【正文】 解有關(guān)統(tǒng)計(jì)、成本分析、技術(shù)管理、設(shè)備管理、企業(yè)管理及安全生產(chǎn)等方面的業(yè)務(wù)知識(shí)。工程技術(shù)人員培訓(xùn)后要求達(dá)到：（1）、掌握工藝技術(shù)條件，處理和調(diào)整生產(chǎn)過程中各種參數(shù)的變化，解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)問題；（2）、熟悉設(shè)備的結(jié)構(gòu)原理和性能；（3）、了解半成品、成品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)方法；（4）、基本了解有關(guān)統(tǒng)計(jì)、成本分析、技術(shù)管理、企業(yè)管理及安全生產(chǎn)等方面的業(yè)務(wù)知識(shí)。生產(chǎn)操作人員培訓(xùn)后能獨(dú)立操作掌握分管設(shè)備的使用、保養(yǎng)和一般故障的排除。了解工藝技術(shù)條件、質(zhì)量要求和一般質(zhì)量問題的解決辦法，熟悉安全知識(shí)和上下工段的聯(lián)系。、培訓(xùn)方式、請(qǐng)有關(guān)技術(shù)人員和專家講授理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，講授設(shè)備操作方法及故障排除方法等知識(shí)，講授工藝技術(shù)條件及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。、選派生產(chǎn)操作人員，電氣、儀表、機(jī)械維修人員、工程技術(shù)人員到同類型企業(yè)，現(xiàn)場(chǎng)學(xué)習(xí)工藝技術(shù)、生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)及生產(chǎn)操作技術(shù)。、在本項(xiàng)目進(jìn)行安裝時(shí)，讓操作人員參加設(shè)備的安裝，以便于熟悉設(shè)備構(gòu)造和各部分的作用。、在本項(xiàng)目投產(chǎn)前要對(duì)上崗人員進(jìn)行嚴(yán)格考試，合格后上崗，不合格者繼續(xù)培訓(xùn)。、培訓(xùn)時(shí)間培訓(xùn)應(yīng)在建設(shè)施工期間進(jìn)行，理論學(xué)習(xí)及到有關(guān)單位現(xiàn)場(chǎng)學(xué)習(xí)應(yīng)在2個(gè)月內(nèi)完成。隨后參加本項(xiàng)目的設(shè)備安裝、調(diào)試工作。培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行考試，擇優(yōu)上崗。全部培訓(xùn)時(shí)間為4個(gè)月。第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目為XX市澤海工貿(mào)有限公司擬建的“洗煤廠建設(shè)項(xiàng)目”，為了盡早建成本項(xiàng)目，發(fā)揮本項(xiàng)目的作用，促進(jìn)XX市翟鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，應(yīng)合理按安排工期。一、組織機(jī)構(gòu)和管理為加強(qiáng)項(xiàng)目管理，提高投資效益，由項(xiàng)目法人對(duì)項(xiàng)目的策劃、資金籌措、建設(shè)實(shí)施、運(yùn)營(yíng)經(jīng)營(yíng)等實(shí)行全過負(fù)責(zé)。在項(xiàng)目建設(shè)過程中，建議項(xiàng)目承辦單位抽出精干人員，設(shè)立施工管理部、財(cái)務(wù)部、辦公室等機(jī)構(gòu)，對(duì)頂目的概算控制、資金使用、施工組織、建設(shè)工期及工程質(zhì)量等進(jìn)行管理，確保項(xiàng)目按時(shí)完成。二、工程進(jìn)度安排本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)后，要盡快著手進(jìn)行前期準(zhǔn)備工作，及時(shí)委托設(shè)計(jì)單位編制初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)，上述各項(xiàng)工作預(yù)計(jì)可在2個(gè)月內(nèi)完成，2009年4月可望開工建設(shè)。本項(xiàng)目建設(shè)期7個(gè)月，2009年11月份全面竣工投入使用。項(xiàng)目一次建成，預(yù)計(jì)整個(gè)建設(shè)周期約需9個(gè)月，之后即可投入運(yùn)營(yíng)，具體實(shí)施計(jì)劃如下： 表121 項(xiàng)目工程實(shí)施進(jìn)度表序號(hào)進(jìn)度項(xiàng)目2009年2010年2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月1項(xiàng)目報(bào)批2可行性研究3工程設(shè)計(jì)4工程招標(biāo)5土建施工6設(shè)備訂貨7設(shè)備安裝調(diào)試8試生產(chǎn)三、實(shí)施措施工程監(jiān)理制由于本項(xiàng)目工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求高，建設(shè)工期緊，建議在工程建設(shè)監(jiān)督方面，應(yīng)盡量按國(guó)有有關(guān)規(guī)定選擇有資質(zhì)和實(shí)力的監(jiān)理單位，采取委托全過程式的監(jiān)理方式。