erp的銷售流程及財(cái)務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖-資料下載頁(yè)
2025-04-24 22:02本頁(yè)面
【正文】 務(wù)出納付款申請(qǐng)錄入付款單打印付款單制單生成憑證否審核采購(gòu)發(fā)票現(xiàn)付形成應(yīng)付賬款核銷 付款描述 財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì)收到供應(yīng)商開具的采購(gòu)發(fā)票后錄入到【采購(gòu)管理】模塊，如果對(duì)供應(yīng)商本次開票付現(xiàn)款或付部分現(xiàn)款需要對(duì)采購(gòu)發(fā)票做現(xiàn)付處理。 財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)根據(jù)【采購(gòu)管理】模塊傳遞來(lái)的采購(gòu)發(fā)票，與手工收到的真實(shí)發(fā)票核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，在【應(yīng)付賬款】?jī)?nèi)對(duì)采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行審核，生成相關(guān)憑證。現(xiàn)付：借：物資采購(gòu) 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金） 部分現(xiàn)付：借：物資采購(gòu) 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金） 應(yīng)付賬款 賒購(gòu)：借：物資采購(gòu) 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款 供應(yīng)商催要賬款時(shí)，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見手工合同審批流程），到財(cái)務(wù)處支取款項(xiàng)，財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊中錄入付款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。付款單憑證：借：應(yīng)付賬款（預(yù)付帳款）貸： 銀行存款（現(xiàn)金） 進(jìn)行核銷處理后，生成如下憑證： 借：應(yīng)付賬款 貸：預(yù)付賬款 打印收款單到出納，出納開支票或支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。 采購(gòu)人員需注意，如果是新的供應(yīng)商，系統(tǒng)中沒有供應(yīng)商檔案的，需及時(shí)進(jìn)行添加。對(duì)不在供應(yīng)商檔案之列的，將不予付款。ERP財(cái)務(wù)部門工作流程編號(hào)：PRGL023業(yè)務(wù)編號(hào)GL001業(yè)務(wù)名稱財(cái)務(wù)部門工作流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述各制單崗位依據(jù)取得的審核無(wú)誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機(jī)制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無(wú)誤的憑證在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審核并記賬，生成相關(guān)賬表。流程適用范圍在總賬中處理的業(yè)務(wù)流程具體工作流程財(cái)務(wù)相關(guān)崗位制單審核、記賬報(bào)表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局填制憑證收集審核無(wú)誤的原原始憑證打印并粘貼成機(jī)制憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬手工審核機(jī)制憑證審核或成批審核出納簽字記賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬生成報(bào)表重算表頁(yè)打開報(bào)表上報(bào)相關(guān)報(bào)表具體描述 ，按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)有的直接在【總賬】模塊中制單，有的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無(wú)誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。某些憑證可進(jìn)行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如計(jì)算本月應(yīng)交稅金,但相關(guān)科目必須先記賬。 將錄入到系統(tǒng)的憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼轉(zhuǎn)交審核崗位。 審核崗位對(duì)制單崗位傳遞來(lái)的憑證進(jìn)行審核。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。 出納根據(jù)制單崗位傳遞來(lái)的憑證進(jìn)行出納簽字。并在【總賬】模塊執(zhí)行成批出納簽字。 記賬崗位根據(jù)審核崗位轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的憑證在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。 系統(tǒng)記賬完畢之后，各崗位在【UFO】模塊中生成各自報(bào)表。 財(cái)務(wù)主管確認(rèn)本月業(yè)務(wù)均得到處理之后，并確認(rèn)其他系統(tǒng)結(jié)賬后，將【總賬】模塊執(zhí)行結(jié)賬。注意： 上述流程均可逆向操作。 可以查詢包含未記賬憑證的查詢賬簿。14 / 14
教學(xué)教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1