【正文】 本費用扣除固定資產(chǎn)折舊費、無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)攤銷費用和利息后的成本費用。（含稅價）序號原料名稱規(guī)格單位價格年需求量包裝/運輸方式1甘油55001020桶裝/汽運2環(huán)氧乙烷一級130002640槽車/汽運3環(huán)氧丙烷一級1220029340槽車/汽運4氫氧化鉀860096袋裝/汽運5磷酸6200192槽車/汽運6軟水60270槽車/汽運7吸附劑（硅酸鎂）1700012袋裝/汽運8丙烯腈150008922槽車/汽運9苯乙烯1350017844槽車/汽運10催化劑4300018011調(diào)節(jié)劑A3600015012分散劑18000240自制13調(diào)節(jié)劑B1130060動力價格：，蒸汽250元/t。，。 營業(yè)收入和稅金估算（1）營業(yè)收入估算本項目主要產(chǎn)品為6萬噸/年環(huán)保型納米級阻燃聚合物聚醚多元醇項目。產(chǎn)品銷售價格（含稅價）：聚合物多元醇系列16000元/噸本項目正常年營業(yè)收入（含稅）：96000萬元。（2）稅金估算本項目銷售產(chǎn)品涉及到的稅費主要有：增值稅和銷售稅金及附加。項目增值稅為銷項稅和進項稅之差，增值稅率為17%，；銷售稅金及附加包括城市維護建設(shè)稅和教育費附加，分別以增值稅的7%、3%計取。，年均營業(yè)稅金及附加 。 財務(wù)分析（1）財務(wù)分析說明生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案：本項目生產(chǎn)規(guī)模為6萬噸/年環(huán)保型納米級阻燃聚合物聚醚多元醇項目。項目計算期及建設(shè)期：，項目計算期12年，生產(chǎn)期11年。資金使用規(guī)劃：在建設(shè)期內(nèi)按100%的比例投入建設(shè)投資。生產(chǎn)負荷：項目建設(shè)期第二年建成投產(chǎn)，運營期第一年按設(shè)計生產(chǎn)能力的80%計算，以后各年均按100%負荷計算。稅率：所得稅率為25%，盈余公積金占稅后利潤的10%。財務(wù)基準收益率：項目財務(wù)基準收益率取12%。（2）財務(wù)分析指標①盈利能力分析靜態(tài)指標：；；%；%。動態(tài)指標：項目所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）%；項目所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）（Ic=12%）；項目所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）%；項目所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）（Ic=12%）；資本金內(nèi)部收益率（IRR）%。②償債能力分析，無銀行貸款。（3）不確定性分析①盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點（BEF）%，%時，項目即可保本。②敏感性分析本項目就建設(shè)投資、產(chǎn)品價格、產(chǎn)量及經(jīng)營成本進行單因素敏感性分析。從敏感性分析計算圖、表中表明，產(chǎn)品價格與經(jīng)營成本的變動對項目財務(wù)內(nèi)部收益率指標影響較大，而建設(shè)投資與產(chǎn)量的變動對項目影響較小。由此可見，該項目具有一定的抗風(fēng)險能力，其產(chǎn)品具有較強的市場競爭能力。（4）財務(wù)分析結(jié)論經(jīng)濟效益顯著，本項目經(jīng)過經(jīng)濟分析和財務(wù)評價，各項經(jīng)濟指標較好。敏感性分析表明，該項目具有一定的抗風(fēng)險能力。 經(jīng)濟、社會效益分析 （1）安置就業(yè)人員：70人；（2）項目建設(shè)，所需主要原料來自于**乙烯的“百萬噸乙烯、千萬噸煉油”項目，有利地支持了地方經(jīng)濟的發(fā)展；（3）項目的建成投產(chǎn)按2012年10月市場原料及產(chǎn)品預(yù)計銷售價格計算，產(chǎn)品價格約為每噸16000元，利稅1億元左右,成為**的經(jīng)濟增長點之一。（4）由于本項目產(chǎn)品是阻燃型建筑保溫材料，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于民用和商用建筑等諸多領(lǐng)域，產(chǎn)品的應(yīng)用指標完全達到了國家標準和歐美標準，同時該產(chǎn)品的應(yīng)用也為人民的生命財產(chǎn)安全提供了保障。（5）項目完成后，進一步提升了我國在阻燃聚醚組合料領(lǐng)域的技術(shù)水平，為實現(xiàn)我國在該領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)更大的技術(shù)突破提供了引子。