【正文】 20 10 經(jīng)營(yíng)成本 固定資產(chǎn)投資 基準(zhǔn)收益率線 10 0 +10 不確定性因素變化率 敏感性分析圖 在項(xiàng)目可行區(qū)域內(nèi)，允許銷售收入降低、經(jīng)營(yíng)成本和投資增加的幅度均超過(guò)10%，可見(jiàn)本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。② 盈虧平衡分析估算正常年份的固定總成本為58萬(wàn)元，可變成本為36萬(wàn)元。椐此數(shù)據(jù)計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)如下：BEP=%%，企業(yè)就可以保本。 詳見(jiàn)盈虧平衡圖。萬(wàn)元 盈利區(qū) 銷售收入—銷售稅金151 總成本94 虧損區(qū) 58 固定成本 0% 100%財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論％，高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率8％，%，%，這些指標(biāo)均高于同行業(yè)水平，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，借款償還期可以滿足資金還款要求。從敏感性分析和盈虧平衡分析來(lái)看，該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜上所述，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)一、環(huán)境影響該項(xiàng)目主要污染源為生產(chǎn)廢水，有害物質(zhì)主要是用于清洗和消毒的火堿等。其清洗液配制濃度為2—3%，因反復(fù)使用再加以清水沖洗后，排污濃度已不足萬(wàn)分之一，傷害力已明顯下降。生產(chǎn)區(qū)的羊糞因經(jīng)熟化后就近還田消化。因此，項(xiàng)目生產(chǎn)并不對(duì)周圍環(huán)境造成污染。二、環(huán)境保護(hù)與治理措施清洗用廢水經(jīng)多次使用及沖淡后，排放至沉降池內(nèi)沉淀發(fā)酵，而后再還田作肥料。三、環(huán)保部門意見(jiàn)縣環(huán)保局認(rèn)為該項(xiàng)目屬封閉式循環(huán)養(yǎng)殖項(xiàng)目，無(wú)論對(duì)地下水資源還是周邊土壤環(huán)境均無(wú)污染影響。從環(huán)保角度考慮，完全可行。四、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度見(jiàn)下表：項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表序號(hào)實(shí)施內(nèi)容2004年2005年345678910111231可研編制及審批2工程設(shè)計(jì)3土 建4設(shè)備購(gòu)置5設(shè)備安裝6技術(shù)培訓(xùn)7種羊引進(jìn)8驗(yàn)收第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)對(duì)壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響自1998年以來(lái)，全縣在農(nóng)村實(shí)施了移民并村、退耕還林還牧和種植結(jié)構(gòu)調(diào)整之后，以養(yǎng)羊?yàn)橹鞯男竽翗I(yè)成為農(nóng)民首選的致富項(xiàng)目與縣域經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，全縣養(yǎng)羊數(shù)發(fā)展到52萬(wàn)只，成為全省養(yǎng)羊大縣。但由于品種質(zhì)量欠佳，生產(chǎn)力低下，加之管理粗放，而養(yǎng)羊效益不高，成不了養(yǎng)羊強(qiáng)縣。通過(guò)本項(xiàng)目實(shí)施與養(yǎng)羊戶的共同努力，每養(yǎng)一只改良羊可增收50—100元。不但富裕了農(nóng)民，又可使牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比率由結(jié)構(gòu)調(diào)整前的47%，逐步邁向50—60%，從而促進(jìn)了農(nóng)牧業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與畜牧業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。產(chǎn)、加、銷服務(wù)環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況因產(chǎn)品質(zhì)量與數(shù)量的提高，加之貨源與市場(chǎng)需求的接軌，在養(yǎng)殖場(chǎng)戶增收的同時(shí)必然給加工企業(yè)以及產(chǎn)品銷售商帶來(lái)了的增益效應(yīng)。據(jù)反映，改良羊的肉產(chǎn)品好賣，在北京市場(chǎng)倍受表睞。輻射帶動(dòng)作用項(xiàng)目的輻射就每年改良土種羊3萬(wàn)只計(jì)，每只增收80元，總共增值360萬(wàn)元。每個(gè)農(nóng)戶飼養(yǎng)20只，增收1600元，人均400元，僅增收一項(xiàng)就占到目前人均收入1500的27%。公司投產(chǎn)后安置就業(yè)人員48人。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場(chǎng)化，組織化程度的提高情況通過(guò)優(yōu)種羊繁育基地的建設(shè)與人工授精網(wǎng)絡(luò)的組成，進(jìn)一步鞏固了公司+農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化模式，有利于農(nóng)民掌握先進(jìn)養(yǎng)殖技術(shù)，提高科技文化素質(zhì)和養(yǎng)羊效益，從而達(dá)到增產(chǎn)增收的目的。二、農(nóng)民增收項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民用優(yōu)種公羊（如道賽特品種）與本地母羊雜交，所產(chǎn)羔羊肉用性能十分明顯。