【導(dǎo)讀】方公里，可利用草場面積700平方公里，嘎查總戶數(shù)48戶、136人，少數(shù)民族聚居的嘎查。2020年嘎查牧業(yè)生產(chǎn)總值達(dá)1531270元，人。2020年6月末牲畜總頭數(shù)6886頭（只），其中駱。駝633峰，山羊5226只，綿羊1000頭（只），其他27頭(只)。巨大的發(fā)展?jié)摿?。隨著中蒙烏力吉口岸建設(shè)進(jìn)程的加快，沙日扎嘎。加油等服務(wù)的新型牧業(yè)嘎查。

　　

【正文】 勞動(dòng)定員表 序號(hào) 部 門 人數(shù) 備注 1 管理人員 3 書記、嘎查長、會(huì)計(jì) 2 技術(shù)和檢驗(yàn)人員 4 科技、林業(yè)及蘇木政府 人員兼任 3 日常維護(hù)人員 10 嘎查 牧民 4 合計(jì) 17 建設(shè)期管理措施 加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo) 成立由 烏力吉蘇木政府 主要領(lǐng)導(dǎo)任組長， 沙日扎嘎查 主要領(lǐng)導(dǎo)任副組長， 林業(yè)、科技部門和 嘎查 牧民 為成員的 項(xiàng)目 建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)過程中的 組織、協(xié)調(diào)和相關(guān)問題的處理等。 明確責(zé)任 項(xiàng)目建設(shè)由 烏力吉蘇木蘇木達(dá) 作為第一責(zé)任人， 沙日扎嘎查書阿拉善左旗烏力吉蘇木 沙日扎嘎查 人工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 33 記 為直接責(zé)任人，各有關(guān)部門要工作職能出發(fā)，承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，做到各盡其職、各負(fù)其責(zé)、配合協(xié)調(diào)。 嚴(yán)格項(xiàng)目管理 項(xiàng)目建設(shè)要嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、質(zhì)量監(jiān)督管理制和工程合同制。要牢固樹立“質(zhì)量第一”的思想，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)。項(xiàng)目資金使用嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和財(cái)政扶貧資金管理辦法執(zhí)行，實(shí)行“三專一封閉”制度和報(bào)賬制程序。項(xiàng)目建設(shè)期間，主管部門監(jiān)督檢查，審計(jì)部門要不定期對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行審計(jì)，保證項(xiàng)目資金合理使用和 早日發(fā)揮效益。 搞好項(xiàng)目建設(shè)監(jiān)督檢查和竣工驗(yàn)收 項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)立項(xiàng)、籌建和施工要層層把關(guān)，各執(zhí)法執(zhí)紀(jì)和質(zhì)量監(jiān)督部門要做好本職工作，并做到記錄準(zhǔn)確、資料齊全、建好檔案，嚴(yán)格桉照上級(jí)批準(zhǔn)的立項(xiàng)要求保質(zhì)保量完成建設(shè)任務(wù)。 運(yùn)營期管理措施 技術(shù)配套服務(wù)和購銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)是保證項(xiàng)目正常生產(chǎn)、 牧 戶受益的關(guān)鍵措施，本項(xiàng)目由 阿左旗林業(yè)局、科技局 提供配套技術(shù)服務(wù)和購銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè) 工 作。 保障措施 領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制 本項(xiàng)目由 沙日扎嘎查委員會(huì) 主管， 烏力吉蘇木 人民政府監(jiān)管，阿拉善左旗 旅游局 定點(diǎn)幫扶， 共同幫 助 沙日扎 嘎查委員會(huì) 的 項(xiàng)目實(shí)施 。 建檔立卡 認(rèn)真填寫 烏力吉蘇木沙日扎 嘎查 基本情況表。健全和完善 牧 戶阿拉善左旗烏力吉蘇木 沙日扎嘎查 人工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 34 檔案系統(tǒng)，做到嘎查有卡、 蘇木 有冊(cè)。 資金籌措 在保證 少數(shù)民族發(fā)展 資金投入的前提下，積極協(xié)調(diào)整合相關(guān)項(xiàng)目資金，充分利用各部門的資源優(yōu)勢(shì)，形成合力，集中投向 項(xiàng)目建設(shè) 。 產(chǎn)業(yè)支撐 結(jié)合當(dāng)?shù)貒窠?jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的總體規(guī)劃，堅(jiān)持一村一品的原則，集中資金支持 阿拉善左旗 烏力吉蘇木沙日扎 嘎查 人工肉蓯蓉種植 產(chǎn)業(yè)化 項(xiàng)目建設(shè)， 依托本項(xiàng)目示范帶動(dòng)龍頭企業(yè)的技術(shù)和銷售渠道等資源優(yōu)勢(shì)， 促進(jìn) 少數(shù)民族地區(qū) 經(jīng)濟(jì) 的 可持續(xù) 發(fā)展。 