【正文】 責。 第二十一條 評審 人員在完成了《評審報告》后，交由部門經(jīng)理審核。各評審部門經(jīng)理將定期安排時間對本部門的評審項目進行會審并填寫《會審意見表》 (參見附表二 )。部門經(jīng)理要對《評審報告》所使用的基礎資料的準確性與真實性，對評審過程和評審方法的公正性與合理性進行嚴格把關。對于與評審人員在判斷結論或是看法上發(fā)生不一致問題，部門經(jīng)理將在評審報告相應的地方寫明自己的意見。 第二十二條 在評審部門內(nèi)，《評審報告》的簽署程序為：項目責任人先簽字，然后交部門經(jīng)理簽署意見。 第二十三條 凡是進入詳細審核階段的項目不管最終結論如何都要形成《評審報 告》，并上報公司項目決策委員會進行審議。 第二十四條 評審責任人和部門經(jīng)理分別在《評審報告》 (一式二份 )上簽署意見后交主管副總經(jīng)理審閱。對于與項目評審結論判斷不一致問題，主管副總經(jīng)理應在評審報告相應的地方填寫意見。主管項目評審的副總經(jīng)理要對評審報告的整體質(zhì)量、準確性和完整性負責。 第二十五條 在主管副總經(jīng)理審核并填寫意見后，《評審報告》將交由公司項目決策委員會秘書統(tǒng)一安排復制并提前交公司項目決策委員會各成員進行稽核與審閱。 第二十六條 對于稽核通過的項目，主管副總經(jīng)理將負責通知公司項目決策委員會秘書安 排時間上會進行討論。項目責任人或項目主評審人將參加公司項目決策會議，對所評審的項目進行陳述并回答決策委員會成員的提問。 第二十七條 對于項目決策會需要復議的項目，決策委員會秘書以書面的形式將復議項目需要落實的意見下達給各評審部門。 第二十八條 對于決策委員會需要復議的項目，主管副總經(jīng)理將責成有關評審部門在一周時間里及時落實，并形成補充報告。補充報告在提交主管副總審核后交決策委員會秘書分發(fā)給各決策委員會成員審議。在下次項目會議上決策委員會將對復議后的項目進行最終表決。 第二十九條 公司項目決策委員會形成 的最終決議只有“通過”與“未通過”內(nèi)容，附帶有部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、稽核人員和項目決策委員會意見的《評審報告》及相關文件資料交綜合管理部的檔案人員進行保管，未經(jīng)許可一般不對外公開。 第三十條 對于參與項目評審的有關人員如果具有下列情形之一者將按照公司的有關規(guī)定給予處罰： 1)不按操作規(guī)范遺漏關鍵信息從而導致評審結果發(fā)生嚴重誤評的； 2)故意夸大或壓低企業(yè)信用等級的； 3)故意夸大或壓低企業(yè)所需擔保額度的； 4)篡改、毀損和丟失企業(yè)評審資料及相關工作底稿的； 5)授意、指使和強令改變企業(yè)評審結論的。 20 第三 十一條 本規(guī)程由公司制定，修訂和解釋。 第三十二條 本規(guī)程自下發(fā)之日起執(zhí)行。 評審工作底稿管理規(guī)定 一、為了規(guī)范評審工作底稿的編制、使用及管理，制定本規(guī)定。 二、本規(guī)定所稱評審工作底稿，是指評審人員在評審過程中形成的評審調(diào)查分析、工作記錄和獲取的支持擔保評審結論的資料。 三、評審工作底稿應如實反映評審人員所評審對象的客觀情況，包括與評審擔保意見有關的重要事項，以及評審人員的專業(yè)判斷。 四、評審工作底稿的所有記錄、資料應當內(nèi)容完整、格式規(guī)范、標識一致、定義清晰。 五、評審工作底稿內(nèi)容包括： (一 )基本情況 被評審單位的名稱； 評審人姓名； 編制日期； 索引號頁次。 (二 )與被評審單位設立有關的法律性資料，包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、章程等文件； (三 )與評審單位組織機構及管理層人員有關的資料； (四 )重要法律文件、合同、協(xié)議，包括采購銷售合同、加工合同、驗資報告、股權變更、聯(lián)營合同等文件； (五 )財務報告、審計報告及相關資料； (六 )與反擔保方案有關的資料，包括股東會 (董事會 )決議、權屬證明文件等，反擔保人的主體資格證明，包括身份證、營業(yè)執(zhí)照等。 (七 )與被評審單位人員的談話記錄； (八 )查賬記錄； (九 )其他需要保存的資料。 