【正文】 /l。排放的污水亦可重復(fù)使用。沉淀池中的沉淀物主要是砂石及水泥漿體，挖出后加一定量的水泥可制作水泥砌塊等小型水泥制品。如安裝一臺廢混凝土處理機(jī)，則在排放到沉淀池前預(yù)先將砂、石分級回收利用。、安全衛(wèi)生和消防本裝置將嚴(yán)格執(zhí)行國家、省、市有關(guān)勞動保護(hù)、安全衛(wèi)生和消防規(guī)范。 、勞動定員和人員培訓(xùn)本項(xiàng)目擬由某集團(tuán)公司投資，由其下屬的全資子公司負(fù)責(zé)建設(shè)，實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。本生產(chǎn)裝置按車間編制，下設(shè)工段、班組進(jìn)行管理。、輔助生產(chǎn)裝置及行政管理部門的班制劃分生產(chǎn)裝置：實(shí)行二班制生產(chǎn)。輔助生產(chǎn)裝置及行政管理部門：白班制。裝置按車間編制，全車間新增定員：70人。各工種人員必須經(jīng)相應(yīng)的培訓(xùn)，考核合格后才能上崗操作。詳見定員表。序號名稱定員備注第一年第二年第三年1管理人員666包括行政人員、技術(shù)員、銷售人員、調(diào)度2泵工812123人/班2班/臺2臺3清潔工4884司機(jī)1317255操作工7773人/班2班+1人6實(shí)驗(yàn)室人員8887修理工444（含電工）總計(jì)506270新增、管理人員和生產(chǎn)工人的來源人員的來源：部分由某集團(tuán)公司內(nèi)部調(diào)劑；不足部分，招聘農(nóng)村、城鎮(zhèn)閑散人員。人員的培訓(xùn)：送相關(guān)單位培訓(xùn)或外聘部分專家進(jìn)行培訓(xùn)、指導(dǎo)，計(jì)劃培訓(xùn)人數(shù)：15人。 本項(xiàng)目建設(shè)將主要分前期工作、設(shè)計(jì)階段、設(shè)備定貨（材料采購）、施工及設(shè)備安裝調(diào)試、工人培訓(xùn)、試生產(chǎn)等幾個階段進(jìn)行。為爭取市場，本項(xiàng)目要求在2003年內(nèi)建成投產(chǎn)。本項(xiàng)目，擬在2003年6月前完成項(xiàng)目可行性研究和上報審批工作；在經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，2003年9月份完成初步設(shè)計(jì)、施工設(shè)計(jì)、設(shè)備定貨、施工安裝等一系列工作；在2003年內(nèi)實(shí)現(xiàn)建成投產(chǎn)。 （一）編制依據(jù)（1）浙江省工程建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)規(guī)定。（2）其他有關(guān)文件和文字資料。 （二）編制說明（1）%計(jì)算。（2）基本預(yù)備費(fèi)取建設(shè)投資的3%計(jì)算。（3）新設(shè)裝置利用部分舊房作辦公、試驗(yàn)、車庫等，暫不提取相關(guān)的建設(shè)費(fèi)用。（4）為供應(yīng)新設(shè)裝置動力，需增設(shè)變壓器一臺，預(yù)提電氣設(shè)備費(fèi)用50萬元。（包括固定資產(chǎn)費(fèi)用、無形資產(chǎn)費(fèi)用、開辦費(fèi)及預(yù)備費(fèi)），其中：；；；；。其中：，%；，%；，%；，%。%通過銀行貸款解決，%。本項(xiàng)目采用分項(xiàng)詳估法計(jì)算。其中：。，為自有資金，%。資本金以外全部為銀行貸款。其中，；。%。%。本項(xiàng)目基本建設(shè)期為6個月，按生產(chǎn)負(fù)荷情況，分三年投入。流動資金從第二年開始投入，；；。 13. 財務(wù)評價 （1）主要原材料及動力的價格（含稅價）如下：水泥（） 砂 碎石 外加劑 水 電 （2）本項(xiàng)目新增勞動定員70人；。（3）所有固定資產(chǎn)按10年折舊，殘值率為3%。（4）無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)按10年攤銷。（1）原材料、輔助材料及動力的消耗依據(jù)《浙江省建設(shè)工程綜合解釋及相關(guān)文件（1994~2001）》。（2）年銷售費(fèi)用按含稅銷售收入的3%計(jì)取；年管理費(fèi)按人工費(fèi)總額的10%提??