資金項(xiàng)目管理 在項(xiàng)目實(shí)施過程中，嚴(yán)格按要求對(duì)每個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保工程質(zhì)量和工程進(jìn)度；加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的管理， 少數(shù)民族發(fā)展 資金嚴(yán)格執(zhí)行旗級(jí)報(bào)帳制，實(shí)行“專人管理，專帳核算，?？顚Ｓ谩钡摹叭龑Ｒ环忾]”財(cái)政資金管理辦法，按規(guī)定程序和手續(xù)辦理報(bào)賬，嚴(yán)禁擠占挪用。嚴(yán)禁擠占和挪用項(xiàng)目資金；在工程竣工后，及時(shí)組織相關(guān)單位對(duì)工程進(jìn)行驗(yàn)收。 公示公告 嚴(yán)格按照項(xiàng)目公告公示的要求，對(duì)嘎查名單、資金數(shù)量、項(xiàng)目內(nèi)容 ，在規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)、范圍之內(nèi)，通過媒體等形式面向社會(huì)和群眾進(jìn)行事前公示和事后公告。 該項(xiàng)目技術(shù)含量高，需要 把 科技、生產(chǎn)、管理 有機(jī)地 結(jié)合 起來 ，科技部門負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，管理部門負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，生產(chǎn)單位負(fù)責(zé)工阿拉善左旗烏力吉蘇木 沙日扎嘎查 人工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 35 程建設(shè)，專業(yè)技術(shù)人員 參與項(xiàng)目 建設(shè)。聘請(qǐng)專家 作技術(shù)指導(dǎo) ， 大力推廣新成果、新技術(shù)， 把項(xiàng)目建設(shè)建立在依靠科技進(jìn)步和提高勞動(dòng)者素質(zhì)的軌道上來。 在項(xiàng)目建設(shè)期， 重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì) 管理 人員和 技術(shù)人員 的 培訓(xùn)。 培訓(xùn)方式：專題講座和外出觀摩學(xué)習(xí)。 阿拉善左旗烏力吉蘇木人 沙日扎嘎查 工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 第八章 投資概算與資金來源 投資概算依據(jù) 根據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的關(guān)于《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）之規(guī)定設(shè)定投資概算范圍和統(tǒng)一取費(fèi) 參數(shù)。 機(jī)井及網(wǎng)圍欄 工程費(fèi)按當(dāng)?shù)亟ㄖこ虒?shí)際造價(jià)概算。 設(shè)備費(fèi)用以經(jīng)銷單位咨詢價(jià)格概算。 前期工作費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 5％概算，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 建設(shè)期利息：本項(xiàng)目資金來源為國家和地方財(cái)政投資，以及農(nóng)牧戶自籌資金，不計(jì)建設(shè)期利息。 投資概算 總投資 項(xiàng)目總投資 萬元。 機(jī)井及網(wǎng)圍欄 工程總投資 萬元。 設(shè)備購置費(fèi) 萬元。 人工種植費(fèi)用 ： 78 萬元。 培訓(xùn)費(fèi)用： 3. 6 萬元。 項(xiàng)目總投資估算為 萬元。 阿拉善左旗烏力吉蘇木人 沙日扎嘎查 工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37 資金來源 少數(shù)民族發(fā)展 資金：本項(xiàng)目申請(qǐng) 少數(shù)民族發(fā)展 資金 萬元。 自籌資金及來源： 牧民 自籌資金 萬元 。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 使用范圍：購置 打孔機(jī) 20 臺(tái)，梭梭苗木 110 萬株、蓯蓉種子 8kg、溴敵隆包衣滅鼠劑 10000kg、保水劑 2400kg，栽植梭梭 1萬畝，接種肉蓯蓉 萬畝， 舉辦科技培訓(xùn)班 3 期，組織科技示范戶外出考察 1 次。 報(bào)賬管理：少數(shù)民族發(fā)展 資金嚴(yán)格執(zhí)行旗級(jí)報(bào)帳制，實(shí)行“專人管理，專帳核算，?？顚Ｓ谩?，按規(guī)定程序和手續(xù)辦理報(bào)賬，嚴(yán)禁擠占挪用。 自籌資金的使用和管理 使用范圍：自籌資金主要用于 人工種植梭梭和肉蓯蓉的勞務(wù)輸出。 