【正文】 投資 480 萬元，表 112 財政資金分配表 單位：萬元37投資額主要建設(shè)內(nèi)容 單位 任務(wù)量 小計 其中：財政資金合計 480 420一、生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施 平方米 　 （一）倉庫 平方米 　 　 　 平方米 1260 189 189 平方米 126 平方米 　 　 ?。ǘ駡?平方米 2022 40 35（三）溫室（棚） 平方米 　 　 　（四）質(zhì)檢工作室 平方米 80 12 8（五）網(wǎng)室 平方米 　 　 　（六）加工廠房 平方米 165 二、田間工程 （一）土地平整 畝 1000 30 （二）土壤改良 畝 　 　 ?。ㄈ┡殴嗲?公里 　 　 ?。ㄋ模C井（含配套設(shè)施） 眼 2 （五）田間道路 公里 　 　 ?。﹪鷻?畝 200 三、生產(chǎn)性輔助設(shè)施 （一）工作室 平方米 200 30 （二）圍墻 延米 240 8（三）輸變電線路 公里 3 3（四）電增容 千瓦 　 　 　四、儀器設(shè)備 臺、件、套 17 （一）灌溉設(shè)備 套 7 （二）質(zhì)檢設(shè)備 臺、件 6 （三）加工設(shè)備 臺、件 2 （四）儲藏設(shè)備 臺、件 　 　 ?。ㄎ澹┩粱瘍x器 臺、件 2 　五、農(nóng)業(yè)(牧草)機具 臺、件 6 六、原種及原原種提純和擴繁補助 　 　七、新品種引進補助 24 24八、科技推廣費 24 20（一）技術(shù)培訓(xùn) 人次 600 18 15（二）技術(shù)推廣 6 5九、項目管理費 10 1038第12章 效益分析 經(jīng)濟效益分析 財務(wù)評價依據(jù)該項目經(jīng)濟評價依據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》規(guī)定的原則與方法進行。在市場需求預(yù)測，生產(chǎn)規(guī)模，產(chǎn)品方案，工藝技術(shù)方案，原材料供應(yīng)，工程建設(shè)方案及實施計劃等基礎(chǔ)上進行項目的經(jīng)濟評價。根據(jù)項目的特點，該報告的經(jīng)濟評價包括項目的盈利能力分析和不確定性分析。 財務(wù)估算該項目財務(wù)估算按國家現(xiàn)行的《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》 ， 《農(nóng)業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》以及有關(guān)稅收條例進行。 價格預(yù)測財務(wù)評價中所有投入、產(chǎn)出物的價格均采用 2022 年當(dāng)?shù)氐氖袌鰞r，即基價。 效益預(yù)測項目效益是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價格和生產(chǎn)規(guī)模計算而得。 第 1 年為建設(shè)期，第 2 年達(dá)到正常年達(dá)產(chǎn)，6 年一輪作。39表 121 銷售收入估算表序號 類別 單位 產(chǎn)量 單價 第 1年 第 2年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年生產(chǎn)負(fù)荷 100% 100% 95% 91% 91%1 苜蓿種子 噸 42 30000 　 126 126 120 115 1152 干草 噸 500 1200 　 60 60 57 55 553 銷售收入 萬元 　 　 　 186 186 177 170 170 總成本估算采用要素法分項測算企業(yè)生產(chǎn)總成本，總成本估算詳見附表 4（總成本估算表） 。：原材料指原種生產(chǎn)基地所需農(nóng)藥、肥料、收購、臨時工工資、燃料與動力等方面支出。該項目固定 11 人，每年工資與福利 33 萬元。：修理費包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修理費，按折舊原值的 2％計。：管理費指管理部門為經(jīng)營該項目而作的支出的管理費用，其費用按按年銷售收入的 1％計，另外土地租金也列入其中。：銷售費用包括運輸、裝卸和必要的宣傳、廣告等費用，該項目的銷售費用按年銷售收入的 5％計。：固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算，計算時先扣除殘值（取原值的 5％） 。見附表 5。各類房屋、設(shè)備折舊和其他費用的攤銷年限如下：房屋、建筑物等土建：20 年40設(shè)備及安裝：10 年其他費用按 10 年（攤銷）根據(jù)最新農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)優(yōu)惠政策，企業(yè)所得稅稅率為 0。流動資金短期借款利率為 ％。計入項目的財務(wù)費用。 