【正文】 行修改，避免無圖施工，土方量難以控制。 第二、區(qū)別與其他土方工程的零星土方工程，由于具有量小，面大的特點(diǎn)，因此可按簽證的形式來操作，工程量由主辦人員簽認(rèn)，然后由其上司復(fù)核并簽認(rèn)。 第三、零星土方工程簽證，必須用圖紙來表示。 第四、零星土方工程簽證必須重視時間性，對工程量的簽認(rèn)必須在施工的同時進(jìn)行，做到工程施工到哪里，簽證到哪里。簽證的時間應(yīng)在平面圖中注明，事后簽證的量在結(jié)算時不予認(rèn)可。 第五、預(yù)算部在結(jié)算時應(yīng)對工程部所簽證的工程量進(jìn)行抽查、復(fù)核，對錯誤的簽證加以更正，不符合本“辦法”要求的簽證可不予結(jié)算。 第六、對由于主體施工單位原因引起的重復(fù)翻挖清理等所發(fā)生的量，主辦人在簽證中應(yīng)注明，結(jié)算完畢后，應(yīng)開出扣款單。為了控制好工程成本，提高公司資金的有效運(yùn)作，規(guī)范簽證管理，故對點(diǎn)工簽認(rèn)作以下幾點(diǎn)規(guī)定： 在工程簽證中原則上不得以點(diǎn)工形式出現(xiàn)。如有特殊原因需發(fā)生點(diǎn)工且數(shù)量較大時，必須由主辦人員所在的部門經(jīng)理同意后方可進(jìn)行施工。 點(diǎn)工原則上（每工100元）進(jìn)行結(jié)算。 如按定額站規(guī)定進(jìn)行施工有難度，主辦人員可根據(jù)實(shí)際情況并參考市場價制定單價，原則上不能超過市場價。經(jīng)部門經(jīng)理認(rèn)可，以書面形式在簽證單上寫明原因、工作內(nèi)容以及和乙方談定的點(diǎn)工單價。 預(yù)算部在對點(diǎn)工結(jié)算時，按工程部特殊簽證意見辦理，如資料不全，按定額規(guī)定辦理。一、 目的： 100%符合有關(guān)國家規(guī)范要求。 交付使用后三年內(nèi)不出現(xiàn)滲漏現(xiàn)象。二、 范圍：公司新建住宅項(xiàng)目門窗工程。三、 施工管理控制程序： 做好材料進(jìn)場驗(yàn)收，檢查尺寸偏差，有無劃痕、污染，是否按采購合同進(jìn)行保護(hù)。 檢查材料進(jìn)場堆放、運(yùn)輸及產(chǎn)品保護(hù)是否符合施工合同要求。 檢查門窗洞口尺寸是否符合設(shè)計(jì)要求。 進(jìn)行安裝過程控制及檢查安裝操作是否符合《鋁合金門窗安裝及驗(yàn)收規(guī)程》。 門窗安裝完成后，地盤主任組織人力進(jìn)行百分之百檢查。四、 嚴(yán)格控制門窗框與墻體接縫防水處理的隱蔽驗(yàn)收：門窗框與墻體洞口的縫內(nèi)腔應(yīng)采用泡沫條填實(shí)，再用發(fā)泡聚苯乙烯等彈性材料分層填塞，然后用水泥砂漿嵌實(shí)。五、 檢驗(yàn)： 在外粉刷及門窗安裝完成后，用消防水噴淋墻面，每個沖淋面持續(xù)時間不少于1小時，到房間內(nèi)逐一檢查門窗有無滲水現(xiàn)象，其結(jié)果須經(jīng)監(jiān)理及甲方代表驗(yàn)收認(rèn)可。 下大雨時，雨后及時到房間逐一檢查門窗有無滲水現(xiàn)象，其結(jié)果亦須經(jīng)監(jiān)理及甲方代表驗(yàn)收認(rèn)可。目的 規(guī)范工程竣工結(jié)算、決算工作，確保工程結(jié)算的及時、公平、準(zhǔn)確。 適用范圍 適用于公司所有工程項(xiàng)目（包括配套工程項(xiàng)目）的工程結(jié)算情況及各工程結(jié)算后的工程尾款支付情況；銷售部門與售后服務(wù)的對外維修項(xiàng)目的結(jié)算工作參照此程序執(zhí)行。職責(zé) 工程項(xiàng)目部負(fù)責(zé)匯總并審核確認(rèn)工程項(xiàng)目竣工結(jié)算資料、工程量的真實(shí)性及合理性；并協(xié)助成本控制部做好結(jié)算審核工作；，并對施工單位領(lǐng)用材料的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；工程結(jié)算時將施工單位的材料領(lǐng)用明細(xì)提供給成控部。 成本控制部負(fù)責(zé)工程結(jié)算內(nèi)部審核，成控部認(rèn)為不合理、情況說明不清晰或雙方理解有異議的簽證費(fèi)用有詢問權(quán)和否決權(quán)；需要外審的，并組織審計(jì)事務(wù)所進(jìn)行工程結(jié)算工作。 