項(xiàng)目法人制根據(jù)有關(guān)要求，本項(xiàng)目的建設(shè)必須實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制和責(zé)任追究制，由項(xiàng)目法定代表人對(duì)建設(shè)的全過程和工程質(zhì)量總負(fù)責(zé)。項(xiàng)目合同制建設(shè)單位應(yīng)按照中標(biāo)結(jié)果和建設(shè)內(nèi)容與勘察設(shè)計(jì)單位、施工單位、設(shè)備安裝單位、裝飾裝修隊(duì)伍、設(shè)備供應(yīng)商訂相關(guān)合同，認(rèn)真會(huì)審施工圖，是確質(zhì)量要求和合理工期、總造價(jià)，明確雙方的責(zé)、權(quán)、利及約束機(jī)制。第十三章 招標(biāo)方案一、綜述招標(biāo)技術(shù)談判與設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)在買方主持下，由承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的單位會(huì)同項(xiàng)目執(zhí)行單位參加進(jìn)行。設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)的安排及設(shè)計(jì)資料的提供將在商務(wù)合同中明確。有關(guān)設(shè)備安裝與調(diào)試的詳細(xì)資料及供貨清單應(yīng)在設(shè)備到貨前提供。有關(guān)設(shè)備采購(gòu)的服務(wù)細(xì)節(jié)問題將在商務(wù)合同中明確。所有關(guān)于項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、安裝的技術(shù)文件都應(yīng)存入技術(shù)檔案以備查用。二、具體招標(biāo)內(nèi)容建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍、主要設(shè)備主要招標(biāo)設(shè)備見下表 表131主要招標(biāo)設(shè)備表序號(hào)名稱數(shù)量（套/臺(tái)）1電腦數(shù)控篩下空氣室跳汰機(jī)12浮選柱13螺旋滾筒選煤機(jī)14直線振動(dòng)篩25斗式提升機(jī)16斗式提升機(jī)17旋流器28錘式破碎機(jī)1建筑工程及安裝工程。擬委托具有資質(zhì)的招標(biāo)公司代理招標(biāo)，擬采用公開招標(biāo)方式。、對(duì)投標(biāo)單位的資質(zhì)要求設(shè)備投標(biāo)商應(yīng)具有設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造、經(jīng)營(yíng)許可證，建安工程投標(biāo)商應(yīng)具有相應(yīng)建安施工。投標(biāo)商還應(yīng)具有良好的信譽(yù)和近三年與本工程相似工程的業(yè)績(jī)。、招標(biāo)基本情況表132招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織方式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘查△設(shè)計(jì)△建筑工程△△△安裝工程△△△監(jiān)理△△△設(shè)備△△△重要材料△△△第十四章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算 一、估算范圍本項(xiàng)目的投資估算范圍包括：項(xiàng)目所需生產(chǎn)設(shè)備、施土建工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、土地費(fèi)用、其它費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)。 二、估算依據(jù)建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。XX市材料價(jià)格調(diào)整資料。山東省建筑工程材料消耗定額。山東省安裝工程材料消耗定額。原輕工業(yè)部頒發(fā)的輕工業(yè)建設(shè)概算編制辦法。 三、編制說明土建工程費(fèi)：參照山東省建筑工程材料消耗定額資料及當(dāng)?shù)赝惤Y(jié)構(gòu)建筑費(fèi)用以擴(kuò)大指標(biāo)估算。設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)：主要依據(jù)設(shè)備生產(chǎn)商報(bào)價(jià)及建設(shè)單位提供的資料。包括設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)6%及備品備件費(fèi)。安裝工程費(fèi)：參照山東省安裝工程材料消耗定額，并根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。