【正文】 處理前處理后17萬t/aCODBOD54001808018本項(xiàng)目所排污水經(jīng)以上工藝處理后，可達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB89781996）一級排放標(biāo)準(zhǔn)(COD≤100 mg/l,BOD5≤20 mg/l)。生活及生產(chǎn)垃圾由項(xiàng)目單位統(tǒng)一收集后，生活垃圾由環(huán)衛(wèi)部分統(tǒng)一處理。噪聲本項(xiàng)目噪聲主要來自鍋爐風(fēng)機(jī)。本項(xiàng)目對噪聲的控制從以下幾方面著手：采取小間單獨(dú)隔離布置，設(shè)備采取基礎(chǔ)減振、墻體設(shè)吸聲材料、設(shè)備進(jìn)出口風(fēng)管高消音器等控制措施，經(jīng)降噪措施處理后，廠界噪聲可以達(dá)標(biāo)排放，符合《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB1234890）中Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)（晝間65≤dB(A)、夜間≤55dB(A)），不會對周圍環(huán)境產(chǎn)生大的噪聲影響，因此其對外環(huán)境產(chǎn)生噪聲影響可以被接受。本項(xiàng)目建成后，應(yīng)在廠區(qū)內(nèi)采取種植樹木、花草等綠化措施，以保證優(yōu)美的環(huán)境，促進(jìn)職工身心健康。本項(xiàng)目建設(shè)中各個(gè)階段在確保嚴(yán)格落實(shí)污染防治措施的前提下，對空氣、水、聲及固體廢物等環(huán)境等的影響較小，從總體環(huán)境看，本項(xiàng)目建設(shè)所產(chǎn)生的環(huán)境問題可以被周圍環(huán)境所接受，能夠做到社會效益、經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益的統(tǒng)一。因此，本項(xiàng)目建設(shè)從環(huán)境保護(hù)角度而言是可行的。第十一章 消防安全 本項(xiàng)目消防用水量合計(jì)為15l/s，54 m3/h（其中室內(nèi)6l/s，室外9l/s），一次消防用水量按火災(zāi)延續(xù)2小時(shí)計(jì)，需108 m3。本項(xiàng)目場區(qū)內(nèi)設(shè)400m3的調(diào)節(jié)水池一座。因此，消防用水的貯備量是有保證的。本項(xiàng)目室內(nèi)消防系統(tǒng)設(shè)計(jì)為臨時(shí)高壓制。當(dāng)火警發(fā)生時(shí)，報(bào)警信號輸入現(xiàn)有二級泵站中的全自動給水裝置，水泵全部啟動，進(jìn)入消防狀態(tài)。建筑物內(nèi)設(shè)置了DN65的消火栓，水龍帶長25m，直流水槍φ19mm。充實(shí)水柱10m。室內(nèi)消防管網(wǎng)設(shè)計(jì)為環(huán)狀，并有兩個(gè)進(jìn)水口，管徑DN100。室外消防給水系統(tǒng)設(shè)計(jì)為低壓制，廠區(qū)給水管網(wǎng)為生產(chǎn)和消防合一系統(tǒng)，設(shè)計(jì)為環(huán)狀，在管網(wǎng)上設(shè)有地下式防凍消火栓，作為消防車供水水源，消火栓的間距和數(shù)量符合（GBJ1687）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的規(guī)定。本項(xiàng)目將嚴(yán)格按照《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ14090）的要求，在建筑物內(nèi)配置手提式化學(xué)滅火器。場內(nèi)消防供水設(shè)備作為二級負(fù)荷，采用雙電源供電。第十二章 組織與管理及人員培訓(xùn)本項(xiàng)目公司設(shè)六個(gè)部門，組織機(jī)構(gòu)隸屬關(guān)系詳見公司組織機(jī)構(gòu)圖。公司組織機(jī)構(gòu)圖：董 事 會總 經(jīng) 理副總經(jīng)理副總經(jīng)理技術(shù)開發(fā)部生產(chǎn)管理部事務(wù)部經(jīng)營部原料部財(cái)務(wù)部勞動定員嚴(yán)格按照企業(yè)生產(chǎn)性質(zhì)、設(shè)備崗位、工效等條件進(jìn)行核定，預(yù)備工按95%的勞動出勤率配備。本項(xiàng)目定員50人，其中管理人員10人，技術(shù)人員8人，生產(chǎn)人員、輔助生產(chǎn)人員和其它人員32人。全年生產(chǎn)天數(shù)300天。生產(chǎn)部門按三班生產(chǎn)，每班工作8小時(shí)；實(shí)行單班8小時(shí)工作制度，管理人員夜間設(shè)輪流值班人員，管理生產(chǎn)。根據(jù)《中華人民共和國公司法》的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)在國家宏觀調(diào)控下，按照市場需要自主組織生產(chǎn)經(jīng)營，以提高經(jīng)濟(jì)效益、勞動生產(chǎn)率和實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值為目的，實(shí)行權(quán)責(zé)分明，科學(xué)管理，激勵與約束相結(jié)合的內(nèi)部管理體制。本項(xiàng)目建成后，在經(jīng)營管理上，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求形成一個(gè)全新的、完全適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的競爭主體。