盈利能力分析 利潤及其分配根據(jù)銷售收入計算表、總成本估算表、損益表等計算項目生產(chǎn)期新增年均銷售收入 萬元，年均總成本 萬元，年均凈利潤 萬元，投資利潤率為 %。 盈利能力分析項目全部投資現(xiàn)金流量表見附表 7。所得稅后內(nèi)部收益率 14％。財務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率為 10％） 萬元。投資回收期 年（含建設(shè)期） 。可見，該項目具有一定的盈利能力。 不確定性分析本報告從敏感性和盈虧平衡分析兩方面對項目的財務(wù)評價進行不確定性分析。 敏感性分析影響該項目經(jīng)濟效益的主要因素有：基建投資、銷售收入、經(jīng)營成41本等，本節(jié)將分別以全部投資為基礎(chǔ)分析基建投資、銷售收入、經(jīng)營成本變化對所得稅后內(nèi)部收益率的單因素影響。具體情況下表。表 122 敏感性分析表因素 15% 10% 5% 0 5% 10% 15%投資成本 % % % % % %銷售收入 % % % 14% % % %經(jīng)營成本 % % % % % %根據(jù)上表可判斷：投資成本和經(jīng)營成本的變化對經(jīng)濟效益影響不明顯，而銷售收入降低 15％時，項目內(nèi)部收益率為 ％，低于基準(zhǔn)收益率。但這種情況在項目的實際運行中，出現(xiàn)投資和成本不降低而銷售收入降低的概率是非常小的，特別是項目進行財務(wù)評價所采用的銷售價格比較保守，實際銷售收入一般會高于財務(wù)評價所計算的銷售收入?？梢婁N售收入是影響經(jīng)濟效益的較敏感因素。詳見敏感性分析圖。42 盈虧平衡分析該項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 %，這表明該項目只要達(dá)到生產(chǎn)能力的 %左右，企業(yè)就可以實現(xiàn)保本。 社會效益分析該項目的實施，可以為我省及西部地區(qū)提供優(yōu)質(zhì)牧草種子，使優(yōu)良牧草種子推廣面積得到擴大，每年產(chǎn)種 42 噸，可種植 面積 8 萬畝。按每畝年產(chǎn)種子 42 公斤，產(chǎn)干草 500 公斤計算，可累計產(chǎn)種子 336 萬公斤，干草 4000 萬公斤，每公斤種子 30 元，每公斤干草 元，可間接提高農(nóng)牧民收入 億元。該項目建成后不但有力推動了草地畜牧業(yè)迅速的發(fā)展，而且可成為建設(shè)社會主義新農(nóng)村新的經(jīng)濟增長點和農(nóng)牧民脫貧致富的新途徑。 生態(tài)效益分析 改善土壤能力強，大面積種植不僅能夠增加植被蓋度，保持水土，涵養(yǎng)水源，改善生態(tài)環(huán)境，而且還可以培肥地力，提供牧草來源，促進農(nóng)牧業(yè)良性發(fā)展，對生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)、改善生存環(huán)境以及可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略都具有深遠(yuǎn)的現(xiàn)實意義。43第13章 招標(biāo)方案 根據(jù)《中華人民共和國招投標(biāo)法》 、 《河北省招標(biāo)投標(biāo)條例》以及河北省發(fā)改委的有關(guān)規(guī)定，本項目所有建設(shè)內(nèi)容按照國家規(guī)定的程序進行招投標(biāo)和評標(biāo)，并嚴(yán)格按照招投標(biāo)文件的規(guī)定招標(biāo)、投標(biāo)、評標(biāo)，做到公平、公正，切實加強項目建設(shè)管理，確保工程質(zhì)量和按期完工。 招投標(biāo)組織 由項目領(lǐng)導(dǎo)小組和相關(guān)部門組成招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)聘請專家組建招投標(biāo)委員會。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，招投標(biāo)委員會下設(shè)評標(biāo)委員會和臨時辦事機構(gòu)。在評標(biāo)委員會的專家成員中，技術(shù)和經(jīng)濟等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二，技術(shù)專家主要負(fù)責(zé)對投標(biāo)中的工程和生物措施方案的評審；經(jīng)濟專家主要對投標(biāo)的商務(wù)部分進行評審，評標(biāo)委員會人數(shù)一般應(yīng)為 5 人以上的單數(shù)。 招投標(biāo)依據(jù) 《中華人民共和國招投標(biāo)辦法》 《河北省招標(biāo)投標(biāo)條例》 《河北省工程建設(shè)招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》 招投標(biāo)范圍 根據(jù)農(nóng)業(yè)部和河北省有關(guān)規(guī)定和項目組成情況招標(biāo)。 