【導讀】吉林省榮億工程管道有限公司信息化建設。吉林省金標信息科技有限公司

　　

【正文】 委外加工管理系統支持對生產報廢物料進行多角度、多維度的統計分析，達到理清原因與責任，最終降低損耗的目的。 ? 委外加工材料匯總表 反映一定期間各種委托加工材料的匯總數量、金額，以及已核銷和未核銷部分的匯總數量、金額。從而有利于用戶從總體上對發(fā)出的委托加工材料進行跟蹤和控制。 ? 委外加工材料明細表 按選定的過濾條件逐單反映委托加工材料的明細情況，以及已 核銷和未核銷的數量、金額。 ? 委外加工核銷匯總表 該報表按照“加工單位＋加工產品”的方式匯總反映委外加工材料核銷情況，系統自動按會計期間、加工單位、加工產品、核銷材料進行排序。 ? 委外加工核銷明細表 該報表逐筆反映委托加工材料核銷的明細情況，按會計期間、產品和核銷序列號排序，一組一組地顯示委外加工入庫單及相核銷的委外加工出庫單。 ? 委外加工材料對賬表 該表對委外加工材料分供應商和物料顯了委外發(fā)出和核銷情況，并對同一供應商的同一物料進行了匯總。報表的主要字段包括供應商、物料、發(fā)出數量、發(fā)出金額、核銷數量、核銷金額及 結存數量和金額。 ? 足缺料分析 足缺料分析是根據現有庫存、預計入庫量、預計出庫量等信息，統計分析至某個指定時日，倉庫是否足有夠料用于生產。 應用效益 ?通過委外出入庫的管理以及委外加工核銷，幫助企業(yè)有效管控委外加工過程 和物耗 ， 保證委外件供應， 實現與委外供應商的信息協同。 22 倉存 管理 關鍵業(yè)務需求 ? 與銷售管理、采購管理等業(yè)務緊密集成，提供高效、完整的出入庫管理和控制、事務處理功能； ? 需要實時、準確提供各種庫存數據查詢和報表功能，包括能提供庫存呆滯料分析、 ABC 分析、保質期分析 、庫存配套分析、可用庫存分析、帳齡分析等功能。 ? 能夠提供庫存盤點和庫存調整功能； 關鍵業(yè)務控制 ? 倉存各項參數的設置 系統提供了強大而豐富的倉存參數的配置功能。在啟動倉存系統前，需根據公司的業(yè)務特點設置好各項參數，包括單據設置、打印控制、價格的管理、是否多計量單位、是否啟用條形碼管理等。根據企業(yè)的實際，配置好系統流程。 ? 一般出入庫事務處理的控制 外購入庫單、產品入庫單、委外加工入庫單一般在采購管理、生產任務管理、委外加工管理等模塊中生成，倉管員進行維護和處理，審核后生效。可以通過系統參數設置，規(guī) 定這些單據是否可以超額入庫。 銷售出貨單、生產領料單、委外發(fā)出單等出貨單據在 可 銷售管理、 采購管理 等模塊中生成， 也可在倉存管理模塊中生成， 倉管員進行維護和處理，審核后生效?？梢酝ㄟ^系統參數設置，限定是否可以超額出貨和領料。必要時，這些單據也可直接錄入。 調撥單是倉庫之間的進行物料調撥的單據，一般在倉庫內部進行。 除了銷售管理、生產管理、采購管理等模塊中需要的出入庫單據外，如設備零部件、辦公用品等特殊需求的出入庫，則可以設置相應的單據類型，通過其他出入庫進行操作。 ? 贈送、代管等虛倉出入庫 如企業(yè)存在贈送、代管等 虛倉出入庫的情況，由于涉及庫存成本處理的問題，不能普通出入庫進行處理， 金蝶 K/3WISE 制造全面 提供的專用的虛倉出入庫處理類型來解決此類問題。 ? 系統盤點作業(yè) 需定期按照規(guī)范的系統盤點流程定期對庫存進行盤點，以確保帳實相符。