【正文】 稅見附表8。擴建項目利潤及分配1）利潤總額 萬元。分年利潤總額見附表9。2）所得稅項目所得稅稅率33％， 萬元，分年所得稅見附表9。3）凈利潤（稅后利潤）及分配項目生產(chǎn)期年平均凈利潤（稅后利潤） 萬元。分年凈利潤見附表9。盈余公積金（含公益金）按稅后利潤的15％計取。 萬元， 萬元。利潤及分配見附表8。項目稅費總額 萬元（ 萬元）。分年稅費總額見附表9。項目盈利能力分析1）投資利潤率項目按生產(chǎn)期年平均投資利潤率為：％。 2）投資利稅率項目按生產(chǎn)期年平均投資利稅率為：％。3）全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量分析項目全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量分析見附表10。財務(wù)內(nèi)部收益率：稅后：％；稅前： ％。財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10％）：稅后： 萬元；稅前： 萬元。項目投資回收期：稅后：；稅前：。從以上分析可看出，項目的財務(wù)盈利能力較強。項目清償能力分析項目固定資產(chǎn)投資貸款700萬元，年利率按1—%計算， 萬元計入總投資。償還貸款的資金來源為未分配利潤、折舊費和攤銷費。按最大還款能力還貸。貸款償還見附表11。擴建項目不確定性分析1）盈虧平衡分析以生產(chǎn)年平均表示的盈虧平衡點為： 項目新增生產(chǎn)能力利用率（BEP）：%。序號項目變化幅度（%）稅后稅前　　內(nèi)部收益率（%）財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）內(nèi)部收益率（%）財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）1基準方案 2銷售收入+5 5 3經(jīng)營成本+5 5 4建設(shè)投資+5 5 %，即即可盈虧平衡，故項目的抗風險能力強。2）敏感性分析敏感性分析主要分析了項目銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資的變化177。5%對項目稅前和稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響，見下表。銷售收入的變化最敏感，經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資的變化也有一定的影響。以上可以看出，項目財務(wù)內(nèi)部收益率仍較高，經(jīng)濟效益較好，風險性較小。1項目經(jīng)濟評價結(jié)論項目建設(shè)條件好、市場前景廣闊、生產(chǎn)工藝先進、產(chǎn)品產(chǎn)量和產(chǎn)品質(zhì)量有保障。 萬元。 萬元， 萬元， 萬元（ 萬元）， 萬元。 ％， ％， ％， 萬元， 年， 年， ％。項目經(jīng)濟效益較好，貸款償還能力和抗風險能力較強。綜上所述，從經(jīng)濟評價來看，該建設(shè)項目是可行的。第十三章 社會效益和生態(tài)效益本項目的啟動，建設(shè)以及項目完成后的順利運作，將會給**縣乃至**市經(jīng)濟發(fā)展注入新的活力，能夠促進**市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、推進產(chǎn)業(yè)升級、增加財政收入、帶動農(nóng)民增加收入，促進農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移、改善項目受益區(qū)人們生活。本項目具有輻射范圍廣、帶動性強、關(guān)聯(lián)度大、產(chǎn)品附加值高的特點。其社會效益表現(xiàn)在：有利于加快**市高新技術(shù)企業(yè)集群的步伐。本項目屬新興產(chǎn)業(yè)，有投資大、科技含量高、產(chǎn)業(yè)帶動力強的特點。**市“十一五”規(guī)劃目標之一，就是要實現(xiàn)高新技術(shù)企業(yè)集群并形成優(yōu)勢，依托骨干企業(yè)，發(fā)展關(guān)聯(lián)配套產(chǎn)業(yè)，做大做強以高技術(shù)進行農(nóng)產(chǎn)品深加工的產(chǎn)業(yè)。項目建設(shè)有利于發(fā)揮高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的滲透、擴散作用，拉長高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)鏈。公司也將發(fā)展成為**市高新技術(shù)企業(yè)集群的一支生力軍。