；年修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的4%計(jì)取。年銷售費(fèi)用、。（3）、。詳見輔助報表4。詳見輔助報表3。詳見輔助報表4。（1）本項(xiàng)目基本建設(shè)期6個月，生產(chǎn)期10年。生產(chǎn)期第1年40%負(fù)荷生 產(chǎn)；第2年80%負(fù)荷生產(chǎn)；第3年起達(dá)產(chǎn)，達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)量為150km3。（2）產(chǎn)品銷售價格為：210元/m3。（3）產(chǎn)品的年銷售數(shù)量為：各年的生產(chǎn)量。即：第一年，60km3；第二年，120km3；第三年起達(dá)產(chǎn)，150km3。（4）本項(xiàng)目中核算過程中，商品混凝土、水泥、水、電、外加劑等的增值稅稅率為17%；其他如砂、碎石的增值稅稅率為6%。城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為增值稅的7%，教育附加稅稅率為增值稅的4%。（5）本項(xiàng)目按33%繳納所得稅，按稅后利潤的10%提取盈余公積金和稅后利潤的5%提取公益金。詳見基本報表1（全部投資現(xiàn)金流量表）詳見基本報表2（自有投資現(xiàn)金流量表）詳見基本報表3（損益表）：（1）投資利潤率 %（2）投資利稅率 % （3）資本金利潤率 %（4）投資回收期 （全部投資所得稅前）（5）全員勞動生產(chǎn)率 年：財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期：動態(tài)指標(biāo)表序號指標(biāo)所得稅前所得稅后１財務(wù)內(nèi)部收益率（%）２財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）３投資回收期（年，含建設(shè)期）根據(jù)貸款償還表（輔助報表6）可知。根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表（基本報表5），可以看出項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的情況。進(jìn)一步分析該項(xiàng)目的財務(wù)清償能力如下：（1）項(xiàng)目建成投產(chǎn)年份資產(chǎn)負(fù)債率為12%，次年達(dá)到最高為16%，達(dá)產(chǎn)年達(dá)到14%，以后逐年下降，最低為7%，說明項(xiàng)目面臨的風(fēng)險不大，償債能力較強(qiáng)；（2）項(xiàng)目投產(chǎn)后的流動比率為128%，達(dá)產(chǎn)后達(dá)到212%，說明項(xiàng)目流動資產(chǎn)在短期債務(wù)到期前可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還流動負(fù)債的能力強(qiáng)；（3）項(xiàng)目投產(chǎn)后的速動比率，在投產(chǎn)年為101%。達(dá)產(chǎn)年達(dá)到183%，說明此后各年流動資產(chǎn)可以立即用于償付流動負(fù)債的能力強(qiáng)。，，年銷售稅金及附加（不含增值稅）。以所得稅前生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為：本項(xiàng)目的生產(chǎn)能力利用率：上述結(jié)果顯示，%時，企業(yè)可以不虧不盈。因此該項(xiàng)目有較好的抵抗風(fēng)險的能力。敏感性分析表變動因素變化幅度（%）稅前內(nèi)部收益率（%）建設(shè)投資+10建設(shè)投資10銷售價格+10銷售價格10經(jīng)營成本+10經(jīng)營成本10從敏感性分析結(jié)果可以看出，銷售價格的變動對內(nèi)部收益率的影響最敏感。%時，內(nèi)部收益率為12%；其次為經(jīng)營成本和建設(shè)投資的影響。因此本項(xiàng)目需密切關(guān)注市場動態(tài)，完善定價策略的同時，還需要在加強(qiáng)經(jīng)營管理，以確保項(xiàng)目收益；并且在項(xiàng)目建設(shè)時，應(yīng)建立嚴(yán)格的工程預(yù)算、材料采購的制度。