【正文】 本項目的建設(shè)視為公司發(fā)展強(qiáng)盛的標(biāo)志。公司專門成立了以總經(jīng)理***為組長的項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)項目部，具體負(fù)責(zé)本項目的建設(shè)實施。 項目啟動后的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 項目公司實行現(xiàn)代企業(yè)制度，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。項目啟動后，公司將設(shè)立育苗生產(chǎn)一部、育苗生產(chǎn)二部、工程部、技術(shù)部、機(jī)務(wù)部、供銷部、財務(wù)部、辦公室。6．2勞動定員 本公司采取每周5日工作制，每天工作8小時，一年工作日為251天。固定員工按月計發(fā)工資，臨時聘用員工按工作日或完成工作量計發(fā)工資。 本項目需新增固定員工41名，其中高級營林工程師2人，工程師10人，管理人員19人，后勤人員10人。6．3經(jīng)營管理措施 工程管理 項目建設(shè)工程管理由總經(jīng)理焦殿學(xué)全面負(fù)責(zé)，項目部負(fù)責(zé)具體實施，確保工程建設(shè)早日達(dá)產(chǎn)。 生產(chǎn)管理 項目建成后，設(shè)立**育苗基地生產(chǎn)部、**育苗基地生產(chǎn)部、造林綠化工程部負(fù)責(zé)日常具體生產(chǎn)管理。公司聘請工程、林業(yè)方面的專家教授進(jìn)行播種、栽植、撫育等技術(shù)指導(dǎo)，確保苗木生產(chǎn)質(zhì)量。 財務(wù)管理 基地財務(wù)由公司統(tǒng)一管理，實行報帳制。公司建立備用金制度，撥付基地一定金額的備用金，日常支出在備用金中支付，定期憑有關(guān)票據(jù)到公司報銷。 營銷管理 基地苗木銷售由公司負(fù)責(zé)。公司成立銷售部，通過公司自銷與合作的退耕還林項目，確?！笆濉?、“十三五”期間，**林業(yè)建設(shè)目標(biāo)所需苗木的供應(yīng)。6．4技術(shù)培訓(xùn) 建立健全公司的“內(nèi)訓(xùn)’’制度。由營林育種專家和管理人員定期對員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，每年撥出部分資金作為員工培訓(xùn)基金，鼓勵員工學(xué)習(xí)技術(shù)和操作技能，對送入研究所、大學(xué)學(xué)習(xí)的短期培訓(xùn)技術(shù)人員，所有費用由公司實行統(tǒng)一報銷；對有突出貢獻(xiàn)者增加一級工資，對經(jīng)兩次培訓(xùn)不合格者予以辭退。 對基地合作社農(nóng)戶的技術(shù)培訓(xùn)。公司成立技術(shù)服務(wù)小組，聘請行業(yè)專家當(dāng)顧問，劃定技術(shù)服務(wù)區(qū)域，定員、定期負(fù)責(zé)上門服務(wù)，指導(dǎo)做好撫育管理、防疫治病、檢驗檢疫、科學(xué)培植、合理施肥等生產(chǎn)技術(shù)。6．5勞動安全 制定各工作崗位安全操作規(guī)程，加強(qiáng)勞動安全教育，認(rèn)真做好勞動安全保護(hù)，及時發(fā)放勞保用品，確保職工的人身安全。健全和完善組織機(jī)構(gòu)，檢查、監(jiān)督系統(tǒng)的安全設(shè)施，生產(chǎn)場所工作環(huán)境以及勞動安全制度的貫徹執(zhí)行，加強(qiáng)勞動安全教育，從組織上保證勞動安全。 作好防火工作。本項目主要培育苗木、上山造林綠化苗木，在春秋干燥季節(jié)，較容易引發(fā)火災(zāi)。教育員工在基地切莫亂扔煙頭，注意用火安全。第七章 投資估算與資金來源7．1投資估算依據(jù) 國家發(fā)改委、建設(shè)部2006年發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）。 土建工程費采用單位建筑工程投資估算法，工程建設(shè)其他費用按各項費用科目的費率或取費標(biāo)準(zhǔn)估算。 工程建設(shè)取費標(biāo)準(zhǔn)參照《省建筑工程預(yù)算定額》。 設(shè)備價格按照廠家報價或市場價格估算，本項目所用設(shè)備不需安裝，所以不估算設(shè)備安裝費。7．2投資估算7．2．1總投資項目總投資估算為33805萬元，其中：苗木基地工程投資9201萬元，退耕還林工程投資24604萬元。詳見附表1：項目投資估算表7．2．1．1苗木基地工程投資苗木基地工程投資9201萬元，其中：固定資產(chǎn)投資691萬元，育苗費用8510萬元。固定資產(chǎn)投資691萬元，其中：**育苗基地投資314萬元，**育苗基地投資377萬元。育苗費用8510萬元，其中：**基地育苗費用2586萬元，**基地育苗費用5924萬元。7．2．1．2退耕還林工程投資退耕還林工程投資24604萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2083萬元，退耕還林費用22521萬元。7．2．1．3年度投資計劃各年投資計劃詳見下表：表71 年度投資計劃表年份育苗基地投資退耕還林投資年度總投資固定資產(chǎn)投資育苗費用苗木基地 投資合計固定資產(chǎn)投資退耕還林費用投資退耕還林投資合計**基地**基地小計2011 　 　　　 2012　 1123 2013　 480 2014　 480 2015　 　　　 2016　 　　　 2017　　 　　　 2018　　 　　　 2019　　 　　　 合計 2083 22521 24604 7．3資金來源 項目總投資33805萬元，擬通過市場融資25805萬元，其余5000萬元由企業(yè)自籌解決。 7．4資金使用和管理7．4．1財政資金使用和管理本項目資金將嚴(yán)格實行?？顚Ｓ茫⒃O(shè)立專門賬戶進(jìn)行核算管理。簽訂項目實施合同，按合同、進(jìn)度分期報賬付款，驗收合格后付清款項。 企業(yè)將嚴(yán)格信守承諾，積極籌措資金，保證資金及時足額到位，專款專用。第八章 財務(wù)評價8．