【正文】 常維護、檢查及管理，制訂了嚴格的禁止煙火規(guī)章制度，力求做到徹底消除火災隱患。 第七章 企業(yè)組織和勞動定員 生產(chǎn)組織 本項目在公司內(nèi)部實施，項目完成后，納入公司原管理體制統(tǒng)一管理，設(shè)立**市項目部，組織機構(gòu)不變，由公司在原有體制下統(tǒng)一管理，實行總經(jīng)理負責制。 某有限公司實行公司、部門、車間三級管理。公司分為財務(wù)部、總經(jīng)理辦公室(人事行政部)、財務(wù)部、質(zhì)量及客戶服務(wù)部、管理部、生產(chǎn)部、技術(shù)部、采購運輸部、設(shè)備保障部、生產(chǎn)車間。副總經(jīng)理董事會總經(jīng)理副總經(jīng)理公司組織機構(gòu)詳見下圖。人事行政部總經(jīng)理辦公室財務(wù)部管理部質(zhì)量及客戶服務(wù)部各生產(chǎn)車間生產(chǎn)部設(shè)備保障部采購運輸部技術(shù)部 工作制度與勞動定員 工作制度 本項目生產(chǎn)崗位和勞動定員根據(jù)工藝流程及設(shè)備操作要求確定。工作制度采用四班三運轉(zhuǎn)工作制為24 小時連續(xù)生產(chǎn)，每班有效工作時間為 小時；輔助工及管理人員為單班制，全年工作日為 300 天，日工作時間為8 小時。 勞動定員 根據(jù)本項目工作制度、設(shè)備配置情況及管理體制，新廠建成后定員見下表。初步確定管理人員30~40人，工人170人左右。 人員培訓 人員培訓 由于本項目引進生產(chǎn)線操作和維護人員必須經(jīng)過技術(shù)培訓，合格后方可上崗，技術(shù)培訓包括理論學習和實際操作。項目上馬后，需重視人員的培訓工作，工程技術(shù)人員和生產(chǎn)工人在國內(nèi)相關(guān)廠家進行技術(shù)培訓，并且在設(shè)備安裝時，跟隨設(shè)備生產(chǎn)廠家的技術(shù)人員，邊安裝邊學習，盡快掌握生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備的性能。 培訓內(nèi)容 本項目的實施需對員工進行培訓的主要內(nèi)容有： (1) 產(chǎn)品質(zhì)量標準和檢測方法； (2) 生產(chǎn)工藝和技術(shù)要求 (3) 設(shè)備技術(shù)性能，安全操作與保養(yǎng)；(4) 生產(chǎn)全過程質(zhì)量控制與管理。第八章 項目實施計劃 本項目的實施，企業(yè)應抓緊做好設(shè)備比選、商務(wù)談判、訂貨等工作，邊進行土建工程及輔助設(shè)施(水、電等)的配套工作，待設(shè)備到廠后即可進行安裝、調(diào)試。項目工程建設(shè)自2010年10月開始組織實施，可行性研究報告批復、土建及配套工作實施、設(shè)備安裝、試生產(chǎn)等工作， 整個項目的建成， 將于2011年9月建成并投入試生產(chǎn)，整個建期約為一年。具體實施進度安排詳見表：項目技術(shù)設(shè)計進度表（內(nèi)部）時間項目項目建設(shè)期（月）1234567891011121 總體布局和工藝流程確定2 具體生產(chǎn)線布置及設(shè)計要求 鋼材預處理車間 領(lǐng)部件加工(沖壓)車間 國內(nèi)集、平車焊裝線 美國Chassis焊裝線 特種車車間 涂裝車間 總裝車間 OEM件庫房3專機、試驗設(shè)備設(shè)計方案和設(shè)計說明書4工裝設(shè)計5轉(zhuǎn)運設(shè)備確定及設(shè)計說明書6設(shè)備明細表（通用、專用、試驗及轉(zhuǎn)運設(shè)備）7 設(shè)備基礎(chǔ)圖及技術(shù)要求8 水、電、氣、工業(yè)用氣及水用量計算9 生產(chǎn)工人的數(shù)量計算10 投資估算11 設(shè)備定貨12 工裝和專機制造建設(shè)進度計劃表（內(nèi)、外部）時間項目項目建設(shè)期（月）12345678910111213 初步設(shè)計及審查（設(shè)計院）14 施工圖設(shè)計（設(shè)計院）15 土建施工16 設(shè)備安裝調(diào)試17 工裝和專機安裝調(diào)試18 試運轉(zhuǎn)及正式生產(chǎn)第九章　投資概算與資金來源　投資概算依據(jù) ⑴專門機構(gòu)發(fā)布的建設(shè)工程造價費用構(gòu)成、估算指標、計算方法及其他有關(guān)計算工程造價的文件；⑵專門機構(gòu)發(fā)布的工程建設(shè)其他費用計算辦法和費用標準，以及政府部門發(fā)布的物價指數(shù)；⑶項目建筑工程費用按襄樊市現(xiàn)行建筑造價擴大指標進行估算；⑷項目所需的配套設(shè)備，按其生產(chǎn)廠家報價資料進行估算；⑸項目安裝費用按各單位工程安裝費率進行計算；⑹擬建項目各單項工程的建筑內(nèi)容及工程量。　