根據企業(yè)的盤點要求設定盤點方案，打印或引出盤點表進行實際盤點。完成后將實盤數量引入系統或直接錄入。根據盤點結果編制盤點報告，生成盤盈單和盤虧單，對庫存數據進行調整。 ? 批號管理和調整 對于需要進行批號管理的，需設定批號規(guī)則，在出入庫環(huán)節(jié)可以記錄物料的批號。通過系統的批次調整單，可 以執(zhí)行個批號的合并和分解。 ? 多計量單位管理 23 原材料采用批次管理和輔助計量單位（條數），在采購入庫記錄條數和重量，在出庫時錄入條數系統自動計算重量。 關鍵業(yè)務報表分析 ? 庫存臺帳和流水帳 ? 物料收發(fā)明細表和匯總表 ? 庫存帳齡分析表 ? 安全庫存預警分析表 ? 超儲 /短缺庫存分析表 ? 庫存呆滯料分析表 ? 庫存配套分析表 應用效益 ? 提供多種預警方式和分析報表，可有效降低庫存，提供庫存周轉率； ? 提供虛實倉管理、批次管理，能夠處理企業(yè)中各種出入庫業(yè)務類型； ? 提供完善的倉庫管理措施，可以降低庫存損耗； ? 提供 呆滯料分析，庫存帳齡分析，庫存配置分析，保質期分析等完善的庫存數 據分析功能，可防止和減少庫存損失。 ? 提供即時庫存和可用量分析，輔助企業(yè)進行采購和銷售決策； ? 與核算系統和成本系統無縫集成，能保證業(yè)務信息和財務信息的一致。 存貨核算 管理 關鍵業(yè)務需求 ? 提供適應企業(yè)實際的存貨計價方法； ? 與業(yè)務系統集成，提供高效的入庫、出庫核算工具； ? 能夠處理調撥、調價、暫估等復雜業(yè)務； ? 提供倉存各類成本報表與庫存明細賬； 業(yè)務流程 存貨核算流程如下： 24 存貨核算流程概述 ： ? 入庫核算 外購入庫核算和委外加工入庫核算：根據已經鉤稽的采購發(fā)票的金額計算鉤稽的入庫的成本；沒有發(fā)票的作暫估入賬； ? 出庫核算 材料出庫核算：根據倉存各種出庫單和外購入庫核算的價格計算出庫單的成本； ? 會計憑證 根據發(fā)生業(yè)務單據和憑證模版系統生成會計憑證，人工維護確認； ? 期末關賬 在進行關賬時和總賬進行對賬； 在準確無誤后自動進行 期末結賬。 關鍵業(yè)務控制 ? 存貨核算方式 25 該參數用于確定 企業(yè) 存貨成本的核算模式，總共分為三類：總倉核算、分倉核算、分倉庫組核算。總倉核算適用于需要同一物料發(fā)出價需統一的企 業(yè)，分倉核算適用于需要按照倉庫進行成本控制與管理的 企業(yè) ，而分倉庫組則適用于介于兩者之間的企業(yè)。 值得注意的是，對于設專用銷售倉（該銷售倉單獨考核，其他倉庫調到此倉庫視為已銷售）一般推薦使用上述分倉庫組的核算模式，將其他倉庫設為一組，而此專用銷售倉單獨設為一組即可，從而保證兩者成本不會混淆。 ? 調撥單是否允許異價調撥 該參數用于確定調撥業(yè)務類型，允許異價調撥是指調撥單存在調出價和調入價兩個單價，前者通過出庫核算獲得成本價，而后者多為內部結算單價，由人工根據一定規(guī)則進行確認；如果不允許異價調撥則調撥單只有一個單價 ，該類型調撥多僅僅是指物料移轉存放地點而已。 ? 存貨跌價準備計提方式 該參數用于設置企業(yè)的存貨跌價計提方式，共計分為三類：按物料計提，按物料類別計提，按物料整體計提。采用何種計提方式完全取決于企業(yè)自己的情況。 關鍵業(yè)務報表分析 ? 成本核算報表 ? 