在經(jīng)營管理體制上，實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自我還貸的經(jīng)營管理模式。工程管理：依照國家發(fā)改委《關(guān)于實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制暫行規(guī)定》及省內(nèi)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定的要求，建設(shè)項(xiàng)目要實(shí)施法人管理責(zé)任制度。本項(xiàng)目成立由企業(yè)法人等組成的項(xiàng)目籌備班子，對項(xiàng)目實(shí)施全過程負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，擬定計(jì)劃，籌集建設(shè)資金，組織工程設(shè)計(jì)、建設(shè)、監(jiān)理、設(shè)備材料采購、招投標(biāo)工作，處理工程建設(shè)中出現(xiàn)的問題等，以保證項(xiàng)目順利實(shí)施。生產(chǎn)管理：按公司制要求實(shí)行科學(xué)的管理辦法。采用“五定一獎”即定崗位、定人員、定產(chǎn)量、定質(zhì)量、定消耗，節(jié)約有獎。按照全面質(zhì)量管理的方式進(jìn)行管理，以達(dá)到“保證產(chǎn)量，提高質(zhì)量，降低消耗”的目標(biāo)，由于指標(biāo)明確，獎罰分明，可極大地調(diào)動職工的積極性，實(shí)現(xiàn)降低成本，增加利潤，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的目的。為確保實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，要制定和完善各項(xiàng)規(guī)章制度，搞好企業(yè)的基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格考核，照章辦事，以取得滿意的效果。財(cái)務(wù)管理：按照國家規(guī)范企業(yè)的會計(jì)制度進(jìn)行管理。搞好資金的投向與運(yùn)行管理，嚴(yán)格按定額搞好企業(yè)管理費(fèi)的支出，控制一切不必要的經(jīng)費(fèi)支出，搞好經(jīng)濟(jì)核算，從財(cái)務(wù)上把好資金管理，以達(dá)到增收節(jié)支，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的目的。及時(shí)作好工商、稅務(wù)等業(yè)務(wù)的年檢、稅費(fèi)申報(bào)和繳納工作，合理合法的進(jìn)行經(jīng)營管理。銷售管理：嚴(yán)格按既定的營銷策略和營銷模式進(jìn)行，控制好營銷費(fèi)用支出，做到少花錢多辦事，不花錢也辦事，按照銷售任務(wù)及費(fèi)用定額進(jìn)行考核，超額受罰、節(jié)約有獎。　　企業(yè)通過考試和面試相結(jié)合的方式進(jìn)行招騁有文化、懂技術(shù)的城鄉(xiāng)待業(yè)人員為企業(yè)工人。 培訓(xùn)目的為保證與質(zhì)量活動相關(guān)崗位的人員具有從事本崗位職能所必須的素質(zhì)和技能，確保質(zhì)量體系有效運(yùn)行，特制定本程序。本程序適用于公司對所有從事與質(zhì)量活動有關(guān)人員 的內(nèi)、外部培訓(xùn)活動。每年初根據(jù)質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，結(jié)合本公司發(fā)展的要求，研究各部門和各崗位人員的素質(zhì)要求，對照現(xiàn)有員工受教育程度、工作經(jīng)驗(yàn)和熟練程度，明 確培訓(xùn)要求。 培訓(xùn)計(jì)劃各科室、車間根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)、管理的需要和現(xiàn)有人員的結(jié)構(gòu)、素質(zhì)情況，于每年初提出本科室、車間本年度培訓(xùn)需求建議報(bào)總經(jīng)辦。梳理培訓(xùn)需求建議后，于1月底前編制本年度職工培訓(xùn)計(jì)劃，報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。培訓(xùn)計(jì)劃的內(nèi)容包括：培訓(xùn)的要求、形式、時(shí)間、人數(shù)、地點(diǎn)等。 培訓(xùn)實(shí)施培訓(xùn)方式主要有內(nèi)部培訓(xùn)和外出培訓(xùn)兩種。采取請進(jìn)來、送出去和互教互學(xué)的有效途徑，組織各級各類培訓(xùn)。同時(shí)，本公司提倡和鼓勵職工自學(xué)。內(nèi)部培訓(xùn)：內(nèi)部培訓(xùn)根據(jù)批準(zhǔn)后的職工年度培訓(xùn)計(jì)劃的要求，由總經(jīng)辦或各科室、車間自行組織實(shí)施。各科室要合理安排，保證參訓(xùn)人員的培訓(xùn)時(shí)間。外出培訓(xùn)：參加上級組織的各類培訓(xùn)（進(jìn)修）和各科室提出的送外培訓(xùn)的項(xiàng)目和對象，需填寫《職工培訓(xùn)、進(jìn)修申報(bào)審批表》，送總經(jīng)理辦公室辦理相應(yīng)手續(xù)。