常規(guī)辦公室工作ppt課件-資料下載頁
2025-04-29 01:32本頁面
【正文】 和外幣、快匯和外幣 費用記錄和付款憑單制、費用記錄和付款憑單制 （三）現(xiàn)金管理方法（三）現(xiàn)金管理方法（（ 1）） 現(xiàn)金庫存限額由公司財會部門向基本存款戶開現(xiàn)金庫存限額由公司財會部門向基本存款戶開設銀行申請獲批的限額執(zhí)行。設銀行申請獲批的限額執(zhí)行。（（ 2）） 必須按規(guī)定手續(xù)填寫，付款憑證經(jīng)審批后收付必須按規(guī)定手續(xù)填寫，付款憑證經(jīng)審批后收付款項，嚴禁白條抵庫?？铐?，嚴禁白條抵庫。 （（ 3）） 每日記賬，日清月結，賬面余額要與庫存金額每日記賬，日清月結，賬面余額要與庫存金額相符。相符。（（ 4）） 現(xiàn)金收入不得坐支，應該及時送存銀行，當現(xiàn)現(xiàn)金收入不得坐支，應該及時送存銀行，當現(xiàn)金不足時，再另行提取。金不足時，再另行提取。（（ 5）） 現(xiàn)金使用范圍：發(fā)放工資及勞動報酬，支付備現(xiàn)金使用范圍：發(fā)放工資及勞動報酬，支付備用金、差旅費等費用，用金、差旅費等費用， 1000元以下的零星開支。元以下的零星開支。（（ 6）） 出納員負責現(xiàn)金保管，執(zhí)行現(xiàn)金管理辦法。出納員負責現(xiàn)金保管，執(zhí)行現(xiàn)金管理辦法。二、管理零用現(xiàn)金二、管理零用現(xiàn)金（一）零用現(xiàn)金的設立（一）零用現(xiàn)金的設立（二）零用現(xiàn)金的管理程序（二）零用現(xiàn)金的管理程序（（ 1）） 建立一本零用現(xiàn)金賬簿建立一本零用現(xiàn)金賬簿（（ 2）） 使用和領取零用現(xiàn)金時，應填寫使用和領取零用現(xiàn)金時，應填寫 ““ 零用現(xiàn)金零用現(xiàn)金憑單憑單 ””（（ 3）） 核對零用現(xiàn)金憑單，經(jīng)授權人審批簽字后，核對零用現(xiàn)金憑單，經(jīng)授權人審批簽字后，支付現(xiàn)金支付現(xiàn)金（（ 4）） 將發(fā)票等證據(jù)附在零用現(xiàn)金憑單后面將發(fā)票等證據(jù)附在零用現(xiàn)金憑單后面（（ 5）） 每當支出一筆現(xiàn)金，均須及時在零用現(xiàn)金賬每當支出一筆現(xiàn)金，均須及時在零用現(xiàn)金賬簿上記錄簿上記錄（（ 6）） 適時到財務部門報銷并將現(xiàn)金返還到零用現(xiàn)適時到財務部門報銷并將現(xiàn)金返還到零用現(xiàn)金箱中進行周轉金箱中進行周轉（三）注意事項（三）注意事項（（ 1）） 辦公室人員應該具有良好的職業(yè)道德操守和辦公室人員應該具有良好的職業(yè)道德操守和良好的思想道德品質。良好的思想道德品質。 （（ 2）） 應把辦公室的開支記錄下來，以便了解辦公應把辦公室的開支記錄下來，以便了解辦公開支的情況，也可以作為資料存查。開支的情況，也可以作為資料存查。 （（ 3）） 管理辦公室零用現(xiàn)金的過程中，應該嚴格按管理辦公室零用現(xiàn)金的過程中，應該嚴格按照規(guī)章制度辦事。照規(guī)章制度辦事。 （（ 4）） 現(xiàn)金管理涉及公司的部分收支問題，應該制現(xiàn)金管理涉及公司的部分收支問題，應該制定嚴格的制度來加以保證。定嚴格的制度來加以保證。 三、商務費用報銷三、商務費用報銷（一）商務費用報銷的對象（一）商務費用報銷的對象（ 1） 企業(yè)工作人員國內外出差的費用 （ 2） 上司到外地開會的交通費 （ 3） 工作人員外出辦公所需要的資金（二）商務費用報銷的工作程序（二）商務費用報銷的工作程序（（ 1）申請人提交費用申請報告或填寫費用申請表。）申請人提交費用申請報告或填寫費用申請表。（（ 2）經(jīng)過組織授權人審核同意，并簽字批準。）經(jīng)過組織授權人審核同意，并簽字批準。（（ 3）填寫報銷憑單，并附上發(fā)票。）填寫報銷憑單，并附上發(fā)票。（（ 4）如果費用超出計劃，應提前向有關領導報告，）如果費用超出計劃，應提前向有關領導報告，在得到許可和批準后，超出的部分才可得到報銷在得到許可和批準后，超出的部分才可得到報銷。
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