要，導致現(xiàn)金流量不足，加之原材料，能源價格上漲，給組織生產帶來極大的困難。要建立健全企業(yè)經營管理包括市場營銷、財務等一系列規(guī)章制度，以防范資金風險。 綜合風險評價煙氣脫硫除塵環(huán)保設備制造是國家鼓勵發(fā)展的行業(yè)，因此，政策、社會風險相對本項目而言，因為具有明確的目標，不確定性較小，其風險危害相應較小且有相應控制措施。項目財務風險與上述風險因素息息相關、相輔相成，只要上述風險因素造成的風險得到很好的控制，財務風險也就能相應得到控制。45