六、評審工作底稿應有索引及順序編號，索引類別符號如下： G— 企業(yè)基本情況 J— 企業(yè)技術水平調(diào)查與分析 C— 企業(yè)財務狀況調(diào)查與分析 X— 企業(yè)經(jīng)營銷售調(diào)查與分析 F— 企業(yè)反擔保調(diào)查與方案設計 七、評審工作底稿是由被非評審單位提供的資料或網(wǎng)上查閱的資料，應注明來源。 八、相關的評審工作底稿之間，應保持清晰的關系。相互引用時，應交叉注明索引編號。 九、評審人員應對評審工作底稿進行分類整理，附在評審報告后面，作為支持評審結論的材料，一同上報給決策委員會。 十、評審責任人可隨時調(diào)閱評審工作底 稿，利用評審工作底稿的信息編制合同。 十一、本規(guī)定二○○三年三月二十四日起施行。 21 附件：工作底稿樣式： 工作底稿目錄 (代資料移交清單 ) 企業(yè)名稱 序 號 資 料 名 稱 份數(shù) 頁數(shù) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 備 注 項目責任人（移交人）： 接收人： 年 月 日 22 評 審 項 目 計 劃 企業(yè)名稱： 評審人姓名： 時間： 索引： G1 序號 根據(jù)申報資料發(fā)現(xiàn)的問題 落實問題的方案 23 企業(yè)重要事項記錄 (談話記錄 ) 企業(yè)名稱： 評審人姓名： 時間： 索引： G2 24 狀 況 核 實 表 企業(yè)名稱： 評審人姓名： 時間： 索引 :G— 3 序 序號 問 題 是與否 說 明 是否查看營業(yè)執(zhí)照原件 營業(yè)執(zhí)照原件是否有近期年檢記錄 企業(yè)是否存在著營業(yè)執(zhí)照所載內(nèi)容與實際不相符情況 近期企業(yè)營業(yè)執(zhí)照內(nèi)容是否有所變動 銀行存款日記賬與對 賬單數(shù)字是否 一 致 不一致應附對賬單和未達賬項調(diào)節(jié)表 銀行存款日記賬與總賬金額是否一致 總賬中銀行存款、現(xiàn)金與提交的會計報表貨幣資金數(shù)字是否一致 應收賬款（債權）數(shù)額比重是否較大 較大金額應記錄金額大的債務單位及欠債時間 長期投資數(shù)額是否與申報資料數(shù)額一致 不一致應記錄原因 賬目上短期借款與申報資料數(shù)據(jù)是否一致 不一致應記錄原因 賬目上實收資本與申報 資料所列 股 東投資是否一致 不一致應記錄原因 企業(yè)納稅申報表的銷售收入欄金額與會計賬上的銷售收入是否一致 不一致應記 錄原因 會計核算是否實現(xiàn)電算化 企業(yè)是否有涉訴 企業(yè)項目是否列入 863 計劃 說明級別 企業(yè)項目是否列入火炬計劃 說明級別 企業(yè)項目是否獲獎 說明級別 企業(yè)是否通過質(zhì)量體系認證 說明認證單位 企業(yè)是否使用管理軟件 企業(yè)項目是否有專利證書 企業(yè)項目是否有著作權證書 企業(yè)項目是否有商標權證書 反擔保房產(chǎn)是否有房產(chǎn)證 反擔保設備是否有發(fā)票等所有權證明 25 財務報告重要項目核實記錄 企業(yè) 名稱： 評審人姓名： 時間： 索引： C— 1 報表項目 名稱 報表金額 明細賬科目 明細賬金額 說 明 合 計 26 評審部職責與業(yè)績考核辦法 一、部門職責：負責對公司受理的企業(yè)和項目的調(diào)查、評價、審核、合同編制、簽約、監(jiān)管和責任解除。實行項目經(jīng)理制和 AB 角評審組制。 二、項目經(jīng)理：項目是指在規(guī)定時限內(nèi)為完成擔保業(yè)務預期的目標 (收益 )的責任實體。項目經(jīng)理是項目實施的直接負責人。 三、項目助理：是項目實施過程中協(xié)助項目經(jīng)理完成任務的責任人。 四、 AB 角評審組： A 角為項目經(jīng)理， B 角為項目助理。每名項目經(jīng)理需選擇配備一名項目助理，組成項目經(jīng)理評審組，作為評審項目的實體共同對項目負責。在項目實施過程中 項目經(jīng)理與項目助理都具有獨立承擔項目的責任和能力，由主體責任人區(qū)分項目責任，根據(jù)項目的實施實現(xiàn)責任、權力與利益的統(tǒng)一。 