會(huì)計(jì)學(xué)手工賬模擬實(shí)驗(yàn)-資料下載頁(yè)
2025-04-25 12:44本頁(yè)面
【正文】 拾萬(wàn)萬(wàn)千百拾元角分 用途上列款項(xiàng)請(qǐng)從 復(fù)核我賬戶內(nèi)支付 記賬簽發(fā)單位蓋章 驗(yàn)印單位主管： 會(huì)計(jì)：（27）25日，收到銀行通知本季存款利息3000元。附件：中國(guó)建設(shè)銀行 存款 利息傳票打印日期 2010年 12月 25日收款單位賬號(hào) 付款單位賬號(hào) 代收款通知書(shū)戶名戶名 開(kāi)戶銀行開(kāi)戶銀行 積數(shù)：利率 % 利息165?！? 戶 第四季度利息THXWP科目對(duì)方科目（28）26日，開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票，支付市電信局本月電話費(fèi)4500元。其中管理部門(mén)承擔(dān)70%、生產(chǎn)部門(mén)承擔(dān)30%。附件1：中國(guó)網(wǎng)通集團(tuán)寧波市通信公司通信費(fèi)用發(fā)票 2：中國(guó)建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票中國(guó)建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票 支票號(hào)碼：簽發(fā)日期（大寫(xiě)）： 年 月 日 開(kāi)戶行名稱：收款人： 簽發(fā)人賬號(hào)： 收款人：金額：用途：備注：人民幣（大寫(xiě)）千萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)千百拾元角分 用途上列款項(xiàng)請(qǐng)從 復(fù)核我賬戶內(nèi)支付 記賬簽發(fā)單位蓋章 驗(yàn)印單位主管： 會(huì)計(jì)：（29）27日，收到白朗皮革公司發(fā)來(lái)皮料500公斤，驗(yàn)收入庫(kù)，第（3）筆購(gòu)買的。附件1：寧波市建成沙發(fā)股份有限公司材料物資入庫(kù)單供貨單位 年 月 日 憑證編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及名稱計(jì)量單位數(shù) 量?jī)r(jià) 格第三 聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注合計(jì)（30）30日，收到銀行通知，本季短期借款利息14000元。附件1：中國(guó)建設(shè)銀行 借款 利息傳票 打印日期2010年 12月 30日收款單位賬號(hào) 付款單位賬號(hào) 代收款通知書(shū)戶名戶名 開(kāi)戶銀行開(kāi)戶銀行 積數(shù)：利率 % 利息165?！? 戶 第四季度利息THXWP科目對(duì)方科目（31）31日，計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊。 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表使用部門(mén)固定資產(chǎn)類別月初原值月折舊率月折舊額車間廠房2004960%5012機(jī)器910000%4550小計(jì)2914960 機(jī)修廠房862000%2155機(jī)器3278001%3278小計(jì)1189800 管理部門(mén)辦公樓500000%1250辦公設(shè)備514901%515小計(jì)551490 ?。?2）31日，分配結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)付職工工資60150元。部門(mén)基本工資加班工資應(yīng)扣工資應(yīng)付工資生產(chǎn)車間3500080015035650維修部門(mén)90005002009300管理部門(mén)4000200 4200財(cái)務(wù)部6000 6000供應(yīng)部5000 5004500清潔人員500 500 合計(jì)59500150085060150（33）結(jié)轉(zhuǎn)本月完工入庫(kù)產(chǎn)品成本。附件1：完工產(chǎn)品成本計(jì)算單2011年12月31日 單位成本項(xiàng)目沙發(fā)(完工1500臺(tái))直接材料2900000直接人工105000制造費(fèi)用94000合計(jì) 3099000財(cái)務(wù)主管： 復(fù)核: 制單：附件2：寧波市建成沙發(fā)股份有限公司材料物資入庫(kù)單供貨單位 年 月 日 憑證編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及名稱計(jì)量單位數(shù) 量?jī)r(jià) 格第三 聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注合計(jì)（34）31日，按年末應(yīng)收賬款的5‰計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金。附件1：壞賬準(zhǔn)備計(jì)算表2010年12月31日 單位：元應(yīng)收項(xiàng)目名稱年末余額計(jì)提比例計(jì)提金額年末計(jì)提壞賬準(zhǔn)備已有余額及方向?qū)嵦釘?shù)（沖銷數(shù)）應(yīng)收賬款 合計(jì) 財(cái)務(wù)主管： 復(fù)核： 制單：（35）31日，攤銷無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值5000元。（36）31日，將收入轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶，將費(fèi)用轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶。（37）31日，按本月實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額的25%計(jì)算應(yīng)交所得稅（假設(shè)無(wú)納稅調(diào)整項(xiàng)目）。（38）31日，按全年稅后利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積金。（39）31日，將本年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入“利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)”明細(xì)賬戶。（40）31日，將“利潤(rùn)分配提取法定盈余公積”轉(zhuǎn)入“利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)”明細(xì)賬戶。附錄1：記賬憑證收款憑證 年 月 日 字第 號(hào)摘 要 ( )方 科 目 金 額過(guò)賬總賬科目明細(xì)科目 合 計(jì) 會(huì)計(jì)主管： 記賬： 出納： 復(fù)核： 制單：付款憑證 年 月 日 字第 號(hào)摘 要 ( )方 科 目 金 額過(guò)賬總賬科目明細(xì)科目 合 計(jì) 會(huì)計(jì)主管： 記賬： 出納： 復(fù)核： 制單：轉(zhuǎn)賬憑證年 月 日 字第 號(hào)摘 要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額過(guò)賬 合 計(jì) 會(huì)計(jì)主管： 記賬： 出納： 復(fù)核： 制單： 附錄2：科目匯總表 2010年12月31日 匯字 號(hào)會(huì)計(jì)科目借方發(fā)生額貸方發(fā)生額 合計(jì) 附錄3：庫(kù)存現(xiàn)金日記賬20 年憑證摘 要對(duì)方科目收入支出結(jié)余月日字號(hào)附錄4：銀行存款日記賬20 年憑證摘 要對(duì)方科目收入支出結(jié)余月日字號(hào)期初余額附錄5：總分類賬賬戶名稱：20 年憑 證摘 要對(duì)方科目借 方貸 方借或貸余 額月日字號(hào)附錄6：明細(xì)分類賬—三欄式總賬賬戶名稱：明細(xì)賬戶名稱：20 年憑 證摘 要借 方貸 方借或貸余 額月日字號(hào) 附錄7：明細(xì)分類賬—數(shù)量金額式總賬賬戶名稱： 明細(xì)賬戶名稱： 計(jì)量單位： 20 年憑證摘 要收 入發(fā) 出結(jié) 存月日字號(hào)數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額期初余額附錄8：多欄式明細(xì)賬會(huì)計(jì)科目： 第 頁(yè)20 年憑證摘 要合計(jì)月日字號(hào)附錄9：試算平衡表賬戶期初余額本期發(fā)生額期末余額借方貸方借方貸方借方貸方
教學(xué)教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1