【正文】 案、使用效率高、利用系數(shù)，高配光合理、保質(zhì)率高的燈具，光源主要采用高效細(xì)管徑熒光燈。8．本項(xiàng)目工藝所用的無離子水，是利用蒸汽加熱設(shè)備的回水（80－90℃）進(jìn)行蒸發(fā)、冷卻制得,可節(jié)約大量的熱能。9．生產(chǎn)中的絲束洗滌水循環(huán)使用，減少排放量，一方面節(jié)約大量的水源，另一方面也可減少污染。十一、管理體制、勞動(dòng)定員及人員培訓(xùn) 管理體制 項(xiàng)目法人組建方案該項(xiàng)目法人機(jī)構(gòu)和管理體制:實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)生產(chǎn)部、研發(fā)部、設(shè)備部、經(jīng)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部及辦公室等。 管理機(jī)構(gòu)體系圖董事會(huì)董事長(zhǎng)及總經(jīng)理總會(huì)計(jì)師副總經(jīng)理總工程師辦公室經(jīng)營(yíng)部生產(chǎn)部研發(fā)部設(shè)備部財(cái)務(wù)部 工作制度及定員 工作制度生產(chǎn)車間采用四班三運(yùn)轉(zhuǎn)生產(chǎn)，輔助部門按生產(chǎn)需要配備班次，經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)為常日班。全年工作天數(shù)為333天，每班工作8小時(shí)，全年工作8000小時(shí)。 勞動(dòng)定員該項(xiàng)目科研、技術(shù)和管理人員由公司從現(xiàn)有人員中進(jìn)行調(diào)整，本定員只考慮直接生產(chǎn)人員，總定員編制為4000人。每 個(gè) 車 間 定 員 表序號(hào)工種名稱日常班四班制合　計(jì)備　注男女男女男女一、碳纖維原絲車間１車間管理人員66２聚合工段工段長(zhǎng)1111操作工62248３紡絲工段工段長(zhǎng)3333紡絲863212后處理1686432油劑調(diào)配2121組件清洗3162運(yùn)輸工284回收22885保全保養(yǎng)4212小　計(jì)16673二檢測(cè)中心組長(zhǎng)1213物檢、化驗(yàn)員243218小　計(jì)321四、動(dòng)力車間主任22空調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、保全3419空壓運(yùn)轉(zhuǎn)129冷凍運(yùn)轉(zhuǎn)28空壓、冷凍保全317脫鹽水處理2288鍋爐運(yùn)轉(zhuǎn)、維修5837污水處理12194管道工66小　計(jì)10512五電氣電氣維修412121儀表維修3211小　計(jì)231六機(jī)修6262小 計(jì)62七倉(cāng)管、運(yùn)輸管理人員3333消 防2210搬運(yùn)工6262小　計(jì)195總 計(jì)301114 員工來源及培訓(xùn) 員工來源生產(chǎn)車間及管理人員總定員為4000人，可由當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門推薦，首先安排原化纖廠、錦綸廠和相關(guān)化工化纖企業(yè)下崗職工，并可招收部分大、中專院校畢業(yè)生。 員工培訓(xùn)對(duì)新招收的人員，企業(yè)培訓(xùn)部門應(yīng)制定出培訓(xùn)計(jì)劃，教育內(nèi)容，考核辦法和錄用標(biāo)準(zhǔn)，并聘請(qǐng)本公司有經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員講課；生產(chǎn)車間人員，可在現(xiàn)有的生產(chǎn)線上實(shí)習(xí)、培訓(xùn)。除技術(shù)培訓(xùn)外，上崗前必須對(duì)上崗人員進(jìn)行安全教育，保證將合格人員送到工作崗位上，確保安全生產(chǎn)。 安全機(jī)構(gòu)和教育公司設(shè)有專職的安全技術(shù)部門，對(duì)生產(chǎn)、用電、設(shè)備檢修等方面制定必要的安全操作規(guī)程，嚴(yán)格管理制度，對(duì)職工進(jìn)行三級(jí)安全教育后，方可上崗，確保安全生產(chǎn)。十二、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃　項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容新建1K、3K、6K、12K及48K紡絲生產(chǎn)線為8001000噸/年及配套的輔助工程。 