擬進行招標(biāo)內(nèi)容及投資額如下： 生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施：投資 萬元，公開招標(biāo)。生產(chǎn)性輔助設(shè)施：投資 萬元，公開招標(biāo)。儀器設(shè)備、農(nóng)機具：包括各種生產(chǎn)設(shè)施等。投資 萬元公44開招標(biāo)。 招標(biāo)方式本項目招標(biāo)方式應(yīng)遵守農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)投資招標(biāo)規(guī)定，采用公開招標(biāo)方式。招標(biāo)時間在全部設(shè)計文件完成并經(jīng)有關(guān)部門辦理批準(zhǔn)手續(xù)后進行。 招標(biāo)組織形式委托招標(biāo) 招標(biāo)程序 本項目招標(biāo)將嚴(yán)格按照國家和河北省規(guī)定的程序執(zhí)行，包括組建招標(biāo)辦事機構(gòu)，編制招標(biāo)文件、委托招標(biāo)代理單位、成立評標(biāo)委員會、組織開標(biāo)和評標(biāo)、發(fā)放中標(biāo)通知書、進行合同談判和簽訂合同等，每一步驟均按規(guī)定向有關(guān)部門申報和批準(zhǔn)。 評標(biāo)程序 ．首先，評標(biāo)委員會成員應(yīng)當(dāng)編制供評審使用的相應(yīng)表格，認(rèn)真研究招標(biāo)文件的各項內(nèi)容；第二，評標(biāo)委員會成員對投標(biāo)文件進行初步評審，即核查投標(biāo)文件是否按照招標(biāo)文件的規(guī)定的要求編制、簽署；第三，評標(biāo)委員會成員對投標(biāo)文件進行詳細(xì)評審，既對經(jīng)初步評審合格的投標(biāo)文件，評標(biāo)委員會應(yīng)當(dāng)根據(jù)招標(biāo)文件確定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對其技術(shù)部分和商務(wù)部分作進一步評審、比較，并推薦或確定中標(biāo)人。45第14章 結(jié)論和建議 綜合評價 是已通過全國牧草品種審定委員會審定并予以登記的優(yōu)良牧草品種。該品種耐鹽性強，易在較低濕和弱堿性土壤地區(qū)栽培，適口性、可飼性較好，分蘗性強，返青早，生長迅速，是防沙治沙的優(yōu)良牧草品種。在山西省北部、內(nèi)蒙古、青海、甘肅等地區(qū)有廣泛的推廣價值。該項目實施可以為國家生態(tài)工程建設(shè)提供優(yōu)良牧草種子，并能夠解決當(dāng)?shù)啬敛莘N子資源不足、品種退化、改良項目區(qū)退化草地、促進當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增產(chǎn)增收等問題。綜上所述，該項目市場潛力巨大，在技術(shù)上具有先進性、可靠性，并可取得顯著的經(jīng)濟、社會和生態(tài)三大效益。 結(jié)論與建議 (1)該項目具有較好的社會效益，建設(shè)內(nèi)容符合國家產(chǎn)業(yè)政策，建議盡早建設(shè)、早受益。 (2)項目內(nèi)各種建設(shè)內(nèi)容間密切相關(guān)，每一建設(shè)內(nèi)容的運行情況都會影響到整個項目的效益，因而在建設(shè)和經(jīng)營過程中，要加強全面質(zhì)量管理，以確保項目的正常建設(shè)和運行。 (3)加強資金管理資金到位后，要嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目的資金管理規(guī)定進行管理，對建設(shè)資金要建立嚴(yán)格的審計制度，專款專用。 (4)加強工程實施的監(jiān)督管理 項目施工要嚴(yán)格按照建設(shè)部頒布的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進行，對各環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，切實保質(zhì)保量，建議指派若干專項人員分工負(fù)責(zé)。46 (5)在農(nóng)作物品種良繁體系中，過去一直注重品種的創(chuàng)新，而忽視新品種的推廣，造成推廣速度低下，或者即使農(nóng)民使用了新品種，由于沒有掌握相應(yīng)的配套技術(shù)，無法發(fā)揮新品種的優(yōu)勢，該項目的實施應(yīng)強化對農(nóng)民的培訓(xùn)力度。項目建成后，建議國家和地方繼續(xù)加大投入，以保證牧草種子擴繁基地生產(chǎn)能力的持續(xù)增強，以及良種推廣效益的不斷提高