特殊工作崗位培訓(xùn)：凡從事特殊工作的人員，如電工、點(diǎn)焊工、鍋爐工、鏟車司機(jī)等，以及檢驗(yàn)、理化、計(jì)量和內(nèi)審員等驗(yàn)證人員，由總經(jīng)辦根據(jù)行業(yè)主管部門的培訓(xùn)通知，外送進(jìn)行培訓(xùn)，取得相應(yīng)的資格證書后，持證上崗。 培訓(xùn)考核培訓(xùn)結(jié)束后，外出培訓(xùn)人員和內(nèi)部培訓(xùn)組織部門需填寫《培訓(xùn)情況記錄表》，并將有關(guān)培訓(xùn)資料（如成績單）備案。職工培訓(xùn)結(jié)束后，根據(jù)需要進(jìn)行考核、評定。第十三章　投資估算與資金籌措 固定資產(chǎn)投資估算依據(jù) 本估算是根據(jù)項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品方案、建設(shè)方案及項(xiàng)目的實(shí)際情況編制的。 設(shè)備的購置 國內(nèi)采購設(shè)備：按制造廠家報(bào)價(jià)加運(yùn)費(fèi)確定。非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備：按材質(zhì)、重量、制造費(fèi)用估算。 安裝工程 按《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算編制辦法》規(guī)定和有關(guān)行業(yè)概預(yù)算編制辦法中相關(guān)工程費(fèi)率指標(biāo)估算。 建筑工程按當(dāng)?shù)赝惤ㄖ膶?shí)際價(jià)值估算。 項(xiàng)目投資估算本項(xiàng)目估算總投資2360萬元，其中項(xiàng)目建設(shè)投資2160萬元，流動資金投資200萬元。其中：； ； ； 預(yù)備費(fèi)(流動資金)200萬元。本項(xiàng)目資金來源為：項(xiàng)目資金全部由項(xiàng)目單位自籌。本項(xiàng)目按建設(shè)進(jìn)度與工程實(shí)施情況計(jì)劃安排資金的使用，項(xiàng)目建設(shè)一年，在建設(shè)期內(nèi)投放全部建設(shè)資金2160萬元第十四章　財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)本項(xiàng)目成本按工業(yè)企業(yè)會計(jì)制度劃分科目，并計(jì)算相應(yīng)費(fèi)用。原材料原材料按市場現(xiàn)行價(jià)加到廠運(yùn)費(fèi)及儲運(yùn)損失計(jì)算為到廠平均價(jià)，(詳見生產(chǎn)成本估算表)。外購燃料及動力a、水：；b、電：；c、油：。工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目全部工人，按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行較高的工資水平測算工資，按40元/日、人，同時(shí)按工資總額的14%計(jì)提職工福利費(fèi)。制造費(fèi)用制造費(fèi)用包括折舊費(fèi)、修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、低值易耗品攤銷，勞動保護(hù)費(fèi)及其它費(fèi)用等。a、折舊費(fèi)：房屋及建筑凈殘值按5%，房屋及建筑使用年限按10年計(jì)；機(jī)器和運(yùn)輸設(shè)備不計(jì)殘值，使用年限按10年計(jì)，固定資產(chǎn)折舊額。b、修理費(fèi)：按建筑設(shè)備及安裝費(fèi)用之和的5%測算。c、其它費(fèi)用參照同類型企業(yè)情況估算。e、其它管理費(fèi)用 其它管理費(fèi)用包括工會經(jīng)費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、無形資產(chǎn)攤銷、開辦費(fèi)攤銷、職工培訓(xùn)費(fèi)、其它費(fèi)用等。（1）攤銷費(fèi)：無形資產(chǎn)按5年攤銷計(jì)算。（2）其它費(fèi)用按實(shí)際情況估算。本項(xiàng)目計(jì)征增值稅，其產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅率為17%，主要原料為純天然綠色南瓜，進(jìn)項(xiàng)稅為10%,面粉等輔助材料及水、電、煤的進(jìn)項(xiàng)稅率為13%和17%，另按增值稅額的7%與3%計(jì)取城市建設(shè)維護(hù)稅及教育費(fèi)附加。按有關(guān)規(guī)定，計(jì)算期為11年，其中建設(shè)期1年，第二年按生產(chǎn)能力的80%計(jì)算，第三年達(dá)產(chǎn)，生產(chǎn)期10年。本項(xiàng)目產(chǎn)品方案為南瓜粉、南瓜籽等產(chǎn)品，年加工南瓜粉1000噸，南瓜籽250噸，根據(jù)產(chǎn)品當(dāng)前市場調(diào)查情況和價(jià)格行情，（350g）、（350g）。正常年經(jīng)營收入為3300萬元。達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目的增值稅為561萬元。 （詳見產(chǎn)品銷售收入及銷售稅金估算表） 總成本及經(jīng)營成本估算達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的第一年外購原材料及輔助材料成本400萬元。（詳見總成本估算表），以后年度變化(詳見總成本費(fèi)用估算表)。 