其它費(fèi)用根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定并參照企業(yè)實(shí)際情況估算詳見下表：表141工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表工程建設(shè)其他費(fèi)用估算序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)算依據(jù)費(fèi)率或標(biāo)準(zhǔn)總價(jià)1土地使用權(quán)費(fèi)6畝15萬元/畝902建設(shè)管理費(fèi)工程費(fèi)用　　單位管理費(fèi)工程費(fèi)用1% 工程監(jiān)理費(fèi)工程費(fèi)用% 3前期工作費(fèi)工程費(fèi)用1% 4勘察設(shè)計(jì)費(fèi)工程費(fèi)用% 5工程保險(xiǎn)費(fèi)工程費(fèi)用3% 6聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)工程費(fèi)用% 7人員培訓(xùn)費(fèi)定員20人2000元/人48人員提前進(jìn)場(chǎng)費(fèi)定員20人5000元/人109辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)定員20人1000元/人2　合計(jì)　　 四、總投資估算經(jīng)測(cè)算項(xiàng)目總投資為1240萬元，其中建設(shè)投資600萬元，流動(dòng)資640萬元。投資構(gòu)成分析見下表表142投資構(gòu)成分析表總投資分?jǐn)偙恚ㄈf元）序號(hào)名稱總價(jià)1項(xiàng)目總投資1240建設(shè)投資600 工程費(fèi)用 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 工程建設(shè)其他費(fèi)用 預(yù)備費(fèi)用 基本預(yù)備費(fèi) 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 建設(shè)期利息0 流動(dòng)資金640 鋪底流動(dòng)資金192 建設(shè)投資估算其中：土建工程費(fèi)用：設(shè)備購(gòu)置用費(fèi)：工程安裝費(fèi)用：工程建設(shè)其他費(fèi)用：預(yù)備費(fèi)費(fèi)用：流動(dòng)資金估算項(xiàng)目所需流動(dòng)資金采用分項(xiàng)指標(biāo)詳細(xì)估算法計(jì)算。經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目需流動(dòng)資金640萬元，其中30%計(jì)192萬元作為鋪底流動(dòng)資金計(jì)入項(xiàng)目總投資。第二節(jié) 資金籌措 一、籌措方案項(xiàng)目總投資1240萬元，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)單位的資金籌措意見，項(xiàng)目所需資金由XX市澤海工貿(mào)有限公司出資解決。 二、資本金本項(xiàng)目資本金1240萬元，占總投資的100%，均由企業(yè)自有資金所解決。所占比例符合國(guó)發(fā)[1996]35號(hào)文《國(guó)務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)行資本金制度的通知》要求。 三、用款計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期擬定為9個(gè)月，按月度用款。第十五章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)原則和方法項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)按照國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部辦法的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的原則和方法進(jìn)行。以工程投資、運(yùn)行管理費(fèi)用、生產(chǎn)成本等作為項(xiàng)目的成本費(fèi)用進(jìn)行評(píng)價(jià)，以此作為判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性的主要依據(jù)。建設(shè)期和計(jì)算期本項(xiàng)目計(jì)算期為11年，其中建設(shè)期9個(gè)月，達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力生產(chǎn)期10年。銷售收入，銷售稅金及附加估算、銷售收入估算：正常年銷售收入為36750萬元。、增值稅、銷售稅金及附加本項(xiàng)目增值稅稅率為17%。銷售稅金及附加為城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7%，教育費(fèi)附加按增值稅的3%，文化基金1%計(jì)算。經(jīng)計(jì)算?？偝杀举M(fèi)用估算。其中：各項(xiàng)成本費(fèi)用詳見總成本費(fèi)用估算表成本估算構(gòu)成如下：、原材料及輔助材料年需要量由工藝提供，其價(jià)格以上年市場(chǎng)價(jià)格或當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格為基礎(chǔ)，并適當(dāng)考慮了物價(jià)上漲因素，正常年需原材料28740萬元。、燃料、動(dòng)力費(fèi)按當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格計(jì)算。：本項(xiàng)目用電按裝機(jī)負(fù)荷測(cè)算，年耗電162萬千瓦時(shí)。：。