1財務(wù)評價依據(jù) 按國家計委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》、《企業(yè)會計制度》及國家有關(guān)政策規(guī)定進(jìn)行。 項目主要投入、產(chǎn)出苗木價格以2010年項目單位執(zhí)行的價格為依據(jù)，并考慮未來價格的變動趨勢。 本項目屬林業(yè)項目，根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，免交納增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育附加費。 項目計算期33年。8．2銷售(營業(yè))收入、銷售(營業(yè))稅金和附加估算8．2．1銷售(營業(yè))收入本項目為綠化苗木培育及沙灘地造林。一共培育樟子松6000萬株，沙灘地造林100000畝。按生產(chǎn)周期計，從2015年開始至2020年，平均每年可出售樟子松1000萬株，每株30元，年銷售收入30000萬元。退耕還林共完成100000畝，分17年進(jìn)行，即2012年2028年；按國家及地方政策，退耕還林第1年可得到補(bǔ)貼收入210元/畝，自第2年至第16年，每年可得到補(bǔ)貼收入140元/畝。各年具體銷售及補(bǔ)貼收入詳見附表3：銷售及補(bǔ)貼收入估算表8．2．2銷售(營業(yè))稅金及附加 本項目屬林業(yè)項目，根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，免征增值稅、城建稅、教育費附加。8．3育苗費用及退耕還林費用估算8．3．1育苗費用估算包括種苗采購、種子采購、占地、整地、作床、栽植、人工、除草、噴藥、挖撤防寒土、水電、裝卸運輸?shù)荣M用。 具體詳見下列附表：附表13：外購樟子松1年生（**基地）苗木培育費用；附表14：樟子松(**基地)育苗費用預(yù)算表附表15：樟子松(**基地)換床苗費用預(yù)算表附表16：樟子松(**基地)換床苗費用預(yù)算表附表17：樟子松育苗(4年生撫育)費用預(yù)算表附表18：樟子松育苗(5年生撫育)費用預(yù)算表8．3．2退耕還林費用估算包括整地、挖栽樹、起苗裝車、扶管、運輸、灌水、除草、苗木、發(fā)電機(jī)組燃修等費用。具體詳見下列附表：附表19：退耕還林2012年2014年固定資產(chǎn)投資及費用預(yù)算附表4：退耕還林2015年2028年固定資產(chǎn)投資及費用預(yù)算8．4利潤估算育苗基地第4年起年可實現(xiàn)銷售收入30000萬元，6年累計實現(xiàn)收入180000萬元，累計利潤達(dá)171490萬元。退耕還林10萬畝，累計獲得國家補(bǔ)貼收入40023萬元，扣除退耕還林費用，累計實現(xiàn)利潤1760萬元。各年具體利潤詳見附表6：損益表8．5財務(wù)盈利能力分析據(jù)對全部投資現(xiàn)金流量的分析可知：項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%，財務(wù)凈現(xiàn)值（IC=15%）。（含建設(shè)期）。8．6財務(wù)評價結(jié)論通過對項目進(jìn)行財務(wù)評價可知，%，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率15%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=15%），大于零；靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期），小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期。從以上主要指標(biāo)看，項目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險能力。從財務(wù)角度分析，該項目可行。第九章 生態(tài)及社會效益分析9．1生態(tài)效益本項目屬生態(tài)環(huán)境保護(hù)建設(shè)項目，本項目用于造林后將逐漸使農(nóng)區(qū)嚴(yán)重的風(fēng)沙危害得到有效控制，并對防止就地起沙和外來沙源入發(fā)揮重要的生態(tài)屏障作用，可實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與環(huán)境建設(shè)相協(xié)調(diào)的良性循環(huán)，是**國家級自然保護(hù)區(qū)規(guī)劃建設(shè)的重要組成部分，既能為**國家級自然保護(hù)區(qū)和延遲縣的生態(tài)環(huán)境建設(shè)提供優(yōu)質(zhì)的種苗，又能確保地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展，生態(tài)效益非常突出。9．2社會效益 實施7萬畝（5年累計）樟子松苗木培育基地項目，實施退耕還林工程10萬畝，對調(diào)整項目地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)苗木產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，解決農(nóng)村富余勞力，帶動農(nóng)民增收，具有積極的作用。項目單位利用自身的技術(shù)優(yōu)勢，對綠化苗木實行標(biāo)準(zhǔn)化種植、科學(xué)化管理，對項目地林業(yè)的發(fā)展必將起到示范帶動作用。因此，本項目的實施，對促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展具有積極意義。 本項目實施，每年需雇用2400人的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)工人，按每工日100元計算，每年可直接增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入2400萬元。本項目的實施對項目地培育樟子松育苗造林產(chǎn)業(yè)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)林業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的意義。