農信銀匯兌制度(1個辦法1個規(guī)程)-資料下載頁
2025-04-19 02:50本頁面
【正文】 款社（行）在付款人簽收日的次日起3日內，收到付款人填制的四聯(lián)拒絕付款理由書以及付款人持有的債務證明和第五聯(lián)托收憑證，經(jīng)核對無誤后，在托收憑證上注明“拒絕付款”字樣，然后將第一聯(lián)拒絕付款理由書加蓋業(yè)務公章作為回單退還付款人，將第二聯(lián)拒絕付款理由書連同第三聯(lián)托收憑證一并留存?zhèn)洳?，將第三、四?lián)拒絕付款理由書連同付款人提交或本行留存的債務證明和第四、五聯(lián)托收憑證一并寄收款人開戶社（行）。第三節(jié) 托收承付（劃回）業(yè)務匯出社（行）的操作流程第十四條 付款人開戶社（行）收到收款人開戶社（行）寄來第三、四、五聯(lián)“托收憑證”及交易單證審核無誤后，在托收憑證上填注收到日期和承付期。將第三、四聯(lián)托收憑證專夾保管，第五聯(lián)托收憑證加蓋業(yè)務公章，連同交易單證一并交付款人。第十五條 經(jīng)辦員在承付期滿日營業(yè)終了前以托收憑證第三聯(lián)作為借方憑證，憑第四聯(lián)進行款項劃回錄入。第十六條 經(jīng)辦員使用“托收承付（劃回）錄入”交易，錄入托收承付（劃回）往賬信息，比照“匯兌錄入”交易處理。錄入完畢，錄入員將“交易流水號”記錄在托收憑證第四聯(lián)正面右上角后，交復核員復核。托收承付（劃回）的復核、修改、業(yè)務狀態(tài)查詢等比照匯兌業(yè)務進行處理。托收憑證第三聯(lián)與第四聯(lián)分別作為扣劃客戶款項的借方憑證和辦理資金匯劃、發(fā)送往賬的依據(jù)。第二章 來賬業(yè)務第一節(jié) 接收來賬入 賬掛 賬打印來賬憑證接收來賬發(fā)出查詢查復結果辦理退匯不可入賬可以入賬核對無誤核對錯誤圖3 接收來賬操作流程圖第十七條 經(jīng)辦員接收匯兌來賬，打印來賬憑證，并按下列情況處理。一、賬號戶名相符的來賬，自動進行記賬處理。二、賬號戶名不符或因其他原因無法入賬的來賬，自動進行掛賬處理。三、對于需要支取現(xiàn)金的來賬，可一次辦理現(xiàn)金支付手續(xù)。進行手工賬務處理時，將款項轉入“應解匯款－臨時性存款”賬戶，支付現(xiàn)金時通過該賬戶將款項支付給收款人，客戶填寫的現(xiàn)金支票作為該賬戶借方憑證。收款人支取現(xiàn)金時，需提交身份證件原件及復印件，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進行驗證無誤。身份證件復印件作為“應解匯款”科目借方憑證的附件。四、對于收款人拒絕接受的匯款，收款社（行）應立即辦理退匯。匯入社（行）對于超過兩個月仍無人支取的匯款應主動辦理退匯。第二節(jié) 掛賬的后續(xù)處理一、查詢查復的基本規(guī)定：（一）辦理支付結算必須做到“有疑必查、有查必復、復必詳盡、切實處理”。（二）對收到有疑問的來賬需要查詢時，必須及時向有關社（行）發(fā)出查詢。（三）被查詢社（行）收到查詢必須按照查詢的要求認真查閱有關賬冊、憑證和資料，于收到查詢當日或下一法定工作日上午給予明確答復。（四）查詢查復書應妥善保管，按查詢書日期順序排列，按年裝訂并歸檔保管。二、收到有疑問的來賬，經(jīng)辦員應使用查詢交易，向匯出社（行）發(fā)出查詢。查詢成功發(fā)送后，經(jīng)辦員打印查詢書，并加蓋業(yè)務公章及名章，系統(tǒng)自動登記“查詢查復登記簿”。待收到查復后，打印查復書，加蓋業(yè)務公章及名章，將查詢書和查復書配對后專夾保管。三、經(jīng)查詢后，參照“掛賬手工入賬（916005）”進行入賬或退票。第三章 憑證及賬表一、電匯憑證一式三聯(lián)。辦理轉賬匯款時，第一聯(lián)代匯款人的回單；第二聯(lián)代匯出社（行）匯款人賬戶借方憑證；第三聯(lián)作匯出社（行）辦理資金匯劃、發(fā)送往賬的依據(jù)。二、來賬憑證“來賬憑證”一式二聯(lián)，使用農信銀系統(tǒng)專用憑證。第一聯(lián)做為記賬憑證，第二聯(lián)客戶回單。三、托收憑證一式五聯(lián)。第一聯(lián)代收款人的受理回單；第二聯(lián)代收款人開戶社（行）的貸方憑證；第三聯(lián)代付款人開戶社（行）的借方憑證；第四聯(lián)代付款社（行）的匯款依據(jù)；第五聯(lián)代付款人按期付款通知書。四、查詢書與查復書查詢書一份、查復書兩份。其中一份查復書作為異常來賬入賬或退匯記賬憑證的附件；查詢書與另一份查復書專夾保管，按會計檔案管理。查詢書、查復書使用241窄行打印紙。五、其他 辦理匯兌業(yè)務的社（行）每月應打印匯兌業(yè)務登記簿。專夾保管、留存，定期裝訂，按會計檔案管理。12
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