、工資及福利費(fèi)每人每年平均工資按18000元計(jì)，本項(xiàng)目定員20人，年工資總額為36萬元；職工福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提，；。、折舊在建設(shè)投資中，為簡(jiǎn)化計(jì)算，將土地使用權(quán)出讓金、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)用為無形資產(chǎn)，建設(shè)單位管理費(fèi)、生產(chǎn)職工培訓(xùn)及提前進(jìn)廠費(fèi)用為遞延資產(chǎn)，將預(yù)備費(fèi)用、建設(shè)期利息全部計(jì)入固定資產(chǎn)原值，按直線法提取折舊。折舊年限為10年，殘值率為5%。詳見固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表、攤銷費(fèi)無形資產(chǎn)按10年攤銷；遞延資產(chǎn)按5年攤銷。、修理費(fèi)修理費(fèi)按年折舊額的40%計(jì)算。、財(cái)務(wù)費(fèi)用按行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期發(fā)生的長(zhǎng)期貸款利息、短期貸款利息均計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，建設(shè)期發(fā)生的新增長(zhǎng)期貸款利息計(jì)入項(xiàng)目總投資。、銷售費(fèi)用按銷售收入的10%計(jì)算。、其它費(fèi)用其它費(fèi)用是在制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用中扣除工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、攤銷費(fèi)支出后的的費(fèi)用。財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算表、項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表和資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表詳見附表，據(jù)此計(jì)算以下財(cái)務(wù)指標(biāo)：、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：% 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：% 項(xiàng)目資本金內(nèi)部收益率：%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）： 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）：、投資回收期 投資回收期（所得稅前）：（含建設(shè)期） 投資回收期（所得稅后）：（含建設(shè)期）、投資利潤(rùn)率和投資利稅率 經(jīng)測(cè)算，%。 %。 、償債能力分析通過對(duì) “財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表”以及“資產(chǎn)負(fù)債表”的計(jì)算，考察項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況及償債能力?！柏?cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表”分析見基本報(bào)表6，從該表中可以看出，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年資金均收支平衡，生產(chǎn)期各年均有盈余。資產(chǎn)負(fù)債分析見基本報(bào)表7，從該表中可以看出，%，流動(dòng)比率、速動(dòng)比率在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)逐年增加，指標(biāo)數(shù)值令人滿意。、盈虧平衡分析以第一年綜合銷售率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）按下式計(jì)算：BEP=年均固定總成本247。（年均經(jīng)營(yíng)收入年均可變總成本 年均經(jīng)營(yíng)稅金及附加）100% =247。（）100%=%圖151盈虧平衡分析圖、敏感性分析為進(jìn)一步研究項(xiàng)目承受風(fēng)險(xiǎn)的程度和前景，以影響項(xiàng)目效益的主要因素作樂觀和悲觀估計(jì)，重點(diǎn)分析建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)收入和經(jīng)營(yíng)成本對(duì)所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的敏感度。圖162項(xiàng)目單因素敏感性分析圖項(xiàng)目單因素敏感性分析結(jié)果詳見附表第二節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)測(cè)算，經(jīng)營(yíng)期內(nèi)年可實(shí)現(xiàn)銷售收入36750萬元，％，經(jīng)濟(jì)效益良好。％％，（含建設(shè)期）。預(yù)測(cè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)良好，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)是可行的。70