資金管理：項(xiàng)目資金全部打入嘎查專戶，由嘎查委員會(huì)安排專人管理，按規(guī)定用途使用資金，嚴(yán)格執(zhí)行 “三專一封閉”財(cái)政資金建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，嚴(yán)防違規(guī)開支。 阿拉善左旗烏力吉蘇木 沙日扎嘎查 人工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 38 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、財(cái)政部關(guān)于《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)議準(zhǔn)則》等相關(guān)文件以及國家有關(guān)法 定、規(guī)定和現(xiàn)行財(cái)稅制度編制。 綜合分析和計(jì)算項(xiàng)目總投資、定員、生產(chǎn)成本、利潤及財(cái)務(wù)內(nèi)部收益等技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。本項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析基礎(chǔ)以工程投資概算及相關(guān)資料為準(zhǔn)。 項(xiàng)目計(jì)算期 10 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 9 年。 建設(shè)期為 1 年，從第 2 年開始生產(chǎn)負(fù)荷為 100％。 稅收政策 按現(xiàn)行政策對(duì) 沙產(chǎn)業(yè) 實(shí)行免稅。 貼現(xiàn)率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目，加權(quán)平均資本折現(xiàn)率確定為 12%，同時(shí)也作為項(xiàng)目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附 加概算 銷售（營業(yè)）收入 本項(xiàng)目正常生產(chǎn)期內(nèi)，年銷售收入 720 萬元（第 2 年）。 銷售（營業(yè)）稅金及附加 本項(xiàng)目系 少數(shù)民族發(fā)展 項(xiàng)目，免收本項(xiàng)目正常生產(chǎn)期內(nèi)年銷售（營業(yè)）稅金及附加。 阿拉善左旗烏力吉蘇木 沙日扎嘎查 人工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 39 總成本及經(jīng)營成本概算 生產(chǎn)成本概算 正常年份，本項(xiàng)目生產(chǎn)成本 萬 元。 項(xiàng)目總成本概算 正常年份，項(xiàng)目總成本費(fèi)用 萬元，其中：固定成本為 萬元，可變成本 萬元 (以第二年為例 ) 。 經(jīng)營成本概算 正常年份，項(xiàng)目經(jīng)營成 本 萬 元。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 利潤估算：經(jīng)測算項(xiàng)目年均利潤總額為 萬元，凈利潤總額 萬元 投資利潤率：利潤總額247。總投資 100%＝ ％ 靜態(tài)投資回收期： 年（稅后） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 ％（稅后） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic＝ 12％）為 萬元（稅后） 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析：以利用率表示盈虧平衡點(diǎn)（ BEP），計(jì)算公式如下（以下指標(biāo)均為正常生產(chǎn)期內(nèi)平均值）； BEP＝年固定 成本費(fèi)用247。（年銷售收入－年銷售稅金及附加－年變動(dòng)成本） 100％ ＝ 247。（ － 0－ ） 100％＝ ％ 阿拉善左旗烏力吉蘇木 沙日扎嘎查 人工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 40 盈虧平衡時(shí)銷售收入： EP＝ ％＝ 萬元。 繪制盈虧平衡圖，如下圖所示。 盈虧平衡圖 敏感性分析 在固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品售價(jià)、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情況下，分別對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行單因素敏感性分析。詳見敏感性分析表及敏感性分析圖。 敏感性分析表 序號(hào) 敏感性因素 變化率（ ％） 內(nèi)部收益率（％） 敏感度系數(shù) 基本方案 1 銷售價(jià)格 5％ 100 營業(yè)收入和成本 (萬元 ) 500 400 250 150 200 100 300 50 450 350 10 70 20 30 50 40 100 60 80 90 生產(chǎn)能力利用率 % 0 阿拉善左旗烏力吉蘇木 沙日扎嘎查 人工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 41 5％ 無意義 無意義 2 固定資產(chǎn)投資 5％ 5％ 3 經(jīng)營成本 5％ 無意義 無意義 5％ 65 敏感性分析圖 由敏感性分析結(jié)果可以看出，產(chǎn)品售價(jià)最為敏感，其次是經(jīng)營成本。