6月齡體重可達(dá)40公斤，比非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民飼養(yǎng)的土種羊高10—15公斤，平均每只羊多收入50—100元，而且羊的繁殖率也明顯提高。三、其它社會(huì)影響通過(guò)肉羊繁育基地的建設(shè)與實(shí)施，（如種草、推行舍飼等），既提高了養(yǎng)殖效益，又保護(hù)了生態(tài)環(huán)境。種草還能有效地突破十年九旱的制約，最大限度地實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會(huì)效益的高度統(tǒng)一。第十一章 項(xiàng)目組織和管理一、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分本項(xiàng)目由農(nóng)大課題負(fù)責(zé)人、縣委縣政府及縣畜牧局、某牧業(yè)公司等單位領(lǐng)導(dǎo)共同組成項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、管理、安排、協(xié)調(diào)各種關(guān)系。二、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式在項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中，實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制與職工聘任制，定崗上位，定期考評(píng)。對(duì)員工的工資采用定編、定責(zé)、定任務(wù)和績(jī)效相結(jié)合的方式，體現(xiàn)多勞多得，以調(diào)動(dòng)職工勞動(dòng)積極性，樹(shù)立“場(chǎng)興我榮，場(chǎng)衰我恥”的高度責(zé)任感和主人翁精神。基地為農(nóng)民實(shí)行義務(wù)技能培訓(xùn)，協(xié)助解決養(yǎng)羊遇到的技術(shù)疑難問(wèn)題。在盡力減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)的情況下，通過(guò)人工授精點(diǎn)，向養(yǎng)羊戶推廣羊只改良，并以合同形式簽訂輸精受胎指標(biāo)，有獎(jiǎng)有罰。三、員工培訓(xùn)采取多種方式進(jìn)行， 一是由農(nóng)大專家對(duì)一線工作人員進(jìn)行定期技術(shù)培訓(xùn)，衛(wèi)生安全操作培訓(xùn)，培訓(xùn)合格后方可持證上崗；二是主要養(yǎng)殖人員分期分批到農(nóng)大學(xué)習(xí)，提高。四、勞動(dòng)保護(hù)與安全性土建設(shè)計(jì)要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和地方有關(guān)規(guī)定與要求。對(duì)鍋爐安全、噪音、機(jī)械事故進(jìn)行合理防治。定期對(duì)鍋爐工、電工、技術(shù)操作人員進(jìn)行全面專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，執(zhí)證上崗。按時(shí)按規(guī)定發(fā)放勞保用品，加強(qiáng)職工醫(yī)療保健措施。養(yǎng)殖人員經(jīng)體檢后上崗，每年體檢1次，出羊舍注意消毒防護(hù)。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議一、可行性研究結(jié)論必要性：畜牧業(yè)每一次取得突破和跨越，都是以良種革命和先進(jìn)的繁育高新技術(shù)為先導(dǎo)的。因此，從建設(shè)畜牧強(qiáng)省和增加農(nóng)民收入的目標(biāo)出發(fā)，面對(duì)當(dāng)前良種緊缺的實(shí)際，迫切需要建立或擴(kuò)建優(yōu)種肉羊繁育基地?？尚行裕涸擁?xiàng)目是雁門關(guān)生態(tài)畜牧經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)的良種工程之一，是開(kāi)發(fā)利用粗飼料資源，增加肉類產(chǎn)品的有效途徑；是適應(yīng)現(xiàn)代化、規(guī)?；?jīng)營(yíng)的先決條件；是帶動(dòng)農(nóng)民政變飼養(yǎng)方式的有力措施；是提升整個(gè)行業(yè)質(zhì)量和水平的關(guān)鍵。具有較強(qiáng)的輻射、帶動(dòng)作用和較高的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)效益。完全符合當(dāng)前國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃。技術(shù)先進(jìn)性：良種是科技最集中的載體，是科研成果的集合。項(xiàng)目依托農(nóng)大的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，實(shí)施純繁擴(kuò)群、生物繁殖、羔羊早期斷奶、強(qiáng)度育肥、綜合防治等先進(jìn)技術(shù)和工藝流程。經(jīng)濟(jì)合理性：項(xiàng)目從發(fā)達(dá)國(guó)家引進(jìn)的終端品種肉用種羊，長(zhǎng)得快、體重大、繁殖力強(qiáng)，肉質(zhì)好，用以改良本地土種羊，可建立起具有地方特色（多胎性、肉用性與風(fēng)味獨(dú)特）的羊肉生產(chǎn)體系。產(chǎn)品有廣闊的市場(chǎng)空間，基地（公司）有較強(qiáng)的盈利能力，農(nóng)戶有較高的凈收入，土種羊?qū)崿F(xiàn)了更大的改良面，解決了廣大養(yǎng)羊戶想辦而辦不到或辦不好的一件大事。環(huán)境評(píng)價(jià)：項(xiàng)目運(yùn)作后，主要污染源是生產(chǎn)區(qū)的糞便和消毒液殘余，但通過(guò)沉降池沉淀發(fā)酵后就近還田，不僅不會(huì)污染周圍環(huán)境，而且可以改良土壤，增強(qiáng)地力，提高種植效益。二、問(wèn)題與建議種羊價(jià)格昂貴一直是農(nóng)民發(fā)展養(yǎng)殖的一大難題，甚至因此挫傷農(nóng)民養(yǎng)畜的積極性。故建議：積極開(kāi)展與普及人工授精技術(shù)，創(chuàng)造條件實(shí)施胚胎移植。與此同時(shí)，千方百計(jì)改善經(jīng)營(yíng)管理，降低種羊培育成本，多讓利于農(nóng)民，以解決農(nóng)民想辦而辦不到或辦不好的問(wèn)題。建議立項(xiàng)支技。45