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃該項(xiàng)目工程建設(shè)工期為2年（以可行性研究報(bào)告批復(fù)為基準(zhǔn)），工作內(nèi)容及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度如下表：項(xiàng)　目　實(shí)　施　進(jìn)　度　表工 作 內(nèi) 容時(shí)間(月)工　　　　　　　　　期2010年2011年345678910111212初步設(shè)計(jì)1初步設(shè)計(jì)審批1施工圖設(shè)計(jì)3設(shè)備訂貨2土建施工10員工培訓(xùn)2設(shè)備安裝調(diào)試4試運(yùn)轉(zhuǎn)1投產(chǎn)考核5十三、投資估算 項(xiàng)目投資估算編制依據(jù)1993年中國(guó)紡織總會(huì)頒發(fā)的《紡織工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定》；2000年《某省建筑工程預(yù)算定額》；引進(jìn)設(shè)備按報(bào)價(jià)計(jì)算，并包含了其它全部費(fèi)用，以人民幣計(jì)算國(guó)內(nèi)設(shè)備按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)估算。并根據(jù)本項(xiàng)目實(shí)際情況酌情取值；2002年《某省建設(shè)工程其它費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》。建設(shè)單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。 項(xiàng)目投資估算及編制說明項(xiàng)目投資估算范圍本項(xiàng)目投資估算的范圍主要包括碳纖維原絲生產(chǎn)車間、鍋爐房、軟水站、污水處理、檢測(cè)中心、空氣調(diào)節(jié)及凈化、職工倒班宿舍、水池構(gòu)筑物等，建筑面積、工藝設(shè)備、輔助設(shè)備購(gòu)置及安裝、在投資估算中，基本預(yù)備費(fèi)取10%；%計(jì)；建設(shè)單位管理費(fèi)按規(guī)定率的50%計(jì)??；價(jià)差預(yù)備費(fèi)、投資方向調(diào)節(jié)稅根據(jù)國(guó)家規(guī)定不計(jì)?？偼顿Y估算本項(xiàng)目總投資估算為410245萬元，其中：建設(shè)投資為348662萬元，設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)289945萬元，，建設(shè)期利息10530萬元，流動(dòng)資金51053萬元。流動(dòng)資金按分類估算法估算，原材料均屬化工材料，不屬于緊俏商品，儲(chǔ)存期較短，正常年生產(chǎn)所需流動(dòng)資金為51053萬元。詳見表B4。 融資方案1．企業(yè)資本金104512萬元；2．銀行貸款305733萬元，%； 資金使用計(jì)劃該項(xiàng)目建設(shè)期擬定為一年，第一年投入資金為184050萬元，其中：貸款150000萬元，企業(yè)自籌34050萬元,投產(chǎn)期為一年，生產(chǎn)負(fù)荷為50%，投產(chǎn)第一年投入流動(dòng)資金26585萬元，企業(yè)自籌解決，投產(chǎn)第二年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)75%，增加流動(dòng)資金12234萬元,企業(yè)自籌解決，詳見表B4。十四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部編發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；原輔材料及產(chǎn)品價(jià)格根據(jù)市場(chǎng)情況并結(jié)合建設(shè)單位提供的數(shù)據(jù)酌情預(yù)測(cè)取值。建設(shè)單位提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品品種：項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模為：，其中：1K碳纖維原絲 1000噸3K碳纖維原絲 4000噸6K碳纖維原絲 10000噸12K碳纖維原絲 30000噸350K碳纖維原絲 80000噸項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期擬定1年，第2年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到50%，第3年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到75%，生產(chǎn)期按10年計(jì)算，整個(gè)計(jì)算期為11年?？偼顿Y估算及資金來源項(xiàng)目全部投資410245萬元，(含全部流動(dòng)資金),資金來源如下： 305733萬元工資及福利估算本項(xiàng)目新增定員為4000人。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)年銷售收入銷售稅金及附加費(fèi)的估算產(chǎn)品銷售價(jià)格按照財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定價(jià)要求確定為:1K碳纖維原絲 60萬元/噸3K碳纖維原絲 15萬元/噸6K碳纖維原絲 10萬元/噸12K碳纖維原絲 350K碳纖維原絲 該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷售收入總額估算為635000萬元(不含稅)，年銷售稅金及附加按國(guó)家現(xiàn)行稅率計(jì)取，增值稅稅率17%，城市維護(hù)建設(shè)稅按7%，教育費(fèi)附加按3%，年銷售稅金及附加計(jì)算為 萬元。