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過本項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)價(jià)結(jié)果分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較高，投資回收期為 年，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元大于零。項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均高于同類企業(yè)效益水平，并具有較高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。表明該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上生存能力較強(qiáng)，項(xiàng)目建設(shè)完全可行。1000 80 60 40 20 20 15 10 5 0 5 10 15 20 阿拉善左旗烏力吉蘇木 沙日扎嘎查 人工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 42 第十章 社會(huì)效益分析 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 本項(xiàng)目建成以后，實(shí)現(xiàn)年 肉蓯蓉量 36000 公斤 ，人工造林 1萬畝，有效保護(hù)和利用天然梭梭林 萬畝， 能夠更好的發(fā)揮項(xiàng)目區(qū) 梭梭及 肉蓯蓉 資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為增值優(yōu)勢(shì)，增加 牧 民收入，促進(jìn) 少數(shù)民族地區(qū)沙產(chǎn)業(yè) 經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推進(jìn)阿拉善左旗 烏力吉蘇木沙產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，進(jìn)而取得較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益 。 與 牧 戶 的利益聯(lián)結(jié)情況 由于 本項(xiàng)目 實(shí)行 部門監(jiān)管、龍頭帶動(dòng)、科技示范、基地運(yùn)作、合作社配合、群眾參與 的生產(chǎn) 經(jīng)營 模式， 在 蘇木 人民政府的監(jiān)管下，龍頭企業(yè) 與當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶簽訂種植合同，由 牧 戶種植， 銷售商 回收，實(shí)現(xiàn)了 沙生 作物 產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的有機(jī)銜接，實(shí)現(xiàn)技術(shù)化、經(jīng)營產(chǎn)業(yè)化，效益規(guī)模化，數(shù)量上臺(tái)階，質(zhì)量上水平，大力提高本廠產(chǎn)品 在 旗 內(nèi)外市場的影響力和占有率。 帶動(dòng) 基地分析 本項(xiàng)目實(shí)施必將帶動(dòng) 沙日扎 嘎查 乃至 烏力吉蘇木其他嘎查肉蓯蓉 種植，能輻射帶動(dòng)全 蘇木 40 萬畝 肉蓯蓉適種區(qū)域 。 帶動(dòng)農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 項(xiàng)目建成后 可帶動(dòng)全嘎查 牧 戶種植 肉蓯蓉， 在企業(yè) 及銷售商獲得較為可觀的經(jīng)濟(jì)利益同時(shí)，使 嘎查牧民 增收，預(yù)計(jì) 人均 增收阿拉善左旗烏力吉蘇木 沙日扎嘎查 人工種植肉蓯蓉項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 43 元。 另外，項(xiàng)目發(fā)展還可以帶動(dòng)當(dāng)?shù)仄囘\(yùn)輸、包裝、服務(wù)等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，具有顯著的社會(huì)效益。 帶動(dòng)就業(yè)分析 根據(jù)項(xiàng)目定員，項(xiàng)目的實(shí)施可直接安排牧民就業(yè) 17 人，職工年均工資按 1500 元計(jì)，可為職工增加收入 30 余萬元。另一方面輻射帶動(dòng)周邊嘎查及蘇木鎮(zhèn)梭梭生長區(qū)域人工種植肉蓯蓉，使牧民群眾自主發(fā)展第二職業(yè)，拓寬增收渠道。 對(duì)比分析 本項(xiàng)目實(shí)施后，實(shí)現(xiàn)了 沙產(chǎn)業(yè)中草藥作物 產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后一條 龍的生產(chǎn)體系，解決了 牧民難以拓寬增收渠道的問題， 又 保護(hù)了生態(tài)環(huán)境 ，增加了企業(yè)效益，又增加了就業(yè)門路，是一舉多得的好項(xiàng)目。 項(xiàng)目實(shí)施后，每個(gè)直接受益貧困戶平均增收 元，這些是沒有實(shí)施少數(shù)民族發(fā)展項(xiàng)目的嘎查所沒有的。