投資概算 經(jīng)測算，本項目總投資3000萬元，其中：無形資產(chǎn)投資500萬元，土建投資2000萬元,設(shè)備投資500萬元。　資金來源 本項目建設(shè)總投資 3000萬元，全部由企業(yè)自籌。第十章　財務(wù)評價　財務(wù)評價依據(jù) （1）國家計委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）》；（2）國家計委編寫的《投資項目可行性研究指南》（2002版）；（3）各項原材料、燃料及動力消耗均按生產(chǎn)工藝定額及襄樊市現(xiàn)行價格計算?！? ?。?）固定資產(chǎn)采用平均年限法分類進行折舊，預備費、建設(shè)期利息按比例分攤到各折舊類別中，房屋建筑物按40年折舊，設(shè)備按14年折舊，殘值按5%計取。（2）該項目財務(wù)估算按國家現(xiàn)行的《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》執(zhí)行，管理費用和銷售費用按財務(wù)管理制度要求標準實報實銷，財務(wù)費用提取攤銷。（3）項目建設(shè)期1年，計算期10年，財務(wù)基準收益率為12%，按照現(xiàn)行的財務(wù)制度和稅收制度進行評價。　銷售收入、銷售稅金和附加估算 　工資及附加：人均工資按12000元/年計算，按目前襄樊地區(qū)工資標準并做適當提高。固定資產(chǎn)折舊費：按分類平均年限法計算，其中：設(shè)備按10年折舊，房屋按25年折舊。固定資產(chǎn)年維修費：按固定資產(chǎn)折舊費的30%計算。銷售費用：按銷售收入的10%估算，稅金：增值稅按銷售收入的17%計算，實行進項抵扣，城市建設(shè)維護稅按實際交納增值稅的7%計算，教育費附加按實際交納增值稅的3%計算。所得稅：按企業(yè)凈利潤的25%計算。制造費用（萬元）銷售費用（萬元）管理費用（萬元）項目金額項目金額項目金額工資40工資15工資10折舊10差旅費45辦公費15修理10廣告費20差旅費10物料消耗5保險費10勞動保護費6業(yè)務(wù)招待費30水電費28運輸費50合計149合計80合計75　銷售收入價格預測考慮到市場因素，該項目投入、產(chǎn)出的相對價格不會有太大變化，且通貨膨脹對投入和產(chǎn)出兩個方面，將會產(chǎn)生影響，故財務(wù)評價中所有投入、產(chǎn)出的價格均采用省內(nèi)20042006年三年市場平均價格為基價。第十一章 經(jīng)濟評價　盈利能力分析 　本項目投資利潤率為15%，稅后靜態(tài)投資回收期為8年；%；稅后財務(wù)凈現(xiàn)值120萬元?！∮澠胶夥治?當產(chǎn)量達到設(shè)計能力的20%時,項目既不虧也不盈. 　敏感性分析 　 項目實施過程中有很多因素可能發(fā)生變化,這里對固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售價格發(fā)生177。5%時，對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響進行分析。敏感性分析表變動因素變動幅度評價指標備注內(nèi)部收益率(%)較基本方案增減(%)基本方案320稅后銷售收入+5%71．4稅后5%12．37稅后經(jīng)營成本+5%稅后5%稅后分析表明：項目銷售收入和經(jīng)營成本都是非常敏感要素，在其它因素不變的情況下，當銷售收入增加5%時，%；當銷售收入減少5%時，%。當經(jīng)營成本增加5%時，%；當經(jīng)營成本減少5時，%。因此企業(yè)應不斷拓寬經(jīng)營渠道，嚴格控制成本，以回避經(jīng)營風險。 財務(wù)評價結(jié)論 從財務(wù)評價和盈虧平衡性來看，項目盈利水平高于行業(yè)平均水平，低于同行盈虧平衡點，經(jīng)營期內(nèi)財務(wù)狀況較好，具有一定的盈利能力和抗風險能力，項目在財務(wù)上是可行的。年產(chǎn)15000輛專用掛車項目可行性研究報告