【正文】 一百六十六條　發(fā)行人應(yīng)披露持有發(fā)行人20%以上股份的股東、控股子公司，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng)?！　〉谝话倭邨l　發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員受到刑事訴訟的情況。第十五節(jié)　董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)聲明　　第一百六十八條　發(fā)行人全體董事應(yīng)在招股說(shuō)明書正文的尾頁(yè)聲明：　　“本公司全體董事承諾本招股說(shuō)明書及其摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任?！薄　÷暶鲬?yīng)由全體董事簽名，并由發(fā)行人加蓋公章?！　〉谝话倭艞l　主承銷商應(yīng)在上述聲明后聲明：　　“本公司已對(duì)招股說(shuō)明書及其摘要進(jìn)行了核查，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任?！薄　÷暶鲬?yīng)由承銷項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、公司法定代表人或其授權(quán)代表簽名，并由公司加蓋公章?！　〉谝话倨呤畻l　發(fā)行人律師應(yīng)在上述聲明后聲明：　　“本所及經(jīng)辦律師保證由本所同意發(fā)行人在招股說(shuō)明書及其摘要中引用的法律意見(jiàn)書和律師工作報(bào)告的內(nèi)容已經(jīng)本所審閱，確認(rèn)招股說(shuō)明書不致因上述內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏引致的法律風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任?！薄　÷暶鲬?yīng)由經(jīng)辦律師、所在律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，并由律師事務(wù)所加蓋公章?！　〉谝话倨呤粭l　承擔(dān)審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)在上述聲明后聲明：　　“本所及經(jīng)辦會(huì)計(jì)師保證由本所同意發(fā)行人在招股說(shuō)明書及其摘要中引用的財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)本所審計(jì)，盈利預(yù)測(cè)已經(jīng)本所審核（如有），確認(rèn)招股說(shuō)明書不致因上述內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任?！薄　÷暶鲬?yīng)由經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師及所在會(huì)計(jì)事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，并由會(huì)計(jì)師事務(wù)所加蓋公章。　　第一百七十二條　承擔(dān)評(píng)估業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)在上述聲明后聲明：　　“本機(jī)構(gòu)保證由本機(jī)構(gòu)同意發(fā)行人在招股說(shuō)明書及其摘要中引用的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)已經(jīng)本機(jī)構(gòu)審閱，確認(rèn)招股說(shuō)明書不致因上述內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任”。　　聲明應(yīng)由經(jīng)辦資產(chǎn)評(píng)估師及單位負(fù)責(zé)人簽名，并由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)加蓋公章?！　〉谝话倨呤龡l　承擔(dān)驗(yàn)資業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)在上述聲明后聲明：　　“本機(jī)構(gòu)保證由本機(jī)構(gòu)同意發(fā)行人在招股說(shuō)明書及其摘要中引用的驗(yàn)資報(bào)告及有關(guān)數(shù)據(jù)已經(jīng)本機(jī)構(gòu)審閱，確認(rèn)招股說(shuō)明書不致因上述內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任”?！　÷暶鲬?yīng)由經(jīng)辦驗(yàn)資人員及單位負(fù)責(zé)人簽名，并由驗(yàn)資機(jī)構(gòu)加蓋公章。第十六節(jié)　附錄和備查文件　　第一百七十四條　招股說(shuō)明書的附錄是招股說(shuō)明書不可分割的有機(jī)組成部分，主要包括：　?。ㄒ唬徲?jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)告全文；　?。ǘ┌l(fā)行人編制的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及注冊(cè)會(huì)計(jì)師的盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告（如有）。　　發(fā)行人應(yīng)將整套發(fā)行申請(qǐng)文件及發(fā)行人認(rèn)為相關(guān)的其他文件作為備查文件，列示其目錄，并告知投資者查閱的時(shí)間、地點(diǎn)、電話和聯(lián)系人。備查文件上網(wǎng)的，應(yīng)披露網(wǎng)址。第三章　招股說(shuō)明書摘要　　第一百七十五條　發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書摘要的顯要位置聲明：　　“本招股說(shuō)明書的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況。招股說(shuō)明書全文同時(shí)刊載于XXX。投資者在作出認(rèn)購(gòu)決定之前，應(yīng)仔細(xì)閱讀招股說(shuō)明書全文，并以其作為投資決定的依據(jù)?！