【正文】 ；銷售部主要負責公司產(chǎn)品的國內(nèi)外出口銷售；財務部主要負責公司財務管理工作；行政部主要負責公司的人事、后勤、辦公室的工作。在項目實施過程中，將按照國際慣例進行運作管理，嚴格實行招投標，合同監(jiān)理等有效管理制度。項目投入運營后，公司將通過已建立的現(xiàn)代企業(yè)制度和合理法人治理結構，高效地進行項目的運作和管理。第十章 項目實施進度建議本項目實行統(tǒng)一管理，嚴格執(zhí)行建設程序，并委托專業(yè)工程監(jiān)理單位對工程實行全過程監(jiān)理，可以確保建設前期工作質(zhì)量，同時對設計、施工以及設備材料采購實行公開招標，做到精心勘測、設計，強化施工管理，并對工程實行全面的社會監(jiān)理，以確保項目質(zhì)量和安全。根據(jù)以上計劃，并結合實際情況，本項目建設期擬訂為1年。項目建設進度計劃內(nèi)容包括項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝、竣工驗收并交付使用等。第十一章 項目總投資與資金籌措第一節(jié) 估算范圍及依據(jù)項目范圍為實現(xiàn)項目產(chǎn)品方案所需建筑、機器設備和相應的公用配套設施，投資估算僅包括項目范圍內(nèi)新增的建筑工程、設備購置及安裝工程費，以及按規(guī)定必須考慮的有關費用。本估算依照國家計委和國家建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》對投資估算的要求、行業(yè)有關投資估算規(guī)定，以及地方有關取費標準，根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有條件和項目具體情況進行編制。第二節(jié) 項目總投資估算項目總投資由30T行車、10T龍門吊、噴砂房等國產(chǎn)設備固定資產(chǎn)和新增建筑等固定資產(chǎn)資產(chǎn)組成．本項目總投資為12000萬元，其中固定資產(chǎn)10000萬元。一、項目固定資產(chǎn)投資總額項目投資總額由設備固定資產(chǎn)投資和新增房屋建筑物等固定資產(chǎn)組成。固定資產(chǎn)投資本項目固定資產(chǎn)投資為10000萬元（1)建筑工程費項目建筑投資共計8200萬元（2)設備購置費用項目設備投資合計為1200萬元。（3）建設期固定資產(chǎn)投資借款利息本項目建設期1年，固定資產(chǎn)投資擬全部由企業(yè)自籌，無長期借款。項目固定資產(chǎn)投資總額為10000萬元， 第三節(jié) 資金籌措與投資計劃一、資金籌措固定資產(chǎn)投資資金來源項目投資總額為12000萬元，全部為企業(yè)自籌。流動資金來源項目正常年流動資金全部為企業(yè)自籌。項目資本金本項目資本金合計為12000萬元，占總投資的100%,滿足國發(fā)（1996）35號文《關于固定資產(chǎn)投資項目試行資本金的通知》規(guī)定的資本金比例不低于20%的要求。二、投資計劃固定資產(chǎn)投資計劃本項目固定資產(chǎn)投資在項目建設期全部投入。2,流動資金投資計劃本項目流動資金于項目計算期后期全部投入。第十二章 財務預測與評價第一節(jié) 財務預測一、產(chǎn)品成本估算本項目產(chǎn)品成本估算按費用要素分類：包括外購原輔材料、外購燃料與動力、工資及福利費、折舊攤銷費、大修理費等。產(chǎn)品成本估算依據(jù)《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》、《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》及當?shù)氐挠嘘P規(guī)定進行。第二節(jié) 財務評價一、項目盈利能力分析投資利稅率 =年利潤總額 + 銷售稅金及附加X 100%總資金銷售利潤率 =年利潤總額X 100%年銷售收入。二、敏感性分析敏感性分析是用以考察項目涉及的各種不確定因素對項目效益的影響，找出敏感因素，估計項目效益對它們的敏感程度，粗略估計項目可能承擔的風險。