有利于促進農(nóng)民增收和勞動就業(yè)。項目建設(shè)將吸收相當數(shù)量的農(nóng)民進入新的生產(chǎn)領(lǐng)域。農(nóng)民可進入工廠就業(yè)使其獲得生活保障。有利于促進當?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境建設(shè)。本項目屬廢物利用加工項目，在項目區(qū)促進促進優(yōu)化工業(yè)產(chǎn)品區(qū)域布局和優(yōu)勢工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地的建設(shè)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，提高工業(yè)產(chǎn)品的綜合利用、轉(zhuǎn)化和增值，對周邊地區(qū)生態(tài)環(huán)境保護和建設(shè)非常有利。第十四章 項目風險分析第一節(jié) 風險因素識別本項目應(yīng)將風險管理作為重要的內(nèi)容，對風險的預(yù)測、調(diào)查分析、監(jiān)控都應(yīng)成為項目建設(shè)和管理的重要組成部分。系統(tǒng)地、連續(xù)地預(yù)見和識別當前和未來可能產(chǎn)生的風險，通過理性分析，對風險的存在做到心中有數(shù)，有備無患，從而選擇和制定風險對策及措施,以合理方式規(guī)避風險。本項目主要風險因素在于市場、原材料供應(yīng)、政策法規(guī)不到位風險等方面。 第二節(jié) 風險估計與對策市場容量和市場競爭為項目運行效益的較大風險市場風險集中在市場容量和競爭對手兩大方面。再生橡膠制品工業(yè)在**省尚屬前列，潛在市場容量從理論上講非常大，潛在市場的激活，會增加企業(yè)市場培育和開發(fā)成本。市場啟動后，外地廠家勢必進入，而這些競爭對手大都為“老牌”企業(yè)，特別是已經(jīng)列入試點地區(qū)的再生橡膠制品生產(chǎn)企業(yè)。再生橡膠制品是一個全新產(chǎn)業(yè)，它不僅要求掌握技術(shù)，而且要改變傳統(tǒng)營銷模式和習慣。企業(yè)要瞄準需求、注重市場開發(fā)和培育。再生橡膠制品市場容量是大的，但如果不能有效地借助各種資源包括政策資激活潛在市場，產(chǎn)品營銷量就少，市場容量就非常有限。因此，要依托技術(shù)支撐，整合資源，提高產(chǎn)品質(zhì)量，加強產(chǎn)品宣傳和市場營銷，同時注意加強網(wǎng)上市場營銷策劃和運營管理，不斷降低企業(yè)運營成本, 增強企業(yè)競爭力和抵御市場風險的能力，增強與競爭對手的抗衡實力，取得市場的主動權(quán)。政策法規(guī)不到位為項目的較大風險我國政府為確保車用橡膠制品推廣使用工作有序展開，在其他省的部分城市開展了推廣試點，國家在“十一五”期間將繼續(xù)擴大橡膠制品的推廣范圍。國家對試點省市在政策法規(guī)、組織管理、生產(chǎn)供應(yīng)、市場銷售、專項財政補貼以及技術(shù)服務(wù)等方面制定了一系列政策法規(guī)。目前**省這方面的政策法規(guī)缺位。政策法規(guī)不到位，將使企業(yè)在市場競爭環(huán)境中處于不利位置。資金來源為項目運行的較小風險本項目投資一般，資金來源有一定風險，一旦資金無法到位，項目建設(shè)將難以展開。要多方籌集資金，爭取銀行貸款、企業(yè)自籌和招商引資，確保項目建設(shè)的資金需要。工程方案與投資增加為項目運行的一般風險本項目技術(shù)較為先進，市場容量大，工程方案和投資方面風險相對較小，為一般風險，但項目工程方案要切合實際，不可盲目超前，造成投資超出項目資金供給能力；另外工程設(shè)計、施工、選材不可粗制濫造，確保項目達到設(shè)計生產(chǎn)能力，發(fā)揮出應(yīng)有的效益。綜上所述，本項目實施過程中，只要對風險因素給以足夠的重視，并采取相應(yīng)的對策和切實可行的措施，規(guī)避和化解風險，降低甚至消除風險損失。本項目綜合風險不大。年產(chǎn)1萬噸再生橡膠制品建設(shè)項目可行性研究報告建設(shè)投資估算表附表1單位:萬元序號工程或費用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計一第一部分 工程費用　　　　　1生產(chǎn)主車間 　 2破碎車間 　 3倉庫、食堂 　　　 4辦公樓、宿舍 　 　 5廠區(qū)給排水及消防系統(tǒng)　 　 6廠區(qū)照明及防雷系統(tǒng)　 　 7廠外汽、水管道、電纜等　　 　 9廠區(qū)道路 　　　 10廠區(qū)綠化 　　　 　第一部分費用合計 　 二第二部分 其他費用　　　　　1征地費　　　 1建設(shè)單位管理費　　　 2勘察設(shè)計費　　　 3工程監(jiān)理費　　　 4聯(lián)合試車費　　　 5生產(chǎn)工人培訓費　　　 6辦公及家具購置費　　　 7施工圖預(yù)算編制費　　　 　第二部分費用合計　　　 　第一、二部分費用合計 三基本預(yù)備費　　　 　靜態(tài)建設(shè)投資 四建設(shè)期利息　　　 　建設(shè)投資 五鋪底流動資金　　　 　總投資 榮而艱巨的任務(wù)。