財(cái)務(wù)效益分析根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)及市場運(yùn)作規(guī)律，建議本項(xiàng)目逐步達(dá)產(chǎn)，投產(chǎn)的第一年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的80%，第二年及以后達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的100%。利潤估算及分析 ，(詳見損益表)。 利潤指標(biāo) a、%（平均利潤）。b、%（平均利稅）。 不確定性分析假定銷售量與產(chǎn)量相同，變動成本隨產(chǎn)量變化，固定成本與產(chǎn)量無關(guān)，價(jià)格不發(fā)生變化的情況下，對本項(xiàng)目的生產(chǎn)能力進(jìn)行盈虧平衡分析： 固定成本BEP = 100% = % 銷售收入銷售稅金變動成本注：BEP——生產(chǎn)能力利用率%，企業(yè)可保本不虧損，說明該項(xiàng)目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。本項(xiàng)目對銷售收入、固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)量及原料、動力價(jià)格分別變化177。10%時(shí)的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期分別進(jìn)行了測算。計(jì)算結(jié)果表明產(chǎn)品產(chǎn)量為最敏感因素，其他依次為銷售收入、固定資產(chǎn)投資及原材料動力價(jià)格，因此要組織好企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，確保產(chǎn)品的供應(yīng)，同時(shí)密切關(guān)注銷售市場的變化。通過對項(xiàng)目利潤測算、盈利能力等財(cái)務(wù)分析可見，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益很好，其財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資回收期等都優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值。通過不確定性分析可知，項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。總的評價(jià)是，項(xiàng)目實(shí)施后各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均較高，顯示企業(yè)的盈利能力較強(qiáng)，企業(yè)將取得較好的經(jīng)濟(jì)效益，此項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。第十五章 可行性研究結(jié)論與建議a、本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃及省、市發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品深加工的具體要求，并得到當(dāng)?shù)卣恼咧С?。b、本項(xiàng)目采用的工藝技術(shù)是合理、先進(jìn)、成熟和可行的，設(shè)備選擇先進(jìn)、配套、經(jīng)濟(jì)、適用，有技術(shù)保障。c、根據(jù)市場需求預(yù)測分析，本項(xiàng)目將要生產(chǎn)的產(chǎn)品有市場需求，建設(shè)方案合理，生產(chǎn)規(guī)模適宜。d、廠址選擇合理，建設(shè)條件好。e、項(xiàng)目所在區(qū)域農(nóng)業(yè)資源豐富，質(zhì)量好，項(xiàng)目具有突出的原料優(yōu)勢。f、經(jīng)濟(jì)分析結(jié)果表明，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)較好，企業(yè)及農(nóng)戶均有良好的經(jīng)濟(jì)效益，投資回報(bào)率高，投資回收期短，具有較高的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜合評價(jià)，經(jīng)過財(cái)務(wù)分析及市場調(diào)查，認(rèn)為該項(xiàng)目屬于競爭性較強(qiáng)的項(xiàng)目，可以獲得可觀的經(jīng)濟(jì)效益。該建設(shè)項(xiàng)目位于東北亞經(jīng)濟(jì)圈，地理位置十分優(yōu)越，交通十分便利，勞動力價(jià)格又不高，該項(xiàng)目的建成，加長了食品鏈、帶動了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，并將帶動XXXX縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。本項(xiàng)目發(fā)展前景廣闊，XXXX縣是農(nóng)業(yè)大縣，資源豐富，純天然綠色南瓜種植面積大，原料十分充足，適宜種植業(yè)的規(guī)?；?jīng)營，縣政府也積極打造XXXX百億農(nóng)產(chǎn)品加工基地，建議爭取政府積極扶持，把項(xiàng)目做強(qiáng)做大，并加強(qiáng)南瓜新產(chǎn)品的研發(fā)，進(jìn)一步拓展產(chǎn)品市場。在企業(yè)產(chǎn)品打開市場后，其產(chǎn)品將供不應(yīng)求，企業(yè)應(yīng)進(jìn)行擴(kuò)建來擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，使項(xiàng)目向縱深發(fā)展。63