薄　〉谝话倨呤鶙l　發(fā)行人可針對(duì)實(shí)際情況編制招股說(shuō)明書摘要，但應(yīng)包括招股說(shuō)明書全文各部分的重要內(nèi)容，不得出現(xiàn)在內(nèi)容上不一致，或因遺漏重要信息而誤導(dǎo)投資者的情況?！　≌泄烧f(shuō)明書摘要篇幅原則上應(yīng)不超過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊的一個(gè)版面?！　〉谝话倨呤邨l　招股說(shuō)明書摘要的內(nèi)容，應(yīng)主要包括：　　（一）目錄；　　（二）釋義；　　（三）本次發(fā)行概況；　?。ㄋ模┲饕L(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策；　?。ㄎ澹┌l(fā)行人的基本資料；　?。┌l(fā)行人股本；　?。ㄆ撸┲饕l(fā)起人與股東的基本情況；　?。ò耍﹥?nèi)部職工股有關(guān)情況；　?。ň牛┌l(fā)行人的組織結(jié)構(gòu)及組織機(jī)構(gòu)概況；　?。ㄊ┌l(fā)行人業(yè)務(wù)和技術(shù)概況；　　（十一）關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系與關(guān)聯(lián)交易；　　（十二）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員；　　（十三）發(fā)行人的公司治理結(jié)構(gòu)；　?。ㄊ模┲饕?cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，應(yīng)披露主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)（如有）以及發(fā)行人管理層的財(cái)務(wù)分析意見(jiàn)?！　。ㄊ澹I(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)；　?。ㄊ┠脊少Y金運(yùn)用；　?。ㄊ撸┌l(fā)行定價(jià)及股利分配政策；　?。ㄊ耍└戒浖皞洳槲募?。第四章　附　　則　　第一百七十八條　本準(zhǔn)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋?！　〉谝话倨呤艞l　本準(zhǔn)則自發(fā)布之日起施行。關(guān)于發(fā)布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)―股票上市公告書》的通知 證監(jiān)發(fā)[2001]42號(hào)上海、深圳證券交易所，各具有主承銷商資格或上市推薦資格的證券公司，擬上市公司： 　　為適應(yīng)股票發(fā)行核準(zhǔn)制的要求，現(xiàn)發(fā)布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)―股票上市公告書》，自本準(zhǔn)則發(fā)布之日起施行。中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)1997年1月6日《關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第七號(hào)上市公告書的內(nèi)容與格式（試行）的通知》（證監(jiān)[1997]1號(hào)）同時(shí)廢止。 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 二○○一年三月十五日公開發(fā)行證券公司的信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)股票上市公告書證監(jiān)發(fā)〔2001〕42號(hào)第一章　總　　則　第一條　為規(guī)范首次公開發(fā)行股票公司上市的信息披露行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱《公司法》)、《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)等法律、法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）的有關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則?！—サ诙l　在中華人民共和國(guó)境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并申請(qǐng)?jiān)诮?jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的證券交易所上市的公司(以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”)，應(yīng)按本準(zhǔn)則編制上市公告書?！—グl(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司參照本準(zhǔn)則執(zhí)行?！—サ谌龡l　本準(zhǔn)則的規(guī)定是對(duì)發(fā)行人上市公告書信息披露的最低要求。不論本準(zhǔn)則是否有明確規(guī)定，凡在招股說(shuō)明書披露日至本上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對(duì)投資者投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)披露?！—ケ緶?zhǔn)則某些具體要求對(duì)發(fā)行人確實(shí)不適用的，發(fā)行人可針對(duì)實(shí)際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作出適當(dāng)修改，并予以書面說(shuō)明。發(fā)行人未披露本準(zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容的，應(yīng)以書面形式報(bào)告證券交易所同意，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案?！—サ谒臈l　由于商業(yè)秘密等特殊原因致使某些信息確實(shí)不便披露的，發(fā)行人可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免?！