【正文】 設(shè)工程施工取費(fèi)定額》（2003年）《給水排水工程概預(yù)算和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)手冊(cè)》《臺(tái)州市建筑材料信息價(jià)》（2007年4月份）. 估算成果工程估算總投資為13234萬(wàn)元：（1）工程費(fèi)用9517萬(wàn)元；（2）固定資產(chǎn)其他費(fèi)用1125萬(wàn)元；（3）無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用517萬(wàn)元；（4）其他資產(chǎn)（遞延）費(fèi)用558萬(wàn)元（5）工程預(yù)備費(fèi)937萬(wàn)元；（4）建設(shè)期借款利息228萬(wàn)元；（5）鋪底流動(dòng)資金292萬(wàn)元。. 資金籌措工程總投資13234萬(wàn)元，固定資產(chǎn)投資銀行貸款60％，其余資金由政府撥款和企業(yè)自籌解決；銀行貸款8000萬(wàn)元，貸款利率按銀行現(xiàn)行利率計(jì)。貸款償還主要是通過(guò)收取運(yùn)行成本、供水利潤(rùn)、折舊等方式來(lái)解決。附表1 投資估算總表序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)1固定資產(chǎn)費(fèi)用8615 786 115 1125 11467 工程費(fèi)用8615 786 115 0 9517 主干管工程6535 0 0 0 6635 管道　　　　　　1)DN1000球墨鑄鐵管 20030m4007 　　　4007 2)DN1000管橋(跨度30m) 8座108 　　　108 3)DN1000管橋(跨度60m) 1座33 　　　33 4)DN1000鋼管 3000m1040 　　　1040 5)DN800球墨鑄鐵管 1615m355 　　　355 6)DN800管橋(跨度30m) 5座65 　　　65 7)DN800管橋(跨度50m) 1座30 　　　30 8)DN800鋼管 450m153 　　　153 閥門　　　　　　1)DN1000管網(wǎng)碟閥 55座138 　　　138 2)DN800管網(wǎng)碟閥 10座15 　　　15 3)DN150排氣閥 50座25 　　　25 4)DN100排氣閥 10座4 　　　4 5)DN400排泥閥 15座9 　　　9 6)室外消火栓SS100/65 450套54 　　　54 隧洞　　　　　　1)20m2隧洞600m600 　　　600清水池668 38 5 　712 1)清水池80*30*(7000m3) 近期2座668 38 5 　712 氯庫(kù)及加氯間39 86 9 　134 1)氯庫(kù)及加氯間，* 1座39 86 9 　134 泵房151 234 29 　414 1)送水泵房，* 1座115 230 28 　373 2)* 1座36 4 1 　41 變配電室120 240 48 　408 1)變配電室，*120 240 48 　408 機(jī)修及倉(cāng)庫(kù)134 30 2 　166 1)機(jī)修間，*43 26 1 　70 2)倉(cāng)庫(kù)，*91 4 1 　95 門衛(wèi)7 1 0 　8 1)門衛(wèi)，*7 1 0 　8 綜合辦公樓352 50 7 　409 1)綜合辦公樓，總建筑面積約3200m2352 50 7 　409 車庫(kù)及宿舍72 8 1 　81 1)車庫(kù)及宿舍，總建筑面積約600m272 8 1 　81 食堂及餐廳101 35 5 　141 1)食堂及餐廳，總建筑面積約840m2101 35 5 　141 總平面布置293 0 0 　293 1)道路工程90 　　　90 2)給排水管道工程71 　　　71 3)圍墻32 　　　32 4)綠化91 　　　91 5)路燈11 　　　11 電氣設(shè)施及儀表自動(dòng)化設(shè)備 　65 9 　74 電源線路880 　　　880 其他工程43 　　　43 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用　　　1125 1125 建設(shè)用地費(fèi)　　　1125 1125 2無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用　　　517 517 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　　286 286 環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)　　　12 12 引進(jìn)技術(shù)和引進(jìn)設(shè)備其他費(fèi)　　　50 50 專利及專有技術(shù)使用費(fèi)　　　　0 建設(shè)管理費(fèi)　　　109 109 可行性研究費(fèi)　　　55 55 勞動(dòng)安全衛(wèi)生評(píng)價(jià)費(fèi)　　　5 5 3其他資產(chǎn)（遞延）費(fèi)用　　　558 558 生產(chǎn)準(zhǔn)備及開(kāi)辦費(fèi)　　　250 250 場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)　　　200 200 工程保險(xiǎn)費(fèi)　　　33 33 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)　　　25 25 市政公用設(shè)施建設(shè)及綠化費(fèi)　　　50 50 4預(yù)備費(fèi)　　　937 937 基本預(yù)備費(fèi)　　　937 937 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)　　　　0 5建設(shè)投資合計(jì)8615 786 115 3138 12654 6建設(shè)期利息　　　288 288 7鋪底流動(dòng)資金　　　292 292 8項(xiàng)目總投資8615 786 115 3718 13234 13. 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)本工程經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的評(píng)價(jià)方法和評(píng)價(jià)指標(biāo)系按照國(guó)家發(fā)展改革委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》的要求進(jìn)行。根據(jù)“評(píng)價(jià)方法”的規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)包括財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是在國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系的條件下，從項(xiàng)目角度分析、計(jì)算項(xiàng)目范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)盈利能力和清償能力，以考察項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性. 