【正文】 ※※ 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度(1)前期工作項(xiàng)目前期工作包括可行性研究報(bào)告和初步設(shè)計(jì)階段，根據(jù)項(xiàng)目的審批程序及工程量大小，預(yù)計(jì)需三個(gè)月時(shí)間。(2)設(shè)計(jì)及施工準(zhǔn)備在委托設(shè)計(jì)單位進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)的同時(shí)，建設(shè)單位要著手進(jìn)行施工前準(zhǔn)備，辦理各種施工許可手續(xù)、準(zhǔn)備組織施工招投標(biāo)等。 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃可行性研究報(bào)告 2008年11月施工圖設(shè)計(jì)及施工前準(zhǔn)備 2008年11月2008年12月一期工程建設(shè) 2008年12月2009年11月一期工程竣工驗(yàn)收 2009年12月二期工程建設(shè) 2009年12月2010年12月二期工程竣工驗(yàn)收 2010年12月第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算（1）國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的有關(guān)文件；（2）現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；（3）安徽省建設(shè)廳頒布的有關(guān)文件；（4）****市工程定額信息。（1）倉(cāng)庫(kù)、室外售車(chē)場(chǎng)、道路、綠化及相應(yīng)配套設(shè)施建筑工程費(fèi)用。（2）生產(chǎn)設(shè)備及水、電、氣設(shè)備購(gòu)置與安裝工程費(fèi)。（3）土地征用、勘察設(shè)計(jì)監(jiān)理等其他費(fèi)用；（4）不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)。（1）土建工程建筑工程費(fèi)采用概算指標(biāo)法，參考****市相關(guān)定額信息等進(jìn)行必要調(diào)整；（2）設(shè)備購(gòu)置與安裝工程費(fèi)參考市場(chǎng)價(jià)進(jìn)行確定；（3）不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)按投資與無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資之和的5%計(jì)取。本項(xiàng)目總投資6500萬(wàn)元，詳見(jiàn)表131《建設(shè)投資估算表》。 資金籌措項(xiàng)目總投資6500萬(wàn)元，所需資金自籌及引資4500萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款2000萬(wàn)元。投 資 估 算 表表131 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目建 筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置與 安 裝其它費(fèi)用合計(jì)備注一固定資產(chǎn)投資2340272050601土建工程211816702118標(biāo)準(zhǔn)化多功能配送中心8101509609000㎡急凍低溫庫(kù)1006807801000㎡保鮮庫(kù)60360420600㎡第三方物流中心860360122010000㎡小商品物流中心2401203603000㎡室外混凝土?xí)駡?chǎng)48484000㎡2運(yùn)輸設(shè)備3601203軟件購(gòu)置180504電氣系統(tǒng)2862865給排水及消防系統(tǒng)2242246公用及輔助工程222222道路、土方120120綠化6262建筑小品4040二無(wú)形及遞延資產(chǎn)9879871土地及相關(guān)費(fèi)用7807802開(kāi)辦費(fèi)45453勘測(cè)、設(shè)計(jì)、監(jiān)理費(fèi)54544建設(shè)單位管理費(fèi)(包括招投標(biāo)等費(fèi)用）48485城市配套費(fèi)等6060一、二部分合計(jì)6047三不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)302302四建設(shè)期利息151151合 計(jì)2340272014406500第十四章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 收入和成本估算運(yùn)輸收入倉(cāng)庫(kù)年儲(chǔ)藏貨物30000噸，運(yùn)輸車(chē)載量6噸/車(chē)，平均每車(chē)運(yùn)費(fèi)按200元計(jì)算。則年運(yùn)輸收入：30000噸/6噸/車(chē)200元/車(chē)/10000=100萬(wàn)元；倉(cāng)儲(chǔ)配送費(fèi)項(xiàng)目倉(cāng)儲(chǔ)配送費(fèi)按配送商品銷(xiāo)售金額的4%收取，倉(cāng)庫(kù)年儲(chǔ)藏貨物30000噸，則項(xiàng)目倉(cāng)儲(chǔ)配送費(fèi)=30000噸4%=2640萬(wàn)元項(xiàng)目年收入共計(jì)2740萬(wàn)元。項(xiàng)目成本主要有原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)、修理費(fèi)、工資及福利費(fèi)、其他費(fèi)用等。原材料費(fèi)主要是購(gòu)入的維修、配件、裝璜業(yè)務(wù)所需的原材料等等。外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)主要是指水、電的消耗。