桑樹種植及深加工示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-資料下載頁(yè)
2025-04-26 00:23本頁(yè)面
【正文】 流動(dòng)資金：流動(dòng)資金估算3000萬(wàn)元，采用分項(xiàng)估算，最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為50天。建設(shè)總投資：固定資產(chǎn)+流動(dòng)資金，共計(jì)19000萬(wàn)元。 資金來(lái)源及籌措：企業(yè)自籌資金10000萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資100%，采取股份制形式招股解決。：申請(qǐng)銀行貸款15000萬(wàn)元。銀行貸款高峰在2013年2014年，貸款期三年左右，根據(jù)項(xiàng)目效益預(yù)測(cè)，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后完全具備償還能力。，建立項(xiàng)目資金管理、使用程序和經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。：參加展銷會(huì)，合同招標(biāo)，力爭(zhēng)設(shè)備先進(jìn)、生產(chǎn)一流、自動(dòng)化程度高。，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目竣工等進(jìn)行全面的質(zhì)量鑒定和資金使用審計(jì)監(jiān)管，確保資金使用效果達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù)：本項(xiàng)目主體工程是桑椹加工廠建設(shè)，是以果汁生產(chǎn)線和果酒生產(chǎn)線為主，除設(shè)備使用期限均在20年以上，動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)效益按20年計(jì)算（包括建設(shè)期3年）。：基本建設(shè)投入價(jià)格在投資估算中已經(jīng)確定。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的物質(zhì)消耗價(jià)格按省內(nèi)外市場(chǎng)成本調(diào)查數(shù)估算，桑椹加工產(chǎn)品銷售物質(zhì)消耗按調(diào)查的實(shí)際參數(shù)和價(jià)格估算。：按照投入產(chǎn)出相對(duì)應(yīng)的原則，只計(jì)算投入新增加的效益，各生產(chǎn)線加工生產(chǎn)設(shè)備，可以周年使用。%，貼現(xiàn)率10%。 銷售收入及成本費(fèi)用估算：項(xiàng)目投產(chǎn)達(dá)設(shè)計(jì)能力，日均處理鮮果100噸，年生產(chǎn)180天（510月），年處理鮮果18000噸，其中60%計(jì)10800噸加工成桶裝桑椹原汁產(chǎn)品，出汁率按65%計(jì)得7020噸，出廠價(jià)10000元/噸，總收入為7020萬(wàn)元；其中40%計(jì)7200噸加工成桑椹酒，出酒率按60%計(jì)4320噸，總收入13824萬(wàn)元。另桑椹果渣6660噸，按70%計(jì)生產(chǎn)桑椹沙司4662噸，出廠價(jià)3000元/噸。生產(chǎn)負(fù)荷預(yù)測(cè)：建設(shè)投資分三年投放，第一年（2012年）建成投產(chǎn)生產(chǎn)負(fù)荷可達(dá)設(shè)計(jì)能力40%，；第二年全部項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計(jì)能力60%（依據(jù)種植面積收果量）；第三年項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計(jì)能力80%，；第四年項(xiàng)目全部達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。：原材料費(fèi)估算：11800萬(wàn)元，包括鮮果收費(fèi)18000噸4000元/噸=7200萬(wàn)元，原汁包裝費(fèi)1800元/噸7120噸=，果酒包裝費(fèi)：酒瓶包裝5000元/噸4320噸=2160萬(wàn)元，外包裝紙箱144萬(wàn)個(gè)4元/個(gè)=576萬(wàn)元，果醬桶裝包裝1200元/噸4662噸=。人員工資、福利支出：定員180人，年人平均25000元，共計(jì)450萬(wàn)元。技術(shù)開發(fā)及管理費(fèi)，%為：%=。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：各項(xiàng)設(shè)備及示范園生產(chǎn)年限統(tǒng)一按18年綜合折舊為：（固定資產(chǎn)投資5%固定資產(chǎn)原值）247。折舊年限=18000萬(wàn)元（15%）247。18=950萬(wàn)元。修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的25%估算為：950萬(wàn)元25%=利息支出：年平均流動(dòng)資金貸款利率=15000萬(wàn)元%=能源動(dòng)力費(fèi)估算為60萬(wàn)元，其中：生產(chǎn)用電24萬(wàn)元，水費(fèi)12萬(wàn)元，燃料24萬(wàn)元。銷售費(fèi)用按銷售收入6%計(jì)算為：。加工輔料費(fèi)用：糖3600元/噸2400噸=864萬(wàn)元?？偝杀举M(fèi)用估算總額為：11800萬(wàn)元。：稅后利潤(rùn)：。投資利潤(rùn)率：（年平均利潤(rùn)247?？偼顿Y）100% =（247。18000）100%=% 分析及評(píng)價(jià)：18000247。=：[固定成本247。（銷售收入銷售稅金可變成本）]100%=44%。本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，靜態(tài)保本收入為：44%=。：根據(jù)投資增加、收入減少和經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增加三個(gè)變動(dòng)因素測(cè)算變動(dòng)幅度在15%以內(nèi)都是可行的。經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增加和收入減少對(duì)項(xiàng)目效益很敏感，變動(dòng)幅度超過(guò)15%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為負(fù)數(shù)，20年內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)保本，4年以后投資已經(jīng)收回，且社會(huì)效益持久，在財(cái)務(wù)上仍然是可以接受的。 銀行貸款歸還措施和歸還計(jì)劃銀行貸款資金15000萬(wàn)元，%利率計(jì)算，如從第三年開始還本，三年內(nèi)則可還清本息。第十章 結(jié)論和建議通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的研究論證，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益顯著，項(xiàng)目的實(shí)施將極大地推動(dòng)XX縣農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和持續(xù)性發(fā)展，能確?！稗r(nóng)民增收、財(cái)政增稅”，向社會(huì)提供180個(gè)就業(yè)崗位，是XX縣推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的首選項(xiàng)目，具有較強(qiáng)的區(qū)域代表性。項(xiàng)目承擔(dān)單位具備實(shí)施本項(xiàng)目的能力和條件，建議列入省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項(xiàng)目，同時(shí)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)發(fā)行、財(cái)政貸款部門給予支持，望抓緊實(shí)施，早日建成投產(chǎn)。23
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