—サ谖鍡l　發(fā)行人應(yīng)在上市公告書有關(guān)部分簡(jiǎn)要披露發(fā)行人及其所屬行業(yè)在業(yè)務(wù)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和盈利等方面的現(xiàn)狀及前景，并向投資者簡(jiǎn)述相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)?！—サ诹鶙l　發(fā)行人在招股說(shuō)明書及其中披露的所有信息應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、公平、及時(shí)，尤其要確保所披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料有充分的依據(jù)。所引用的財(cái)務(wù)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告（如有）應(yīng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)或?qū)徍?。　第七條　在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引征的方法，對(duì)各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)募夹g(shù)處理，以避免重復(fù)和保持文字簡(jiǎn)潔。　第八條　自招股說(shuō)明書核準(zhǔn)日至股票上市首日不超過(guò)3個(gè)月，且招股說(shuō)明書及其引用的財(cái)務(wù)資料尚未失效的，可適當(dāng)簡(jiǎn)化刊登有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，但應(yīng)作必要的附注說(shuō)明。招股說(shuō)明書已經(jīng)失效，或其引用的財(cái)務(wù)資料已失效的，應(yīng)補(bǔ)充披露最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。特別情況下可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)1個(gè)月?！—サ诰艞l　在編制上市公告書時(shí)還應(yīng)遵循如下一般要求：　（一）引用的數(shù)據(jù)應(yīng)提供資料來(lái)源，事實(shí)應(yīng)有充分、客觀、公正的依據(jù)?！—ィǘ┮玫臄?shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，貨幣金額除特別說(shuō)明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬(wàn)元為單位?！—ィㄈ┌l(fā)行人可根據(jù)有關(guān)規(guī)定或其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應(yīng)保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)?！薄—ィㄋ模┥鲜泄鏁鴳?yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)?！—ィㄎ澹┥鲜泄鏁饷鎽?yīng)載明發(fā)行人的名稱、“上市公告書”的字樣、公告日期等，可載有發(fā)行人的外文名稱、徽章或其他標(biāo)記、圖案等?！—ィ┥鲜泄鏁坏每侨魏斡凶ＹR性、恭維性的或廣告性的詞句。　第十條　發(fā)行人應(yīng)在其股票上市5日前，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上，并將上市公告書文本備置于發(fā)行人住所、擬上市的證券交易所住所、有關(guān)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)住所及其營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，以供公眾查閱?！—サ谑粭l　發(fā)行人可將上市公告書刊載于其他報(bào)刊和網(wǎng)站，但其披露時(shí)間不得早于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和網(wǎng)站的披露時(shí)間?！—サ谑l　上市公告書在披露前，任何當(dāng)事人不得泄露有關(guān)的信息，或利用這些信息謀取利益?！—サ谑龡l　發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后10日內(nèi)，將上市公告書文本一式五份分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及發(fā)行人所在地的派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所。　第十四條　發(fā)行人董事會(huì)應(yīng)保證上市公告書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。第二章　上市公告書第一節(jié)　重要聲明與提示　　第十五條　發(fā)行人董事會(huì)應(yīng)在上市公告書顯要位置作如下重要聲明與提示：　“本公司董事會(huì)保證上市公告書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，全體董事承諾上市公告書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任?！薄—ァ案鶕?jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，本公司董事、高級(jí)管理人員已依法履行誠(chéng)信和勤勉盡責(zé)的義務(wù)和責(zé)任?！豹ァ　白C券交易所、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、其他政府機(jī)關(guān)對(duì)本公司股票上市及有關(guān)事項(xiàng)的意見(jiàn)，均不表明對(duì)本公司的任何保證。”　