為找出關鍵的敏感性因素，通常多進行單因素敏感性分析，即每次只改變一個因素的數(shù)值來進行分析，估算單個因素的變化對項目效益產(chǎn)生的影響。考慮到項目實施過程中的一些不確定因素，對本項目在建設期和生產(chǎn)期存在的不定性因素進行敏感性分析，包括產(chǎn)品價格因素、原輔材料價格因素、固定資產(chǎn)投資因素，通過分析，可以發(fā)現(xiàn)在諸多敏感性因素中，對全部投資財務內(nèi)部收益率影響最大的因素是項目的產(chǎn)品價格因素。若投資增加10%，1，若效益下降10%,考慮到成本增加和效益下降兩種情況,財務上都可以接受.三、全部投資財務現(xiàn)金流量該項目所得稅后投資回收期符合該行業(yè)收回投資的投資標準,該項目具有較強的盈利能力。第三節(jié) 不確定性分析盈虧平衡分析按各年實際成本構成計算，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點，％，這表明項目實施有較強的抗風險能力。第十三章 風險分析本項目從立項、建設到運行過程中不可避免地要受到眾多不確定因素的影響，這是市場經(jīng)濟的特征之一，因此本項目在經(jīng)營中也毫不例外的會遇到一系列風險，需對各種風險有足夠的估計，以便采取相應的對策。第一節(jié) 政策風險分析及對策一、風險分析環(huán)保設備生生產(chǎn)項目屬于國家鼓勵類項目，而某環(huán)保設備有限公司是某新建企業(yè)，因此本項目在實施過程中，某縣為積極帶動當?shù)剞r(nóng)民致富的投資項目給予一定的政策優(yōu)惠，客觀上企業(yè)的發(fā)展離不開政府的政策支持，這些支持仍是今后穩(wěn)定、快速發(fā)展所需要的。受全球金融危機影響，盡管10年行業(yè)發(fā)展面臨國內(nèi)外需求放緩的壓力，但考慮到保增長宏觀政策、要素價格跌和政策扶持力度加大因素，對于行業(yè)來說10年是機遇與風險并存?？紤]到目前行業(yè)估值水平已經(jīng)處于歷史底部，因此環(huán)保設備行業(yè)的發(fā)展是光明的。二、風險對策某環(huán)保設備有限公司堅持決策程序化、管理科學化、業(yè)務多元化的發(fā)展方針，依靠增強自身實力來降低政策變化帶來的風險。規(guī)定重大決策在充分研究論證的基礎上進行討論，減少決策失誤；項目實施過程制定切實可行的方案，并強化管理，嚴格控制支出和成本；同時擴大在工藝技術的投資，提高企業(yè)效益，創(chuàng)造更多利潤。某環(huán)保設備有限公司將充分利用政府對于此類項目的優(yōu)惠政策，發(fā)揮帶動優(yōu)勢，與政府做好及時的溝通工作，協(xié)調(diào)好企業(yè)發(fā)展和地方經(jīng)濟之間的融合關系，在特定的時期根據(jù)新政策法規(guī)調(diào)整企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。只要堅持規(guī)范運作，科學管理，靈活經(jīng)營，不斷增強自身實力，政策因素的影響就能大大降低。二、經(jīng)營風險分析及對策一、風險分析環(huán)保設備生產(chǎn)可能會受到原材料的供應和市場上的需求影響，比如金屬價格等。或因為同類型企業(yè)增多導致市場需求緊張，或因周邊群眾從事他項產(chǎn)業(yè)導致市場供給，勢必會導致原材料采購價格提高或生產(chǎn)負荷不足，最終直接影響到整個項目的效益。二、風險對策針對產(chǎn)品市場供需的風險，企業(yè)要加強同周邊生產(chǎn)企業(yè)或大貨源供應商的聯(lián)系，簽訂長期合作意向，保障原材料、輔助材料供應，確保達到設計的生產(chǎn)負荷，通過諸如此類的措施可以有效的降低風險，增強企業(yè)的抗風險能力。第十四章 土地使用權變更項目用地為建設用地。該項目用地完全符合某市及某縣土地利用總體規(guī)劃以及各專項規(guī)劃，符合行業(yè)準入制度,項目申請報告已經(jīng)得到批復，正積極向國土資源部門辦理手續(xù)，周邊群眾對該項目建設寄予很大期望，上岡鎮(zhèn)政府對此項目也很重視,正積極協(xié)調(diào)辦理各項手續(xù)。本項目可行性研究報告結論是：該項目是可行的、必要的。 30