期初異常余額匯報表：反映期初倉存數量為 0 金額不為 0 的信息 ? 出庫核算異常余額匯報表：反映出庫核算中出現的數量為 0 金額不為 0 信息 ? 采購成本匯總表及明細表：反映采購成本信息 ? 存貨暫估明細賬及匯總表：反映暫估入庫信息 ? 委外加工費暫估對比表：反映委外加工費暫估與實際發(fā) 生對比信息 ? 材料及產成品發(fā)出匯總表：反映存貨發(fā)出情況 ? 生產領料成本匯總表及明細表：反映生產領料信息 ? 銷售成本匯總表及明細表：反映銷售成本信息 ? 分期收款發(fā)出商品明細表及匯總表：反映分期收款發(fā)出商品信息 ? 委外代銷發(fā)出商品明細表及匯總表：反映委托代銷發(fā)出商品信息 ? 委外加工材料匯總表及明細表：反映委外加工發(fā)出材料信息 ? 歷史價格維護：反映歷史計劃價格調整過程 ? 材料及產成品明細賬：反映物料明細出入庫信息 ? 存貨收發(fā)存匯總表：反映存貨整體收發(fā)存信息 ? 成本分析報表： ? 委外加工核銷匯總表及明細表：分析委外加工發(fā)出材料的消耗情況 ? 材料成本差異匯總表及明細表：分析材料成本差異變動信息 ? 銷售毛利潤匯總表：分析銷售毛利信息 ? 外購入庫單與采購發(fā)票鉤稽表：分析采購發(fā)票的鉤稽關系 ? 存貨跌價準備計提表：分析各期間存貨跌價準備計提情況 應用效益 ? 極大降低企業(yè)存貨成本核算時間； ? 可在物流監(jiān)控的同時對資金流進行監(jiān)控，真正實現企業(yè)財務與物流一體化； ? 保證企業(yè)出入庫成本精確無誤； ? 極大提升企業(yè)存貨成本核算及展示的透明性； 26 ? 為企業(yè)特殊存貨業(yè)務提供豐富的處理平臺； ? 為企業(yè)各類決策提供良好的支持依據與報表； 27 財務管理 關鍵業(yè)務 需求 ? 實現業(yè)務系統的核算功能 ,提高核算準確性和高效性 ? 對業(yè)務系統進行適當的監(jiān)控和審計功能 ? 全面了解企業(yè)的資金情況 ,加強資金控制 ? 應收帳款帳齡分析和催收 ? 完善費用預算體系 ,控制企業(yè)成本 關鍵業(yè)務流程 財務管理整體架構 總帳系統 總賬系統是 金蝶 K/3WISE 制造全面 的核心之一，與其它業(yè)務系統無縫聯結，以資金流為核心反映企業(yè)的全面管理過程，在總賬系統主要進行憑證的錄入、查詢、審核、過賬、匯總等操作，自動生成總分類賬、試算平衡表、資金日報表等賬表等；同時提 供往來管理、提供多幣種處理、特別提供一科目任意種輔助核算，用于個人管理、部門管理、項目管理、組合查詢客戶資料等（如：對于各項成本 /費用可歸集到相應設備、部門等多個不同角度）。同時與其它系統結合，提供全面企業(yè)管理與控制功能。 ? 操作簡單、靈活 ? 會計期間數可靈活定義，可跨年度整合查詢資料。 ? 可以邊錄入業(yè)務邊錄入初始值，可以滿足企業(yè)初始數據量大，但又能啟用新系統 。 同時提供安全控制。 ? 在任何需要選取代碼（如錄入職員代碼）的地方提供模糊查找功能，方便對大、中型企業(yè)數據量大的處理，提供財務人員最大的方便性。 ? 自動余額計算 ，自動摘要復制功能，最少擊鍵次數的設計。 ? 在線科目余額的查詢，讓你隨時掌握財務運行狀況。 28 ? 科目可以不定長，充分利用資源，提供更大的靈活性。 ? 