詳見表B6。產(chǎn)品成本估算a、與銷售價(jià)格相一致，外購(gòu)輔料價(jià)格也均以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)取值，，每年共需丙烯腈共15000噸； 燃料及動(dòng)力費(fèi)中水、煤、電的價(jià)格均按項(xiàng)目所在地區(qū)價(jià)格計(jì)算。b、固定資產(chǎn)折舊計(jì)算該項(xiàng)目固定資產(chǎn)按10年折舊計(jì)算，殘值率取5%，建設(shè)期利息進(jìn)入原值。，,按5年攤銷。詳見表B7基基3。c、修理費(fèi)計(jì)算年修理費(fèi)按折舊額的30%計(jì)算為9128萬元。d、借款利息計(jì)算固定資產(chǎn)投資借款投產(chǎn)期利息均計(jì)入成本，共計(jì)10530萬元。e、其他費(fèi)用計(jì)算其他費(fèi)用是在制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用中扣除了工資及福利費(fèi)用、折舊費(fèi)、修理費(fèi)后的費(fèi)用，主要包括應(yīng)進(jìn)入成本的各項(xiàng)稅費(fèi)及旅差費(fèi)、辦公費(fèi)、廣告費(fèi)、招待費(fèi)、科研費(fèi)等。達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用估算為512126萬元，其中可變成本為412912萬元，、經(jīng)營(yíng)成本為總成本費(fèi)用去除折舊、攤銷和利息的費(fèi)用，年平均經(jīng)營(yíng)成本計(jì)算為477260萬元。詳見表B7總成本費(fèi)用估算表。利潤(rùn)總額及分配年平均利潤(rùn)總額估算為121231萬元，年所得稅額(25%)，盈余公積金、公益金按稅后利潤(rùn)的15%計(jì)算。詳見表B12。財(cái)務(wù)盈利能力分析由現(xiàn)金流量表計(jì)算得，%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值在折現(xiàn)系數(shù)i=12%時(shí)為174557萬元，（含建設(shè)期）。詳見表B9。指標(biāo)計(jì)算：投資利潤(rùn)率=（年利潤(rùn)總額/總投資）100%=（121231/410245）100%=%清償能力分析項(xiàng)目銀行貸款305733萬元,按每年的未分配利潤(rùn)進(jìn)行償還。詳見表B11。不確定性分析a．盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的線性盈虧平衡點(diǎn)(ＢＥＰ)的計(jì)算。該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為49%，說明保本點(diǎn)產(chǎn)量不到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的生產(chǎn)能力二分之一，可見該項(xiàng)目是一個(gè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)且經(jīng)濟(jì)效益好的項(xiàng)目。b．敏感性分析%，(含建設(shè)期)，遠(yuǎn)高于行業(yè)基準(zhǔn)值的要求。就該指標(biāo)本身已具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,但考慮到項(xiàng)目在實(shí)際運(yùn)作過程中,一些不確定因素的變化會(huì)影響到項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，故在此對(duì)固定資產(chǎn)投資、銷售價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本進(jìn)行177。10%的單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率影響的敏感性分析。財(cái) 務(wù) 敏 感 性 分 析 表變化因素變化率（%）內(nèi)部收益率（%）基本方案銷售價(jià)格+55經(jīng)營(yíng)成本+55建 設(shè) 投 資+55從敏感性分析表上看，各因素的變化都影響著項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。最敏感的是銷售價(jià)格、其次是經(jīng)營(yíng)成本，固定資產(chǎn)投資影響不大。通過上述分析，該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力很強(qiáng)，可以經(jīng)受一定因素變化的考驗(yàn)。