銀行外匯業(yè)務展業(yè)原則之人民幣和外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務展業(yè)規(guī)范方案-資料下載頁
2025-04-27 22:29本頁面
【正文】 書面材料；B.“關注客戶”需提供證明未來履約標的真實性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復、登記文件等，確?？蛻魯⒆銎跈鄻I(yè)務符合套期保值原則。（2）審核要點，審核客戶真實交易需求背景，核查交易背景資料是否與簽約要素一致，作為交易基礎所持有的外匯資產(chǎn)負債、預期未來的外匯收支是否按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結售匯業(yè)務；、風險承受能力相適應；重點關注客戶辦理的交易品種、金額、保證方式與客戶主營業(yè)務、財務狀況、慣常風險緩釋措施是否相符。（1）審核材料、單據(jù)（如需）；如客戶以其經(jīng)常項目外匯賬戶（除待核查賬戶等收支范圍受政策限制的賬戶外）資金申請辦理結匯方向期權交易時，可無需提供基礎商業(yè)合同等有效憑證；。 （2）審核要點及處理原則；；C. 期權合約行權所產(chǎn)生的客戶外匯收支，不得超出客戶真實需求背景所支持的實際規(guī)模；、全額或差額結算，反向平倉和差額結算的貨幣為人民幣。采用差額結算時，用于確定軋差金額使用的參考價應是境內(nèi)真實、有效的市場匯率；，結匯方向期權交易履約資金不得為客戶購匯所得。（1）客戶主動平倉處理原則期權合約到期前或到期時，銀行依據(jù)客戶申請等相關材料辦理平倉手續(xù)。 （2）強制平倉處理原則 符合以下情況之一，銀行應強制平倉，對該類客戶后續(xù)的外匯衍生產(chǎn)品申請，銀行應從嚴審查，審慎辦理：，客戶未提供符合監(jiān)管機關要求的有效單據(jù)或資金；，客戶履約風險緩釋措施金額浮動虧損超過一定比例，客戶未及時足額繳納履約保證；。（四）風險提示、風險敞口嚴重不匹配，有悖實需交易原則；、偽造變造交易單證，虛構交易背景，實現(xiàn)對匯差和利差的無風險套利；；。三、人民幣對外匯掉期業(yè)務（一）業(yè)務定義“人民幣與外幣掉期業(yè)務”（以下簡稱掉期業(yè)務）是指銀行與客戶協(xié)議約定期初交換人民幣與外幣，期末再反方向交換的本外幣交易，包括外匯掉期和貨幣掉期兩種形式。外匯掉期是指銀行逐筆接受客戶委托，客戶在委托一筆即期或遠期結匯或售匯業(yè)務的同時，委托另外一筆幣種、金額相同、方向相反的遠期售匯或結匯業(yè)務，并約定期限和匯率，到期再按照約定的幣種、金額、匯率等辦理交割的結售匯業(yè)務。貨幣掉期是指銀行與客戶根據(jù)協(xié)議，在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量的人民幣與外幣本金，同時定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q入貨幣計算的利息金額。（二）客戶準入判斷客戶是否為符合要求的境內(nèi)外機構或境內(nèi)個人，業(yè)務經(jīng)營范圍符合國家有關規(guī)定，具備相應的業(yè)務資格或資質(zhì)，基礎交易符合業(yè)務經(jīng)營范圍內(nèi)。開展外匯業(yè)務收支客戶背景盡職調(diào)查，判斷客戶從事經(jīng)?；蛸Y本項目收支活動是否符合國家規(guī)定。（三）審核材料及審核要點。（1）外匯掉期業(yè)務①對于近端結匯的業(yè)務，按照即期結匯外匯管理規(guī)定審核交易真實性證明材料；②對于遠端結匯的業(yè)務，能夠證明遠端交易真實需求背景的客戶聲明、確認函等書面材料； ③“關注客戶”需提供證明遠端交易真實性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復、登記文件等。①堅持實需交易原則，審核客戶真實交易需求背景，核查交易背景資料是否與交易的簽約要素一致；②辦理的業(yè)務是否與自身經(jīng)營活動相匹配、風險承受能力相適應；重點關注客戶辦理的交易品種、金額、保證方式與客戶主營業(yè)務、財務狀況、慣常風險緩釋措施是否相符；③對于近端結匯/遠端購匯的外匯掉期業(yè)務，客戶近端結匯的外匯資金應為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結匯的外匯資金；④對于近端購匯/遠端結匯的外匯掉期業(yè)務，客戶近端可以以人民幣購入外匯，并進入經(jīng)常項目外匯賬戶留存或按照規(guī)定對外支付；遠端結匯的外匯資金應為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結匯的外匯資金。（2）貨幣掉期業(yè)務審核材料及審核要點，遵照外匯掉期業(yè)務的管理規(guī)定；，遵照實需交易原則審核能夠證明交易真實需求背景的聲明、確認函等書面材料?！瓣P注客戶”需提供證明交易真實性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復、登記文件等；，無需審核資料。（1）審核材料、單據(jù)（如需）；。 （2）審核要點及處理原則；；。（1）審核材料掉期合約到期前或到期時，客戶因真實需求背景發(fā)生變更而無法履約需要平倉的，應審核客戶提交的聲明、確認函等能夠予以證明的書面材料。（2）審核要點及處理原則，客戶因真實需求背景發(fā)生變更而無法履約，應核實背景的真實性，防止客戶虛構背景進行交易；，銀行應強制平倉，對該類客戶后續(xù)的外匯衍生產(chǎn)品申請，應從嚴審查，審慎辦理：①交易到期，客戶未提供符合監(jiān)管規(guī)定要求的有效單據(jù)或資金；②交易簽約后，客戶履約風險緩釋措施的金額浮動虧損超過一定比例，客戶未及時足額繳納履約保證；③由于其他原因無法正常履約。（四）風險提示、風險敞口嚴重不匹配，有悖實需交易原則；、偽造變造交易單證，虛構交易背景，實現(xiàn)對匯差和利差的無風險套利；；。您好，歡迎您閱讀我的文章，本W(wǎng)ORD文檔可編輯修改，也可以直接打印。閱讀過后，希望您提出保貴的意見或建議。閱讀和學習是一種非常好的習慣，堅持下去，讓我們共同進步。
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