五、項目經(jīng)理的任職資格： 在公司必須有一年以上項目評審工作經(jīng)歷； 工作表現(xiàn)優(yōu)秀、評審業(yè)績突出，并通過公司組織的資格審查和上崗考核； 評審業(yè)績特別突出的項目助理或評審人員半年即可申請項目經(jīng)理資格； 公司鼓勵所有具備項目評審條件和能力的員工申請項目經(jīng)理資格。 六、項目經(jīng)理的責任與權力： 嚴格依據(jù)公司制定的評審操作規(guī)程和標準，負責項目的初步評審、調(diào)查評價審核、編制合同報告、履行項 目合同簽約、執(zhí)行在保項目的過程監(jiān)管和銷保解除。項目經(jīng)理在評審過程中具有放棄權；在評審后具有決策建議權；在擔保實施中具有監(jiān)管責任。 七、業(yè)績考核： ： (每個項目評審組 ) 年完成并實現(xiàn)擔保金額不少于 13000 萬元； 年完成并實現(xiàn)項目數(shù)量不少于 26 項； 單項最高金額不超過 3000 萬元； 科技型企業(yè)與項目占 80%以上 (含 80%)。 ： 以項目組當年完成并實現(xiàn)項目的評審費收入的 50%作為項目評審組基礎年薪。評審費收入標準為擔保金額的 %?；A年薪計算公式是：擔保金額 % 45%，其它 55%計入綜合費用。 項目經(jīng)理與項目助理原則上按上述計算結果所得的 6： 4 進行分配。若需調(diào)整分配比率其條件為： ①工作量明顯失調(diào)； ②責任分工變化較大； ③責任人主動提出要求，待公司研究決定后再行調(diào)整實施。 主要業(yè)績考核： ①擔保金額、項目數(shù)量均超過基礎指標時，按擔保實際額計算； ②擔保金額、項目數(shù)量有一項未達標均需同比例核減年薪，即：擔保額或項目數(shù)量低于基礎業(yè)績的 10%(含 )核減年薪 10%；擔保額或項目數(shù)量低于基礎業(yè)績的 20%(含 )核減年薪 20%；擔保額或項目數(shù)量 低于基礎業(yè)績的 30%(含 )核減年薪 30%；擔保額或項目數(shù)量低于基礎業(yè)績的 40%(含 )核減年薪 40%，在低于 40%以后，將停止項目經(jīng)理資格。 ①年薪計算每年決算前完成，平時采取月預發(fā)形式。金額原則上不超過預計基礎年薪的 60%。根據(jù)基本指標和調(diào)節(jié)指標對當年業(yè)績考核的兌現(xiàn)，將一次性或在下一年度按月實施，該項權利義務的實現(xiàn)不因勞動關系的改變而改變。 27 ②年薪計算核實后，需提存年薪的 40%金額，存入風險準備金，在下一年度視代償率再行發(fā)放。在代償率為 0 時，按 100%發(fā)放， 1%時核減上年風險準備金 50%， 2%時核減全部風險 準備金，超過 2%將停止項目經(jīng)理資格。 輔助性考核： ①客戶服務滿意程度； ②勞動紀律，服務形象； ③協(xié)作精神，工作態(tài)度； ④創(chuàng)新精神與實際效果； ⑤理論研究與實踐經(jīng)驗成果。 監(jiān)督與兌現(xiàn)： ①項目評審人員必須嚴格執(zhí)行本辦法各項條款；并接受公司的管理與監(jiān)督； ②項目評審人員有權監(jiān)督公司的執(zhí)行、兌現(xiàn)情況； ③公司每年集中或抽樣組織一到二次分析調(diào)查評價，根據(jù)結果按季度或年度給予嘉獎或核減年薪； ④本辦法將在實施中進一步完善。 項目決策委員會議事規(guī)程 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范本公司的項目決策行為，有效 地防和控制風險，保護公司利益，使公司的擔保決策程序科學化、民主化、提高審批環(huán)節(jié)工作效率，明確審批環(huán)節(jié)各種關系，強化審批人員審批責任，公司特設立委員會，并制定本議事規(guī)程。 第二條 項目決策委員會為公司常設議事決策機構。原則上進入詳細評審的各類擔保項目均需提交決策委員會審議。 第二章 組織機構 第三條 項目決策委員會設主任委員一名，主持委員會的工作；設副主任委員一名，協(xié)助主任委員主持委員會的工作，并在主任委員因故不能主持工作時，代理主持。 第四條 主任委員、副主任委員在充分聽取各委員意見的基礎上對擔保項 目進行把關，保障項目的民主化、程序化、科學化，并注重提高效率。主任委員、副主任委員有責任控制會議秩序，掌握討論時間，但應注意決策過程的公正、透明、民主。 第五條