（6）提升我國東北和華北區(qū)域環(huán)氧丙烷和環(huán)氧乙烷的深加工能力，拉伸了產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈，提高了產(chǎn)品的附加值。（7）該類產(chǎn)品的市場投放應(yīng)用后，如果能在我國建筑保溫使用率到達80%，可以降低能耗50%左右，減少溫室氣體排放40~50%，對于實現(xiàn)我國節(jié)能減排的整體目標有著十分重要的意義。八、承擔單位和主要研究人員情況承擔單位**化學(xué)股份有限公司是一家聚醚多元醇的專業(yè)生產(chǎn)制造商，有著十幾年的聚醚多元醇及聚氨酯泡沫組合料生產(chǎn)經(jīng)驗。公司生產(chǎn)基地遍布全國，具有十分完善的生產(chǎn)設(shè)備、配套設(shè)施和生產(chǎn)人員。公司目前擁有**、上海、濱州、茂名四大生產(chǎn)基地，其中茂名基地正在建設(shè)中。生產(chǎn)基地距原料環(huán)氧丙烷和環(huán)氧乙烷的生產(chǎn)地很近，可采取短距離運輸和管道輸送，資源充足。因此資源和能源兩大方面均不會制約項目建設(shè)及公司的發(fā)展因素，經(jīng)過多年的發(fā)展，公司擁有國內(nèi)最先進的生產(chǎn)裝置若干套，通過生產(chǎn)實踐已經(jīng)證明了裝置運行的穩(wěn)定性，為生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品提供了良好的基礎(chǔ)和保證。公司一直專注于環(huán)氧乙烷、環(huán)氧丙烷下游產(chǎn)品的生產(chǎn)和開發(fā)，取得了具有世界先進水平、填補國內(nèi)空白的專利技術(shù)等多項研究成果。擁有1項實用新型專利、4項發(fā)明專利，同時正在受理的發(fā)明專利有4項，是國家高新技術(shù)企業(yè)、遼寧省省級企業(yè)技術(shù)中心、遼寧省工程技術(shù)研究中心和遼寧省科技創(chuàng)新示范企業(yè)。乙丙醇胺系列，在國內(nèi)占有最大的市場份額（20%）。與行業(yè)內(nèi)其他生產(chǎn)企業(yè)相比，采用專利技術(shù)生產(chǎn)，具有流程短、可選擇性強等特點，產(chǎn)品的核心競爭優(yōu)勢明顯，處于同行業(yè)的領(lǐng)先地位。人員情況項目總負責(zé)人于江，任職**化學(xué)股份有限公司技術(shù)副總經(jīng)理，具有多年的聚醚多元醇研發(fā)經(jīng)驗；項目負責(zé)人徐仕睿，任職**化學(xué)股份有限公司省級工程技術(shù)中心主任，工程師，具有多年聚醚多元醇和表面活性劑的新產(chǎn)品研發(fā)經(jīng)驗。**化學(xué)股份有限公司承擔并完成“國家火炬計劃”和“遼寧省省級、市級科技計劃項目”多項，自有多項專利技術(shù)，具有較強的研發(fā)創(chuàng)新能力。九、經(jīng)費預(yù)算、來源及還款能力分析 項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。，無建設(shè)期利息。其中建筑工程費用1800萬元、設(shè)備及工具購置費用2250萬元、安裝工程費用800萬元、工程建設(shè)其它費用1985萬元、。項目資金企業(yè)自籌解決。十、其它情況該項目經(jīng)**市科技情報研究所查新，結(jié)論為未發(fā)現(xiàn)同類產(chǎn)品。專家意見：該項目屬通過實驗室的小試，初步掌握了產(chǎn)品的合成方法和合成工藝后進行工業(yè)應(yīng)用。經(jīng)查新未發(fā)現(xiàn)同類產(chǎn)品。屬填補國內(nèi)空白新產(chǎn)品開發(fā)項目。項目完成后，預(yù)計可進一步提升了國內(nèi)在阻燃聚醚組合料領(lǐng)域的技術(shù)水平。**化學(xué)股份有限公司主要從事乙丙醇胺、聚醚多元醇和非離子表面活性劑的技術(shù)開發(fā)、生產(chǎn)與銷售。該公司擁有多家全資子公司。有十幾年的聚醚多元醇及聚氨酯泡沫組合料生產(chǎn)經(jīng)驗。公司擁有國內(nèi)最先進的生產(chǎn)裝置若干套，為生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品提供了良好的基礎(chǔ)和保證。完成該科研課題該單位應(yīng)具備良好看科研能力。該新產(chǎn)品開發(fā)的工業(yè)化裝置建于**，環(huán)氧乙烷、丙烯腈、苯乙烯等主要大宗原料均可通過**石化公司購得，并且資源量可滿足需求。環(huán)氧丙烷也可在省內(nèi)就近采購，原料供應(yīng)優(yōu)勢明顯。但由于環(huán)氧乙烷和丙烯腈屬于危險化學(xué)品，請該單位在該兩種原料采購、運輸、儲存和進料生產(chǎn)過程中，應(yīng)按國家危險化學(xué)品有關(guān)規(guī)范做好相應(yīng)的工作。該項目通過經(jīng)濟評價，%，遠就于行業(yè)化基準收益率。因此經(jīng)濟效益明顯。31