桑樹種植及深加工示范項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-04-26 00:23本頁面
【正文】 流動資金：流動資金估算3000萬元，采用分項估算，最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為50天。建設(shè)總投資：固定資產(chǎn)+流動資金，共計19000萬元。 資金來源及籌措：企業(yè)自籌資金10000萬元，占固定資產(chǎn)投資100%，采取股份制形式招股解決。：申請銀行貸款15000萬元。銀行貸款高峰在2013年2014年，貸款期三年左右，根據(jù)項目效益預(yù)測，項目建成投產(chǎn)后完全具備償還能力。，建立項目資金管理、使用程序和經(jīng)濟責(zé)任制。：參加展銷會，合同招標(biāo)，力爭設(shè)備先進、生產(chǎn)一流、自動化程度高。，對項目實施、項目竣工等進行全面的質(zhì)量鑒定和資金使用審計監(jiān)管，確保資金使用效果達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。第九章 財務(wù)評價 評價依據(jù)：本項目主體工程是桑椹加工廠建設(shè)，是以果汁生產(chǎn)線和果酒生產(chǎn)線為主，除設(shè)備使用期限均在20年以上，動態(tài)經(jīng)濟效益按20年計算（包括建設(shè)期3年）。：基本建設(shè)投入價格在投資估算中已經(jīng)確定。生產(chǎn)經(jīng)營中的物質(zhì)消耗價格按省內(nèi)外市場成本調(diào)查數(shù)估算，桑椹加工產(chǎn)品銷售物質(zhì)消耗按調(diào)查的實際參數(shù)和價格估算。：按照投入產(chǎn)出相對應(yīng)的原則，只計算投入新增加的效益，各生產(chǎn)線加工生產(chǎn)設(shè)備，可以周年使用。%，貼現(xiàn)率10%。 銷售收入及成本費用估算：項目投產(chǎn)達(dá)設(shè)計能力，日均處理鮮果100噸，年生產(chǎn)180天（510月），年處理鮮果18000噸，其中60%計10800噸加工成桶裝桑椹原汁產(chǎn)品，出汁率按65%計得7020噸，出廠價10000元/噸，總收入為7020萬元；其中40%計7200噸加工成桑椹酒，出酒率按60%計4320噸，總收入13824萬元。另桑椹果渣6660噸，按70%計生產(chǎn)桑椹沙司4662噸，出廠價3000元/噸。生產(chǎn)負(fù)荷預(yù)測：建設(shè)投資分三年投放，第一年（2012年）建成投產(chǎn)生產(chǎn)負(fù)荷可達(dá)設(shè)計能力40%，；第二年全部項目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計能力60%（依據(jù)種植面積收果量）；第三年項目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計能力80%，；第四年項目全部達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。：原材料費估算：11800萬元，包括鮮果收費18000噸4000元/噸=7200萬元，原汁包裝費1800元/噸7120噸=，果酒包裝費：酒瓶包裝5000元/噸4320噸=2160萬元，外包裝紙箱144萬個4元/個=576萬元，果醬桶裝包裝1200元/噸4662噸=。人員工資、福利支出：定員180人，年人平均25000元，共計450萬元。技術(shù)開發(fā)及管理費，%為：%=。固定資產(chǎn)折舊費：各項設(shè)備及示范園生產(chǎn)年限統(tǒng)一按18年綜合折舊為：（固定資產(chǎn)投資5%固定資產(chǎn)原值）247。折舊年限=18000萬元（15%）247。18=950萬元。修理費：按固定資產(chǎn)折舊費的25%估算為：950萬元25%=利息支出：年平均流動資金貸款利率=15000萬元%=能源動力費估算為60萬元，其中：生產(chǎn)用電24萬元，水費12萬元，燃料24萬元。銷售費用按銷售收入6%計算為：。加工輔料費用：糖3600元/噸2400噸=864萬元?？偝杀举M用估算總額為：11800萬元。：稅后利潤：。投資利潤率：（年平均利潤247?？偼顿Y）100% =（247。18000）100%=% 分析及評價：18000247。=：[固定成本247。（銷售收入銷售稅金可變成本）]100%=44%。本項目盈虧平衡點較低，靜態(tài)保本收入為：44%=。：根據(jù)投資增加、收入減少和經(jīng)營費用增加三個變動因素測算變動幅度在15%以內(nèi)都是可行的。經(jīng)營費用增加和收入減少對項目效益很敏感，變動幅度超過15%，財務(wù)凈現(xiàn)值為負(fù)數(shù)，20年內(nèi)不能實現(xiàn)動態(tài)保本，4年以后投資已經(jīng)收回，且社會效益持久，在財務(wù)上仍然是可以接受的。 銀行貸款歸還措施和歸還計劃銀行貸款資金15000萬元，%利率計算，如從第三年開始還本，三年內(nèi)則可還清本息。第十章 結(jié)論和建議通過對項目的研究論證，本項目經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益顯著，項目的實施將極大地推動XX縣農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和持續(xù)性發(fā)展，能確?！稗r(nóng)民增收、財政增稅”，向社會提供180個就業(yè)崗位，是XX縣推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的首選項目，具有較強的區(qū)域代表性。項目承擔(dān)單位具備實施本項目的能力和條件，建議列入省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項目，同時農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)發(fā)行、財政貸款部門給予支持，望抓緊實施，早日建成投產(chǎn)。23
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