財(cái)務(wù)分析本工程財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系，從城市公用基礎(chǔ)設(shè)施的角度分析，計(jì)算項(xiàng)目直接發(fā)生的財(cái)務(wù)效益和費(fèi)用，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，計(jì)算各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)，考察本工程投產(chǎn)后的贏利能力及償貸能力，判別建設(shè)投資的財(cái)務(wù)可行性。. 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的前提條件1）項(xiàng)目總投資為13234萬(wàn)元，其中建設(shè)投資為12654萬(wàn)元，建設(shè)期利息288萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金292萬(wàn)元。2）工程投資按設(shè)計(jì)規(guī)模6萬(wàn)t/d的全部投資計(jì)算，源水費(fèi)2元/噸，并以此進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。3）項(xiàng)目計(jì)算期25年,其中建設(shè)期2年，運(yùn)營(yíng)期23年。4）物價(jià)水平的變動(dòng)因素：根據(jù)“評(píng)價(jià)方法”的規(guī)定，為了簡(jiǎn)化計(jì)算國(guó)內(nèi)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，一般不考慮價(jià)格總水平的變動(dòng)因素，在計(jì)算期內(nèi)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各年使用統(tǒng)一的價(jià)格。5）年銷售稅金及附加率：％。6）所得稅率：33%。7）供水行業(yè)內(nèi)部收益率：取定為6％。8）盈余公積金：按稅后利潤(rùn)的10%計(jì)取。9）。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)序號(hào)名稱基礎(chǔ)數(shù)據(jù)備注1設(shè)計(jì)規(guī)模（萬(wàn)噸/日）6　2總變化系數(shù)　3年制水量（萬(wàn)噸/年）18254源水費(fèi)（元/噸）25年用電量（萬(wàn)度）292　6電費(fèi)單價(jià)（元/度）　7職工定員（人）20　8職工年平均工資（萬(wàn)元/人年）　9年藥耗量（萬(wàn)噸）　10藥劑單價(jià)（元/噸）1400　11固定資產(chǎn)折舊率%12無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷年限10　13大修理基金2%以固定資產(chǎn)原值為基數(shù)14檢修維護(hù)費(fèi)提存率1%以固定資產(chǎn)原值為基數(shù). 基本計(jì)算報(bào)表本工程財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基本報(bào)表如下：1)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表（附表1）2)項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表（附表2）3)流動(dòng)資金估算表（附表3）4)固定資產(chǎn)折舊估算表（附表4）5)無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表（附表5）6)總成本費(fèi)用估算表（附表6）7)利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表（附表7）8)借款還本付息計(jì)算表（附表8）9)項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表（附表9）10)項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表（附表10）附表一：主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號(hào)項(xiàng)目名稱經(jīng)濟(jì)指標(biāo)備注1項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅前)%　2項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅后)%3項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(萬(wàn)元) (稅前)6%4項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(萬(wàn)元) (稅后)1456%5投資回收期(年)(稅前)含建設(shè)期6投資回收期(年)(稅后)含建設(shè)期7自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (稅后)%8平均年利潤(rùn)(萬(wàn)元)3219單位經(jīng)營(yíng)成本(元/噸)10單位總成本(元/噸)　11測(cè)算水價(jià)（元/t）　13借款償還期　附表2 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表序 項(xiàng)目 年份合計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)期號(hào)123456789101總投資建設(shè)投資　　　　　　　　建設(shè)期利息　　　　　　　　　流動(dòng)資金　　2資金籌措　　　　　項(xiàng)目資本金　　　　　　用于建設(shè)投資　　　　　　　　　用于流動(dòng)資金　　　　　　　用于建設(shè)期利息　　　　　　　　　債務(wù)資金　　　　　　　　　用于建設(shè)投資　　　　　　　　　用于建設(shè)期利息　　　　　　　　　　　用于流動(dòng)資金　　　　　　　　　　　其他資金　　　　　　　　　　　附表3 流動(dòng)資金估算表人民幣單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目最低周周轉(zhuǎn)計(jì) 算 期轉(zhuǎn)天數(shù)次數(shù)3456789101112131流動(dòng)資產(chǎn)　　　　　　　　　　　　　 應(yīng)收帳款606 存 貨　　 原輔材料1203 現(xiàn) 金3012 預(yù)付帳款　　　　　　　　　　　　　　 小 計(jì) 　　2流動(dòng)負(fù)債　　　　　　　　　　　　　 應(yīng)付帳款458 預(yù)收帳款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3流動(dòng)資金(12)　　4流動(dòng)資金當(dāng)期增加額　　5流動(dòng)資金借款　　6流動(dòng)資金利息　　附表3 流動(dòng)資金估算表人民幣單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目最低周周轉(zhuǎn)計(jì) 算 期轉(zhuǎn)天數(shù)次數(shù)1415161718192021222324251流動(dòng)資產(chǎn)　　　　　　　　　　　　　　 應(yīng)收帳款606 存 貨