“本公司提醒廣大投資者注意，凡本上市公告書未涉及的有關(guān)內(nèi)容，請(qǐng)投資者查閱年月日刊載于(報(bào)刊)的本公司招股說(shuō)明書摘要，及刊載于XX網(wǎng)站的本公司招股說(shuō)明書全文?！薄—サ谑鶙l　會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告出具了帶說(shuō)明段的無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的，發(fā)行人應(yīng)作如下重要提示：　“會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具了有說(shuō)明段的無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)投資者注意閱讀該審計(jì)報(bào)告及相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表附注。本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)已作詳細(xì)說(shuō)明，請(qǐng)投資者注意閱讀?！钡诙?jié)　概　　覽　第十七條　發(fā)行人應(yīng)在上市公告書設(shè)一概覽，提示性地說(shuō)明本上市公告書的關(guān)鍵內(nèi)容，以使投資者盡快了解上市公告書的主要內(nèi)容。概覽部分的內(nèi)容主要包括:　（一）股票簡(jiǎn)稱；　（二）股票代碼；　（三）總股本；　?。ㄋ模┛闪魍ü杀?；　（五）本次上市流通股本；　（六）對(duì)首次公開發(fā)行股票前股東所持股份的流通限制及期限；?。ㄆ撸┦状喂_發(fā)行股票前股東對(duì)所持股份自愿鎖定的承諾；　（八）上市地點(diǎn)；　（九）上市時(shí)間；　（十）股票登記機(jī)構(gòu)；　（十一）上市推薦人。第三節(jié)　緒　　言　第十八條　發(fā)行人應(yīng)在緒言部分披露：　（一）編制上市公告書依據(jù)的法律、法規(guī)名稱；　（二）股票發(fā)行核準(zhǔn)的部門和文號(hào)、發(fā)行數(shù)量和價(jià)格等；　（三）股票上市的批準(zhǔn)單位和文號(hào)、上市地點(diǎn)、股票簡(jiǎn)稱和代碼等；　（四）本上市公告書與招股說(shuō)明書所刊載內(nèi)容的關(guān)系。第四節(jié)　發(fā)行人概況　第十九條　發(fā)行人應(yīng)披露：　（一）發(fā)行人的基本情況，包括發(fā)行人中英文名稱、注冊(cè)資本、法定代表人、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、主營(yíng)業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、電話、傳真、電子郵箱、董事會(huì)秘書；　（二）發(fā)行人的歷史沿革，應(yīng)說(shuō)明發(fā)行人的設(shè)立及發(fā)展主要?dú)v程，歷次股權(quán)變動(dòng)情況等；　（三）發(fā)行人的主要經(jīng)營(yíng)情況，主要包括發(fā)行人在產(chǎn)品、技術(shù)、人才等方面的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，擁有的主要知識(shí)產(chǎn)權(quán)、政府特許經(jīng)營(yíng)權(quán)和非專利技術(shù)，享有的財(cái)政稅收優(yōu)惠政策等。第五節(jié)　股票發(fā)行與股本結(jié)構(gòu)　第二十條　發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的情況，主要包括：　（一）發(fā)行數(shù)量；　（二）發(fā)行價(jià)格；　（三）募股資金總額；　（四）發(fā)行方式；　（五）配售比例（如有）；　（六）配售主要對(duì)象（如有）；　（七）發(fā)行費(fèi)用總額及項(xiàng)目；　（八）每股發(fā)行費(fèi)用?！—サ诙粭l　發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的承銷情況，包括社會(huì)公眾認(rèn)購(gòu)股票后由承銷商包銷股票的數(shù)量、主承銷商及承銷團(tuán)成員分銷比例及數(shù)量等。　第二十二條　發(fā)行人應(yīng)披露注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)本次上市前首次公開發(fā)行股票所募股資金的驗(yàn)資報(bào)告，以及募股資金入賬情況，包括入賬時(shí)間、入賬金額、入賬賬號(hào)與開戶銀行?！—サ诙l　發(fā)行人應(yīng)披露上市前股權(quán)結(jié)構(gòu)及各類股東的持股情況，主要包括：　（一）按發(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)；?。ǘ┡蹲畲笫蓶|的名稱、持股數(shù)、持股比例等。第六節(jié)　董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員　第二十四條　發(fā)行人應(yīng)簡(jiǎn)要披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的情況，包括姓名、年齡、性別、國(guó)籍或在境外的永久居留權(quán)、學(xué)歷、職稱、在發(fā)行人的職務(wù)等。以上人員在招股說(shuō)明書披露日至上市公告書刊登日期間有變動(dòng)的，應(yīng)特別注明?！—サ诙鍡l　發(fā)行人應(yīng)按招股說(shuō)明書準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定，分別按個(gè)人持股、家屬持股、法人持股等類別，披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員持有發(fā)行人股份的簡(jiǎn)況?！—サ诙鶙l　發(fā)行人如按規(guī)定設(shè)置有認(rèn)股權(quán)，應(yīng)披露認(rèn)股權(quán)計(jì)劃的主要內(nèi)容、執(zhí)行情況，已發(fā)放認(rèn)股權(quán)的行權(quán)情況等?！—サ诙邨l　發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員所持股份鎖定的情況及契