一、過去五年的工作和十年的基本總結(jié)十七大以來的五年，是我們在中國特色社會主義道路上奮勇前進的五年，是我們經(jīng)受住各種困難和風險考驗、奪取全面建設(shè)小康社會新勝利的五年。十七大對推進改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)、實現(xiàn)全面建設(shè)小康社會宏偉目標作出全面部署。為貫徹十七大精神，中央先后召開七次全會，分別就深化行政管理體制改革、推進農(nóng)村改革發(fā)展、加強和改進新形勢下黨的建設(shè)、制定“十二五”規(guī)劃、推進文化改革發(fā)展等關(guān)系全局的重大問題作出決定和部署。五年來，我們勝利完成“十一五”規(guī)劃，順利實施“十二五”規(guī)劃，各方面工作都取得新的重大成就。經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。綜合國力大幅提升，二〇一一年國內(nèi)生產(chǎn)總值達到四十七點三萬億元。財政收入大幅增加。農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力提高，糧食連年增產(chǎn)。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整取得新進展，基礎(chǔ)設(shè)施全面加強。城鎮(zhèn)化水平明顯提高，城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展協(xié)調(diào)性增強。創(chuàng)新型國家建設(shè)成效顯著，載人航天、探月工程、載人深潛、超級計算機、高速鐵路等實現(xiàn)重大突破。生態(tài)文明建設(shè)扎實展開，資源節(jié)約和環(huán)境保護全面推進。改革開放取得重大進展。農(nóng)村綜合改革、集體林權(quán)制度改革、國有企業(yè)改革不斷深化，非公有制經(jīng)濟健康發(fā)展?，F(xiàn)代市場體系和宏觀調(diào)控體系不斷健全，財稅、金融、價格、科技、教育、社會保障、醫(yī)藥衛(wèi)生、事業(yè)單位等改革穩(wěn)步推進。開放型經(jīng)濟達到新水平，進出口總額躍居世界第二位。人民生活水平顯著提高。改善民生力度不斷加大，城鄉(xiāng)就業(yè)持續(xù)擴大，居民收入較快增長，家庭財產(chǎn)穩(wěn)定增加，衣食住行用條件明顯改善，城鄉(xiāng)最低生活保障標準和農(nóng)村扶貧標準大幅提升，企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金持續(xù)提高。民主法制建設(shè)邁出新步伐。政治體制改革繼續(xù)推進。實行城鄉(xiāng)按相同人口比例選舉人大代表?；鶎用裰鞑粩喟l(fā)展。中國特色社會主義法律體系形成，社會主義法治國家建設(shè)成績顯著。愛國統(tǒng)一戰(zhàn)線鞏固壯大。行政體制改革深化，司法體制和工作機制改革取得新進展。文化建設(shè)邁上新臺階。社會主義核心價值體系建設(shè)深入開展，文化體制改革全面推進，公共文化服務(wù)體系建設(shè)取得重大進展，文化產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，文化創(chuàng)作生產(chǎn)更加繁榮，人民精神文化生活更加豐富多彩。全民健身和競技體育取得新成績。社會建設(shè)取得新進步?；竟卜?wù)水平和均等化程度明顯提高。教育事業(yè)迅速發(fā)展，城鄉(xiāng)免費義務(wù)教育全面實現(xiàn)。社會保障體系建設(shè)成效顯著，城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險制度全面建立，新型社會救助體系基本形成。全民醫(yī)?；緦崿F(xiàn)，城鄉(xiāng)基本醫(yī)療衛(wèi)生制度初步建立。保障性住房建設(shè)加快推進。加強和創(chuàng)新社會管理，社會保持和諧穩(wěn)定。國防和軍隊建設(shè)開創(chuàng)新局面。