本項(xiàng)目的主要評價指標(biāo)：（1）＞0；（2）%＞財務(wù)基準(zhǔn)收益率（12%）；（3）＜基準(zhǔn)投資回收期（）；（4）盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率低（BEP=%）。從以上各項(xiàng)評價指標(biāo)來看，本項(xiàng)目均符合可行項(xiàng)目的要求，因此判定該項(xiàng)目在財務(wù)上是可行的。 依據(jù)某集團(tuán)公司“十五”發(fā)展規(guī)劃中，****公司要形成水泥等多種產(chǎn)品共存的產(chǎn)品格局的總體發(fā)展思路，并結(jié)合**市建設(shè)規(guī)劃局有關(guān)文件精神，以及國內(nèi)其他省市和地區(qū)發(fā)展商品混凝土的經(jīng)驗(yàn)，提出了充分合理利用現(xiàn)有資源、在**公司設(shè)置商品混凝土生產(chǎn)裝置的構(gòu)想。本項(xiàng)目的實(shí)施有利于**市市政工程的建設(shè)，改善市容市貌，確保工程建設(shè)質(zhì)量；同時，本項(xiàng)目的實(shí)施可成為**新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。本項(xiàng)目擬全套引進(jìn)生產(chǎn)商品混凝土的生產(chǎn)裝置設(shè)備，形成150km3/a、標(biāo)號在C60以下商品混凝土的裝置能力，以滿足**經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要。該項(xiàng)目的實(shí)施，將極大的提高工程建設(shè)的工效，減少城市噪聲和粉塵污染，改善市容市貌，推動**市市政工程建設(shè)的發(fā)展。、投資者可盈利性和不確定因素對經(jīng)濟(jì)效益的影響，以及項(xiàng)目承擔(dān)風(fēng)險的程度，可以減少風(fēng)險的措施本項(xiàng)目建設(shè)，可以利用**公司現(xiàn)有公用工程設(shè)施和水泥等資源，能充分發(fā)揮我公司的資源優(yōu)勢。，；，%；，% ；%（所得稅前）；%；（所得稅后，含建設(shè)期）。所以，項(xiàng)目建設(shè)具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。該項(xiàng)目建成后，對于提高某集團(tuán)公司公司的水泥附加值有積極意義，可有效地提高水泥裝置的經(jīng)濟(jì)效益；同時，該項(xiàng)目建成后可滿足**市柯城區(qū)周邊的市政建設(shè)、工程施工等方面的需求,尤其是**市**片區(qū)的商品混凝土需求，具有良好的社會綜合效益。此外，從敏感性分析結(jié)果可以看出，銷售價格的變動對內(nèi)部收益率的影響最敏感。%時，內(nèi)部收益率為12%。為此，必須密切關(guān)注市場的動態(tài)變化，采取靈活的營銷策略，建立完善的營銷渠道，以良好的服務(wù)與用戶建立起滿意的客戶關(guān)系，從而使企業(yè)擁有穩(wěn)定的客戶群，以確保投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)收益。本報告研究認(rèn)為，某集團(tuán)公司依據(jù)**市建設(shè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合本公司的可持續(xù)發(fā)展的要求，充分利用集團(tuán)公司的綜合優(yōu)勢，全套引進(jìn)國內(nèi)成熟生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)；以集團(tuán)公司下屬**公司冶煉車間鐵路和水泥車間鐵路之間的三角地帶，作為本項(xiàng)目的工程建設(shè)用地；生產(chǎn)150km3/a的C60以下各種標(biāo)號的商品混凝土產(chǎn)品。該項(xiàng)目，在工藝技術(shù)和裝備上是安全、可靠的；在總體布局上，符合**市和某集團(tuán)公司的發(fā)展規(guī)劃要求，是合理可行的；在價值上，項(xiàng)目投產(chǎn)后不僅具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，也具有良好社會效益?？傮w認(rèn)為，本項(xiàng)目具有良好的社會綜合價值，是可行的。年產(chǎn)150km3商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報告