通過上述分析計(jì)算認(rèn)為，該項(xiàng)目是一個(gè)投入少、產(chǎn)出高，經(jīng)濟(jì)效益可觀的項(xiàng)目。%，(含建設(shè)期)，投資利潤(rùn)率和投資利稅率也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于行業(yè)基準(zhǔn)值，因此認(rèn)為本項(xiàng)目是可行的。十五　經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益分析碳纖維原絲項(xiàng)目完成后，首先解決了國(guó)內(nèi)碳纖維行業(yè)發(fā)展的瓶頸問題，一方面解決了依靠進(jìn)口的現(xiàn)狀，另一方面對(duì)我國(guó)的國(guó)防建設(shè)及碳纖維行業(yè)的產(chǎn)業(yè)化工業(yè)發(fā)展起積極的促進(jìn)作用。其次，對(duì)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和傳統(tǒng)材料的更新?lián)Q代起到一定的促進(jìn)作用，也將對(duì)我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)整體素質(zhì)的提高發(fā)揮重要的作用。該項(xiàng)目完成后，年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)121231萬元，,同時(shí)可解決下崗職工4000人，因此該項(xiàng)目的實(shí)施具有良好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。十六、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析碳纖維是國(guó)家歷年來重點(diǎn)扶持和發(fā)展的高科技產(chǎn)品。近年來，國(guó)家有關(guān)部委已將碳纖維技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程作為我國(guó)的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)。 “十一五”國(guó)家對(duì)化纖工業(yè)發(fā)展提出的主要任務(wù)中明確指出,要從以增加化纖數(shù)量為主， 轉(zhuǎn)向大力發(fā)展高新技術(shù)纖維， 要結(jié)合市場(chǎng)需求， 研發(fā)有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的新技術(shù)， 特別是把事關(guān)國(guó)家產(chǎn)業(yè)安全高新技術(shù)纖維材料作為發(fā)展的重中之重，力爭(zhēng)在高性能碳纖維等高科技纖維品種實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)技術(shù)的突破?！秶?guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要》、《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)領(lǐng)域指南（2007年度）》中把碳纖維的生產(chǎn)確定為當(dāng)前應(yīng)優(yōu)先發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)領(lǐng)域。因此，大力發(fā)展碳纖維原絲及碳纖維，完全符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求。碳纖維原絲項(xiàng)目是已列入某省發(fā)展改革委員會(huì)“1311”規(guī)劃項(xiàng)目。屬于政策優(yōu)先扶持發(fā)展的高新技術(shù)產(chǎn)品，故該項(xiàng)目不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。亞砜一步法生產(chǎn)聚丙烯腈基碳纖維原絲技術(shù)通過公司專家和技術(shù)人員進(jìn)一步深入研究，基本掌握了聚丙烯腈基碳纖維原絲的形成機(jī)理和工程化關(guān)鍵技術(shù)，形成了具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的生產(chǎn)工藝和工程化方案。因此，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)很小。碳纖維原絲是國(guó)家急需及優(yōu)先發(fā)展的產(chǎn)品，市前景好，因此，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很小。碳纖維產(chǎn)業(yè)屬于能源消耗大戶,煤炭和電力的消耗占碳纖維總成本1/3以上,某是能源大省，煤、電價(jià)格低，項(xiàng)目的生產(chǎn)成本低，與國(guó)內(nèi)其它企業(yè)相比具有很大的優(yōu)勢(shì)，因此抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。