中國特色軍事變革取得重大成就，軍隊革命化現(xiàn)代化正規(guī)化建設(shè)協(xié)調(diào)推進、全面加強，軍事斗爭準備不斷深化，履行新世紀新階段歷史使命能力顯著增強，出色完成一系列急難險重任務(wù)。港澳臺工作進一步加強。香港、澳門保持繁榮穩(wěn)定，同內(nèi)地交流合作提高到新水平。推動兩岸關(guān)系實現(xiàn)重大轉(zhuǎn)折，實現(xiàn)兩岸全面直接雙向“三通”，簽署實施兩岸經(jīng)濟合作框架協(xié)議，形成兩岸全方位交往格局，開創(chuàng)兩岸關(guān)系和平發(fā)展新局面。外交工作取得新成就。堅定維護國家利益和我國公民、法人在海外合法權(quán)益，加強同世界各國交流合作，推動全球治理機制變革，積極促進世界和平與發(fā)展，在國際事務(wù)中的代表性和話語權(quán)進一步增強，為改革發(fā)展爭取了有利國際環(huán)境。黨的建設(shè)全面加強。黨的執(zhí)政能力建設(shè)和先進性建設(shè)繼續(xù)推進，思想理論建設(shè)成效明顯，學習實踐科學發(fā)展觀活動取得重要成果，黨的建設(shè)改革創(chuàng)新邁出重要步伐。黨內(nèi)民主進一步擴大。干部隊伍建設(shè)取得重要進展，人才工作開創(chuàng)新局面。創(chuàng)先爭優(yōu)活動和學習型黨組織建設(shè)深入進行，基層黨組織不斷加強。黨風廉政建設(shè)和反腐敗斗爭取得新成效。同時，必須清醒看到，我們工作中還存在許多不足，前進道路上還有不少困難和問題。主要是：發(fā)展中不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問題依然突出，科技創(chuàng)新能力不強，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)依然薄弱，資源環(huán)境約束加劇，制約科學發(fā)展的體制機制障礙較多，深化改革開放和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式任務(wù)艱巨；城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展差距和居民收入分配差距依然較大；社會矛盾明顯增多，教育、就業(yè)、社會保障、醫(yī)療、住房、生態(tài)環(huán)境、食品藥品安全、安全生產(chǎn)、社會治安、執(zhí)法司法等關(guān)系群眾切身利益的問題較多，部分群眾生活比較困難；一些領(lǐng)域存在道德失范、誠信缺失現(xiàn)象；一些干部領(lǐng)導科學發(fā)展能力不強，一些基層黨組織軟弱渙散，少數(shù)黨員干部理想信念動搖、宗旨意識淡薄，形式主義、官僚主義問題突出，奢侈浪費現(xiàn)象嚴重；一些領(lǐng)域消極腐敗現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)，反腐敗斗爭形勢依然嚴峻。對這些困難和問題，我們必須高度重視，進一步認真加以解決。過去五年的工作，是十六大以來全面建設(shè)小康社會十年實踐的重要組成部分。這十年，我們緊緊抓住和用好我國發(fā)展的重要戰(zhàn)略機遇期，戰(zhàn)勝一系列重大挑戰(zhàn)，奮力把中國特色社會主義推進到新的發(fā)展階段。進入新世紀新階段，國際局勢風云變幻，綜合國力競爭空前激烈，我們深化改革開放，加快發(fā)展步伐，以加入世界貿(mào)易組織為契機，變壓力為動力，化挑戰(zhàn)為機遇，堅定不移推進全面建設(shè)小康社會進程。前進過程中，我們戰(zhàn)勝突如其來的非典疫情，認真總結(jié)我國發(fā)展實踐，準確把握我國發(fā)展的階段性特征，及時提出和全面貫徹科學發(fā)展觀等重大戰(zhàn)略思想，開拓了經(jīng)濟社會發(fā)展的廣闊空間。二〇〇八年以后，國際金融危機使我國發(fā)展遭遇嚴重困難，我們科學判斷、果斷決策，采取一系列重大舉措，在全球率先實現(xiàn)經(jīng)濟企穩(wěn)回升，積累了有效應(yīng)對外部經(jīng)濟風險沖擊、保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的重要經(jīng)驗。我們成功舉辦北京奧運會、殘奧會和上海世博會，奪取抗擊汶川特大地震等嚴重自然災(zāi)害和災(zāi)后恢復重建重大勝利，妥善處置一系列重大突發(fā)事件。在十分復雜的國內(nèi)外形勢下，黨和人民經(jīng)受住嚴峻考驗，鞏固和發(fā)展了改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)大局，提高了我國國際地位，彰顯了中國特色社會主義的巨大優(yōu)越性和強大生命力，增強了中國人民和中華民族的自豪