折舊費(fèi)是指固定資產(chǎn)折舊費(fèi)，其中房屋、建筑物類(lèi)按30年計(jì)提折舊，設(shè)備按15年計(jì)提折舊，凈值率均為5%，具體見(jiàn)后表《固定資產(chǎn)折舊表》。項(xiàng)目修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊的一定比例計(jì)提。無(wú)形資產(chǎn)按不同類(lèi)別攤銷(xiāo)，遞延資產(chǎn)按五年攤銷(xiāo)，具體見(jiàn)后附表《無(wú)形、遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)表》。項(xiàng)目不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)按比例打入固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)中計(jì)提折舊和攤銷(xiāo)。其他費(fèi)用主要為其他管理費(fèi)用、其他銷(xiāo)售費(fèi)用。工資及福利費(fèi)估算中，勞動(dòng)定員可見(jiàn)前章節(jié)，福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提。具體可見(jiàn)后附表《總成本費(fèi)用估算表》。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目總投資6500萬(wàn)元，可見(jiàn)《投資使用計(jì)劃與資金籌措表》。相關(guān)指標(biāo)計(jì)算如下：靜態(tài)指標(biāo)：年均利潤(rùn)總額投資利潤(rùn)率=——————————100%總資金=% 年均利稅總額投資利稅率=——————————100% 總資金=% 累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始 |上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量| 投資回收期= 1+ —————————— 出現(xiàn)正值的年份數(shù) 當(dāng)年現(xiàn)金凈流量=(年)動(dòng)態(tài)指標(biāo)：本項(xiàng)目分稅前、稅后對(duì)項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)盈利能力進(jìn)行考察。稅前凈現(xiàn)值FNPV： n FNPV=∑（CICO）t（1+iC）t t=1 CI—現(xiàn)金流入量CO—現(xiàn)金流出量(CICO)t—第t年的凈現(xiàn)金流量n—計(jì)算期ic—設(shè)定折現(xiàn)率本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)計(jì)算期12年，設(shè)定的折現(xiàn)率為10%，經(jīng)測(cè)算。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）： n∑ (CICO)t(1+FIRR)t=0t=1經(jīng)測(cè)算，％。稅后凈現(xiàn)值FNPV： n FNPV=∑（CICO）t（1+iC）t t=1=內(nèi)部收益率（FIRR）：n∑ (CICO)t(1+FIRR)t=0t=1經(jīng)測(cè)算，%。貸款償還期：貸款償還期=［貸款償還后開(kāi)始出現(xiàn)盈余年份數(shù)］－貸款開(kāi)始支用年份＋當(dāng)年償還貸款數(shù)/當(dāng)年可用于還款的資金數(shù)=指標(biāo)中所取數(shù)額可見(jiàn)后附表《財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》、《損益表》、《投資使用計(jì)劃與資金籌措表》。 不確定性分析項(xiàng)目不確定性分析主要進(jìn)行盈虧平衡分析。盈虧平衡分析主要是測(cè)算項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)行后正常生產(chǎn)年份的財(cái)務(wù)盈虧平衡點(diǎn)（BEP），用以衡量項(xiàng)目適應(yīng)生產(chǎn)或銷(xiāo)售情況變化的能力，考察項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。在生產(chǎn)期正常生產(chǎn)年份，當(dāng)銷(xiāo)售額等于總生產(chǎn)成本費(fèi)用和銷(xiāo)售稅金及附加之和時(shí)，最低需要達(dá)到的產(chǎn)量或生產(chǎn)能力利用率，稱(chēng)為保本點(diǎn)或盈虧平衡點(diǎn)。盈虧平衡點(diǎn)越低，表明項(xiàng)目適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力越大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)；反之，項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益的可能性就越小。 年固定成本BEP(生產(chǎn)能力利用率)=————————————————100% 年收入年可變總成本年稅金及附加=%%，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。 財(cái)務(wù)結(jié)論經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目總投資6500萬(wàn)元。%。%。，%。，%。%，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 社會(huì)效益分析通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施可直接和間接帶動(dòng)500名剩余勞動(dòng)力就業(yè)，并將有力地帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐谌a(chǎn)業(yè)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。