會計科目提供高達 9999 種輔助核算項目設置，提供企業(yè)對同一筆業(yè)務多角度統計分析，提供各種組合報表，便于企業(yè)考核業(yè)績、進行成本控制、決策支持等。 ? 集成 NT 的操作系統級訪問機制控制，更加保證財務信息安全性。 ? 提供微軟 Office200/20 IE6 操作方式，可以形成財務人員自我風格。 憑證管理 ? 用戶根據需要建立賬務系統 ,科目級次和科目長度不定長靈活設置。 ? 憑證檢查條件自 由確定，憑證錄入提供資金赤字，預算控制等控制，加強憑證的及時檢查控制，確保憑證正確無誤。 ? 憑證錄入提供智能輸入預測提示，提供錄入界面自由設置，形成操作員自我工作臺。 ? 外幣與本位幣的自動轉換計算，操作界面簡潔流暢。 ? 憑證查詢條件自由設置，組合查詢方案自動保存，多層查詢條件嵌套處理，查詢速度快捷。 ? 月末過賬自動完成，憑證匯總級次任意設置。 ? 靈活的打印設置功能，字體自由設置。 憑證處理及銀行對賬說明： 在財務處理中憑證的來源分三種，一種是根據其他業(yè)務的原始憑證自動生成財務記賬憑證；一種是每月固定結轉的憑證（如制造 費用結轉到生產成本、損益類科目結轉到本年利潤等），可以定義為自動結轉憑證；一種是從憑證錄入口錄入的憑證； 所有的憑證最后都統一由憑證審核人員（憑證審核由非憑證編制人員審核）審核登記科目明細賬和科目總賬。每月憑證全部審核入賬后可以進行月結賬。在憑證審核入賬之前，審核人員可以做模擬入賬來查看憑證入賬后的科目余額及其他信息。財務月結賬后可生成銀行日記賬、現金日記賬、各科目明細賬和總賬、科目按部門核算的部門明細賬和總賬、科目按數量核算的數量明細賬和總賬、多欄賬及歷史年度的各種賬簿。每月還可以生成財務的三大報表資產負 債表、損益表、現金流量表； 根據每月銀行傳遞的銀行對賬單及企業(yè)的銀行日記賬來手工對賬或自動對賬生成銀行余額調節(jié)表； 賬簿管理 ? 提供總分類賬查詢、明細賬、憑證、原始單據一體化查詢。 ? 提供各類明細分類賬、數量金額總賬系統、數量金額明細賬、多欄賬、核算項目分類總賬系統各種賬簿查詢。 ? 任意設置多欄賬欄目，實現各種輸出格式，自定義輸出欄目和格式，滿足不同層次的管理需求。 ? 提供強大的輔助核算總賬系統、明細賬、余額表，提供個人管理輔助賬、部門管理輔助賬、在建工程管理等功能，對同一筆業(yè)務可按不同需要查詢，還能進行組合查詢， 企業(yè)管理的得力助手。 ? 打印輸出靈活設置，可自定義行寬、列寬，賬頁每頁打印的行數以及賬簿字體的設置，提供套打功能。 報表 ? 提供各類報表輸出，科目余額表可根據科目級次分級列示，自定義報表格式靈活，形式多變。 ? 日報表每天提供財務狀況和資金運作資料，為高層領導提供動態(tài)財務信息，也可提供一段期間內變動情況，提供趨勢變動。 ? 提供核算項目明細資料和項目余額，以項目為中心進行各類項目管理。 ? 提供核算項目明細表、核算項目余額表以及其他賬表的查詢功能。 29 多核算報表 ? 提供數據倉庫技術運用的精華，集團式統計分析，決策，考核業(yè)績功能 。 ? 提供核算項目明細表，針對集團式運用，提供一筆業(yè)務最多 1024 種角度任意過濾查詢原始業(yè)務數據。 ? 提供核算項目匯總表，針對集團式統計決策，可對一筆業(yè)務最多 1024 種任意組合的匯總分析功能。 ? 提供核算項目組合表，提供集團式數據組合匯總功能。 月末處理 ? 自動完成月末計提、分攤、轉賬的過程。 ?