銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之人民幣和外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范方案-資料下載頁
2025-04-27 22:29本頁面
【正文】 書面材料；B.“關(guān)注客戶”需提供證明未來履約標(biāo)的真實(shí)性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復(fù)、登記文件等，確?？蛻魯⒆銎跈?quán)業(yè)務(wù)符合套期保值原則。（2）審核要點(diǎn)，審核客戶真實(shí)交易需求背景，核查交易背景資料是否與簽約要素一致，作為交易基礎(chǔ)所持有的外匯資產(chǎn)負(fù)債、預(yù)期未來的外匯收支是否按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)；、風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)；重點(diǎn)關(guān)注客戶辦理的交易品種、金額、保證方式與客戶主營業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況、慣常風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施是否相符。（1）審核材料、單據(jù)（如需）；如客戶以其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶（除待核查賬戶等收支范圍受政策限制的賬戶外）資金申請辦理結(jié)匯方向期權(quán)交易時(shí)，可無需提供基礎(chǔ)商業(yè)合同等有效憑證；。 （2）審核要點(diǎn)及處理原則；；C. 期權(quán)合約行權(quán)所產(chǎn)生的客戶外匯收支，不得超出客戶真實(shí)需求背景所支持的實(shí)際規(guī)模；、全額或差額結(jié)算，反向平倉和差額結(jié)算的貨幣為人民幣。采用差額結(jié)算時(shí)，用于確定軋差金額使用的參考價(jià)應(yīng)是境內(nèi)真實(shí)、有效的市場匯率；，結(jié)匯方向期權(quán)交易履約資金不得為客戶購匯所得。（1）客戶主動(dòng)平倉處理原則期權(quán)合約到期前或到期時(shí)，銀行依據(jù)客戶申請等相關(guān)材料辦理平倉手續(xù)。 （2）強(qiáng)制平倉處理原則 符合以下情況之一，銀行應(yīng)強(qiáng)制平倉，對該類客戶后續(xù)的外匯衍生產(chǎn)品申請，銀行應(yīng)從嚴(yán)審查，審慎辦理：，客戶未提供符合監(jiān)管機(jī)關(guān)要求的有效單據(jù)或資金；，客戶履約風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施金額浮動(dòng)虧損超過一定比例，客戶未及時(shí)足額繳納履約保證；。（四）風(fēng)險(xiǎn)提示、風(fēng)險(xiǎn)敞口嚴(yán)重不匹配，有悖實(shí)需交易原則；、偽造變造交易單證，虛構(gòu)交易背景，實(shí)現(xiàn)對匯差和利差的無風(fēng)險(xiǎn)套利；；。三、人民幣對外匯掉期業(yè)務(wù)（一）業(yè)務(wù)定義“人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)”（以下簡稱掉期業(yè)務(wù)）是指銀行與客戶協(xié)議約定期初交換人民幣與外幣，期末再反方向交換的本外幣交易，包括外匯掉期和貨幣掉期兩種形式。外匯掉期是指銀行逐筆接受客戶委托，客戶在委托一筆即期或遠(yuǎn)期結(jié)匯或售匯業(yè)務(wù)的同時(shí)，委托另外一筆幣種、金額相同、方向相反的遠(yuǎn)期售匯或結(jié)匯業(yè)務(wù)，并約定期限和匯率，到期再按照約定的幣種、金額、匯率等辦理交割的結(jié)售匯業(yè)務(wù)。貨幣掉期是指銀行與客戶根據(jù)協(xié)議，在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量的人民幣與外幣本金，同時(shí)定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q入貨幣計(jì)算的利息金額。（二）客戶準(zhǔn)入判斷客戶是否為符合要求的境內(nèi)外機(jī)構(gòu)或境內(nèi)個(gè)人，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍符合國家有關(guān)規(guī)定，具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格或資質(zhì)，基礎(chǔ)交易符合業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)。開展外匯業(yè)務(wù)收支客戶背景盡職調(diào)查，判斷客戶從事經(jīng)?；蛸Y本項(xiàng)目收支活動(dòng)是否符合國家規(guī)定。（三）審核材料及審核要點(diǎn)。（1）外匯掉期業(yè)務(wù)①對于近端結(jié)匯的業(yè)務(wù)，按照即期結(jié)匯外匯管理規(guī)定審核交易真實(shí)性證明材料；②對于遠(yuǎn)端結(jié)匯的業(yè)務(wù)，能夠證明遠(yuǎn)端交易真實(shí)需求背景的客戶聲明、確認(rèn)函等書面材料； ③“關(guān)注客戶”需提供證明遠(yuǎn)端交易真實(shí)性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復(fù)、登記文件等。①堅(jiān)持實(shí)需交易原則，審核客戶真實(shí)交易需求背景，核查交易背景資料是否與交易的簽約要素一致；②辦理的業(yè)務(wù)是否與自身經(jīng)營活動(dòng)相匹配、風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)；重點(diǎn)關(guān)注客戶辦理的交易品種、金額、保證方式與客戶主營業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況、慣常風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施是否相符；③對于近端結(jié)匯/遠(yuǎn)端購匯的外匯掉期業(yè)務(wù)，客戶近端結(jié)匯的外匯資金應(yīng)為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)匯的外匯資金；④對于近端購匯/遠(yuǎn)端結(jié)匯的外匯掉期業(yè)務(wù)，客戶近端可以以人民幣購入外匯，并進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶留存或按照規(guī)定對外支付；遠(yuǎn)端結(jié)匯的外匯資金應(yīng)為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)匯的外匯資金。（2）貨幣掉期業(yè)務(wù)審核材料及審核要點(diǎn)，遵照外匯掉期業(yè)務(wù)的管理規(guī)定；，遵照實(shí)需交易原則審核能夠證明交易真實(shí)需求背景的聲明、確認(rèn)函等書面材料。“關(guān)注客戶”需提供證明交易真實(shí)性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復(fù)、登記文件等；，無需審核資料。（1）審核材料、單據(jù)（如需）；。 （2）審核要點(diǎn)及處理原則；；。（1）審核材料掉期合約到期前或到期時(shí)，客戶因真實(shí)需求背景發(fā)生變更而無法履約需要平倉的，應(yīng)審核客戶提交的聲明、確認(rèn)函等能夠予以證明的書面材料。（2）審核要點(diǎn)及處理原則，客戶因真實(shí)需求背景發(fā)生變更而無法履約，應(yīng)核實(shí)背景的真實(shí)性，防止客戶虛構(gòu)背景進(jìn)行交易；，銀行應(yīng)強(qiáng)制平倉，對該類客戶后續(xù)的外匯衍生產(chǎn)品申請，應(yīng)從嚴(yán)審查，審慎辦理：①交易到期，客戶未提供符合監(jiān)管規(guī)定要求的有效單據(jù)或資金；②交易簽約后，客戶履約風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的金額浮動(dòng)虧損超過一定比例，客戶未及時(shí)足額繳納履約保證；③由于其他原因無法正常履約。（四）風(fēng)險(xiǎn)提示、風(fēng)險(xiǎn)敞口嚴(yán)重不匹配，有悖實(shí)需交易原則；、偽造變造交易單證，虛構(gòu)交易背景，實(shí)現(xiàn)對匯差和利差的無風(fēng)險(xiǎn)套利；；。您好，歡迎您閱讀我的文章，本W(wǎng)ORD文檔可編輯修改，也可以直接打印。閱讀過后，希望您提出保貴的意見或建議。閱讀和學(xué)習(xí)是一種非常好的習(xí)慣，堅(jiān)持下去，讓我們共同進(jìn)步。
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