樹(shù)立****縣優(yōu)秀企業(yè)品牌，樹(shù)立做強(qiáng)，做大企業(yè)形象，提高我縣知名度；為廣大農(nóng)民顧客提供更加快捷便利的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，方便農(nóng)民生活提高生活質(zhì)量，降低生活成本?？傊?，本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施，對(duì)項(xiàng)目區(qū)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和文化的發(fā)展有很大的促進(jìn)作用，項(xiàng)目與所在地有較強(qiáng)的互適性，社會(huì)可行性良好。第十五章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 主要風(fēng)險(xiǎn)因素商品物流環(huán)節(jié)多，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)差錯(cuò)都會(huì)直接影響整個(gè)物流系統(tǒng)的順利運(yùn)行，風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）客戶方的原因帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)在項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)過(guò)程中，服務(wù)費(fèi)用的獲取是企業(yè)收入的惟一來(lái)源，因此項(xiàng)目開(kāi)展過(guò)程中，客戶信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)狀況直接影響到項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。如果客戶中途取消合同或者客戶企業(yè)便裝，為該客戶進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化物流服務(wù)的前期投入不能及時(shí)收回，將給企業(yè)帶來(lái)巨大經(jīng)濟(jì)損失。（2）硬件設(shè)備的原因帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)在商品物流服務(wù)過(guò)程中，完善的硬件設(shè)備是企業(yè)提供高效率、低成本的物流服務(wù)的前提。在企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，除了會(huì)出現(xiàn)一些經(jīng)常發(fā)生的設(shè)備故障而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)外，還會(huì)出現(xiàn)一些經(jīng)學(xué)發(fā)生的設(shè)備故障而不嚴(yán)的風(fēng)險(xiǎn)外，還會(huì)出現(xiàn)一些事先難以預(yù)料的事情，這些風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成營(yíng)運(yùn)過(guò)程中的重要風(fēng)險(xiǎn)。（3）管理人員的原因帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)商品物流系統(tǒng)的運(yùn)作過(guò)程中，各個(gè)平靜地之間的銜接都在依靠企業(yè)的管理員進(jìn)行協(xié)調(diào)，如果管理人員在工作中存在疏忽和失職，會(huì)導(dǎo)致服務(wù)率的降低，甚至?xí)霈F(xiàn)造成生命、財(cái)產(chǎn)等重大損失的事故。這種風(fēng)險(xiǎn)在物流項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的影響應(yīng)給予足夠重視，因此對(duì)此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)控制是整個(gè)物流系統(tǒng)順利運(yùn)行的保障。 風(fēng)險(xiǎn)控制商品物流項(xiàng)目開(kāi)展過(guò)程中會(huì)面臨很多的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)都將直接或間接地威脅到項(xiàng)目開(kāi)展的結(jié)果。在物流項(xiàng)目的建設(shè)和營(yíng)運(yùn)過(guò)程中，充分認(rèn)識(shí)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并在實(shí)施過(guò)程中加以控制，大部分風(fēng)險(xiǎn)是可以降低和防范的。盡快實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)上的對(duì)接,加大營(yíng)銷(xiāo)策劃和廣告投入,打造強(qiáng)勢(shì)品牌。加強(qiáng)物流項(xiàng)目投資管理，增強(qiáng)抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)能力商品物流項(xiàng)目投資方案一經(jīng)選用，就應(yīng)付諸實(shí)施。項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大小取決于項(xiàng)目獲利能力和投資回收能力。