成本控制部負(fù)責(zé)工程決算報告的編制 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)付款項(xiàng)匯總工作，并于月初將付款明細(xì)臺帳及時電傳成本控制部、材料部和項(xiàng)目部 所有分包工程款的結(jié)算都必須提交成本控制部審核，未經(jīng)過成控部審核認(rèn)可的工程結(jié)算不作為財(cái)務(wù)結(jié)算的依據(jù)。工作程序 項(xiàng)目完工并驗(yàn)收合格后，項(xiàng)目部向承包單位發(fā)《工程結(jié)算通知書》；承包單位憑《工程結(jié)算通知書》攜完整的結(jié)算書（含工程量計(jì)算書）報監(jiān)理公司審核完畢后進(jìn)入結(jié)算流程， 承包單位應(yīng)在約定時間內(nèi)向項(xiàng)目部提報竣工結(jié)算書及相關(guān)結(jié)算資料，項(xiàng)目部審核完畢并填報結(jié)算申請單后，移交成控部審核：(1)合同工期的完成情況，并根據(jù)現(xiàn)場的實(shí)際發(fā)生，做出合理的解釋和判斷；(2)工程質(zhì)量情況判斷；(3)完整的現(xiàn)場簽證單（裝訂成冊）(4) 材料部確認(rèn)的甲供設(shè)備、材料數(shù)量及金額統(tǒng)計(jì)清單(5)工程款支付情況的確認(rèn)；(6)我司反索賠資料的整理統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)；我司反索賠包括減帳、漏做工程、質(zhì)量不合格工程、拖延工期、擾民、鬧事、不配合工作、偷工減料、替代品、以次充好……(7)工程結(jié)算書和結(jié)算書電子版本 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)付款項(xiàng)的核實(shí)工作并提交已支付款項(xiàng)和發(fā)票收取明析表； 需審計(jì)事務(wù)所介入的工程結(jié)算．1 成本控制部對結(jié)算資料整理、匯總、核對無誤，經(jīng)過仔細(xì)的內(nèi)部審核，形成結(jié)算書審核定案初稿，如實(shí)反映我司甲供材料扣減情況及審核的過程中與承包單位達(dá)成一致的所有內(nèi)容。項(xiàng)目部和材料部應(yīng)根據(jù)需要協(xié)助成控部內(nèi)部審核工作，對成控部的詢問和要求的解釋不得拒絕推諉。 結(jié)算書定案初稿經(jīng)由成本控制部主辦人簽字、經(jīng)理簽字核準(zhǔn)（重大事項(xiàng)需報主管副總，參與談判）形成我司審核意見；造價超過10萬元或造價雖不超過10萬元但存在較大分歧的，需移交審計(jì)事務(wù)所再進(jìn)行工程審計(jì)。．3 審計(jì)事務(wù)所應(yīng)根據(jù)合同條款和工程實(shí)際情況進(jìn)行詳細(xì)審核，將工程結(jié)算的審核結(jié)果提交給成本控制部，成本控制部對審價結(jié)果再進(jìn)行復(fù)核，最終與審計(jì)事務(wù)所對工程結(jié)算結(jié)果形成一致意見；．4 工程審計(jì)期間，成控部負(fù)責(zé)聯(lián)系和解釋審計(jì)提出的問題，項(xiàng)目部專業(yè)人員根據(jù)需要協(xié)助結(jié)算審計(jì)．5 審計(jì)事務(wù)所審核過程中如有異議，由成本控制部組織承包單位和審計(jì)事務(wù)所針對引起異議的內(nèi)容重新談判；．6 審計(jì)事務(wù)所與我司和承包單位達(dá)成一致后，并經(jīng)成本控制部經(jīng)理認(rèn)可后，由審計(jì)事務(wù)所負(fù)責(zé)整理、形成“工程審價審定單”．7 經(jīng)承包單位簽字蓋章認(rèn)可的審計(jì)事務(wù)所出具的“工程審價審定單”，我司主辦人、成控部經(jīng)理、主管副總簽字后，方可送至公司簽字并加蓋公章，然后由審計(jì)公司出具審計(jì)報告，審計(jì)報告中應(yīng)包含甲供材料的扣減情況，但核減甲供材金額不計(jì)入審計(jì)核減額．8 工程決算書的編制應(yīng)根據(jù)結(jié)算審計(jì)報告，扣除罰款、水電費(fèi)等和增加獎勵等費(fèi)用，計(jì)算出完整的實(shí)際應(yīng)支付于承包單位的工程款，并經(jīng)我司和承包方共同簽字認(rèn)可，報財(cái)務(wù)部門進(jìn)行工程款決算。 