防范項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一是應(yīng)加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，節(jié)約項(xiàng)目投資，優(yōu)質(zhì)高效建　好項(xiàng)目。二是加強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理，增強(qiáng)其投資回收能力。三是加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支管理，增強(qiáng)其投資回收能力，通過(guò)增加財(cái)務(wù)收入，節(jié)約財(cái)務(wù)支出，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量最大化，以達(dá)到盡快回收項(xiàng)目投資目的，從而有利于防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格的制度管理商品物流企業(yè)在營(yíng)運(yùn)過(guò)程中，通過(guò)嚴(yán)格的制度管理可以避免大部分風(fēng)險(xiǎn)。因此，要有嚴(yán)格的規(guī)章制度，將工作中出現(xiàn)的責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，并結(jié)合相關(guān)的獎(jiǎng)懲機(jī)制，將人為原因造成的失誤降到最低。對(duì)于可能出現(xiàn)問(wèn)題的地方，應(yīng)制訂專(zhuān)門(mén)的審核制度，將操作流程進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，對(duì)整個(gè)物流服務(wù)制度化管理，保證物流系統(tǒng)的順暢營(yíng)運(yùn)。一方面要對(duì)信息系統(tǒng)和硬件設(shè)備進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的檢修和保養(yǎng)，避免硬件的故障造成物流服務(wù)環(huán)節(jié)中的差錯(cuò)；另一方面服務(wù)流程盡量標(biāo)準(zhǔn)化，有章可循，減少人為原因造成的風(fēng)險(xiǎn)。建立穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系該項(xiàng)目將考慮與****縣運(yùn)輸企業(yè)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，降低風(fēng)險(xiǎn)，與有豐富管理經(jīng)驗(yàn)大型物流企業(yè)或相關(guān)行業(yè)的大型企業(yè)合資或合伙投資建設(shè)物流項(xiàng)目，這樣既可以降低投資風(fēng)險(xiǎn)，又能夠在合作中學(xué)習(xí)大型企業(yè)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)。首先將原有的簡(jiǎn)單倉(cāng)儲(chǔ)或運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)行重組，形成一個(gè)有機(jī)整體，然后在穩(wěn)定原有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上發(fā)展新的業(yè)務(wù)，根據(jù)自身實(shí)業(yè)對(duì)目標(biāo)客戶進(jìn)行定位，積極尋找物流服務(wù)需求企業(yè)，經(jīng)過(guò)與合作企業(yè)不斷溝通，了解客戶所需物流服務(wù)的具體內(nèi)容，以及對(duì)物流設(shè)施的要求，考察該企業(yè)的物流服務(wù)需求是否在項(xiàng)目的服務(wù)能力，如果符合要求，結(jié)合實(shí)際為客戶企業(yè)進(jìn)行物流流程的設(shè)計(jì)，并與企業(yè)進(jìn)一步切磋，最后制訂標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程后，簽訂長(zhǎng)期物流服務(wù)合同，發(fā)展為穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系，定期進(jìn)行溝通，不斷改進(jìn)工作中存在的不足，提高物流服務(wù)質(zhì)量，以鞏固合作模式的穩(wěn)定性。同時(shí)我們可以考慮采取與合作伙伴利益一體化的方式保證客戶的穩(wěn)定性，密切關(guān)注客戶的資信狀況，對(duì)于資信狀況好、發(fā)展能力強(qiáng)的客戶，可考慮通過(guò)合資、相互控股的方式將物流項(xiàng)目的發(fā)展與生產(chǎn)企業(yè)緊密聯(lián)系起來(lái)，兩者相互依存，共同發(fā)展。第十六章 項(xiàng)目結(jié)論(1)本項(xiàng)目的建設(shè)，為****縣日用商品物流行業(yè)的發(fā)展，提供了有利的條件。(2)本項(xiàng)目的建設(shè)，為當(dāng)?shù)靥峁┝司蜆I(yè)崗位，同時(shí)加強(qiáng)了****與周邊縣市商品的流通，帶動(dòng)了當(dāng)?shù)厝沼蒙唐方?jīng)濟(jì)的發(fā)展。(3)本項(xiàng)目的建設(shè)為****市創(chuàng)造了一定的經(jīng)濟(jì)效益。對(duì)****市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到一定的促進(jìn)作用。(4)項(xiàng)目總投資6500萬(wàn)元。%。%。，%。，%。%，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)?？梢钥闯?項(xiàng)目的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益極其顯著，項(xiàng)目可行。58