無須審計(jì)事務(wù)所審核的工程（10萬元以下工程或固定總價工程）結(jié)算 成本控制部對上述資料進(jìn)行整理、匯總、核對并開展審核工作； 成本控制部負(fù)責(zé)召集承包單位進(jìn)行審核工作，項(xiàng)目部主業(yè)人員應(yīng)根據(jù)需要協(xié)助成控部的審核工作，對成控部的詢問和要求的解釋不得拒絕推諉； 成本控制部負(fù)責(zé)就審核的結(jié)果形成結(jié)算書定案初稿，結(jié)算書定案初稿應(yīng)如實(shí)反映對帳及審核的過程中與承包單位達(dá)成一致的所有內(nèi)容。 與承包單位達(dá)成一致后，并經(jīng)成本控制部經(jīng)理審核（重大事項(xiàng)須報主管副總，參與談判）簽字認(rèn)可后形成結(jié)算書審核定案單 經(jīng)由承包單位簽字蓋章確認(rèn)后，由成控部主辦人、成控部經(jīng)理、公司副總簽字并加蓋公章，然后由成本控制部出具結(jié)算審核報告。審核報告中應(yīng)包含甲供材料的扣減情況 工程決算書的編制根據(jù)結(jié)算審核報告，根據(jù)實(shí)際情況扣除罰款、水電費(fèi)等和增加獎勵等費(fèi)用，計(jì)算出完整的實(shí)際應(yīng)支付的工程款，并經(jīng)我司和承包方共同簽字認(rèn)可后報財(cái)務(wù)部門進(jìn)行工程款決算。 未經(jīng)公司成控部審批的工程結(jié)算，財(cái)務(wù)部不得支付剩余款項(xiàng)。 保修金的支付須由銷售售后服務(wù)公司經(jīng)理簽字，并注明保修完成證明文字，證明所有缺陷已全部修復(fù)。 對甲供材料（四方單，并協(xié)議）的結(jié)算要求按《甲供甲控材料管理程序》。 工程結(jié)算書、審計(jì)報告、決算書一式伍份，分別由成本控制部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部門各一份、施工單位保留貳份。 整個工程竣工結(jié)算過程資料需具有100％的可復(fù)查性。 支持性文件：《工程結(jié)算通知書》《施工單位結(jié)算資料清單》工程結(jié)算通知書 貴單位與我司簽訂的合同編號為 的 工程,開工日期為 ，合同竣工時間為 ，實(shí)際竣工時間為 ，目前我司驗(yàn)收已經(jīng)完成，可予以辦理結(jié)算；請貴公司在收到上述通知后注意以下事項(xiàng)： 結(jié)算辦理完成前，我司將按合同不再支付工程款項(xiàng)； 請?jiān)诮拥酱私Y(jié)算通知書后20天內(nèi)（建安工程60天內(nèi)）向我司申報結(jié)算資料（一式四份，貴單位自留1份、我公司成本控制部3份），結(jié)算資料要齊全，以A4型紙打印、裝訂成冊；并提供電子版本，無電子版本，我司不予審核，造成工程款無法支付，由貴司自行承擔(dān)責(zé)任。 結(jié)算申報要客觀，如實(shí)計(jì)算增減情況，否則將按合同條款扣除工程款，并將影響貴公司的在我公司的內(nèi)部評級及以后的工程投標(biāo)； 結(jié)算資料必須是原件（合同除外）； 合同復(fù)印件應(yīng)在裝訂在結(jié)算書最后 其他說明事項(xiàng)：現(xiàn)場簽證計(jì)算應(yīng)按編號順序逐個計(jì)算，不得匯總。簽發(fā)人： 主辦部門經(jīng)理： 年 月 日簽收單位（公章）： 簽 收 人：年 月 日施工單位結(jié)算資料清單施工單位：序號資料名稱總頁數(shù)是否提交接收人日期備注1建設(shè)工程施工合同（含投標(biāo)文件及電子版本）　　　　　2完整的經(jīng)設(shè)計(jì)單位、工程師核準(zhǔn)的竣工圖　　　　　3與工程有關(guān)的補(bǔ)充協(xié)議、會議紀(jì)要、備忘錄或傳真等　　　　　4經(jīng)我司核準(zhǔn)的設(shè)計(jì)變更、簽證等　　　　　5經(jīng)工程師審核的開、竣工報告　　　　　6由承包人提供并經(jīng)我司材料部審核的材料、設(shè)備領(lǐng)料匯總表、明細(xì)表　　　　　7我司簽署的甲控材料價格確認(rèn)單　　　　　8經(jīng)我司核準(zhǔn)的有效索賠資料　　　　　9工程量計(jì)算書（包括鋼筋放樣計(jì)算書）　　　　　10工程結(jié)算明細(xì)表　　　　　11工程結(jié)算匯總表　　　　　12定額換算說明　　　　　13補(bǔ)充定額編制說明　　　　　14經(jīng)確認(rèn)的水電用量記錄單水：　　　　電：　　　　說明：，在此之后補(bǔ)報有關(guān)費(fèi)用增加的資料將視作無效,視作讓利。接收人： 施工單位（簽字）：部門經(jīng)理：施工單位公章： 年 月 日 年 月 日