【正文】 退、換貨管理規(guī)定為規(guī)范公司退、換貨程序，最大限度的為公司及顧客減少損失，同時督促有關(guān)部門盡職盡責(zé)的作好各項工作。 使用范圍適用于外部顧客及股份公司分公司，因質(zhì)量問題及非質(zhì)量問題一些特殊原因引起的退、換貨。 職責(zé)（1） 非質(zhì)量的各種原因引起的退、換貨，經(jīng)濟(jì)損失款（依退、換貨殘值計算）由客戶承擔(dān)，本片區(qū)業(yè)務(wù)代表負(fù)責(zé)追回，否則由其全部承擔(dān)。（2） 如因技術(shù)中心配方緊急調(diào)整或有誤而造成退、換貨等，其損失由技術(shù)中心承擔(dān)并負(fù)責(zé)處置。（3） 投訴質(zhì)量問題申請退貨：公司組織相關(guān)部門對質(zhì)量問題進(jìn)行核查，確屬質(zhì)量問題，追查責(zé)任人的失職，退貨損失由責(zé)任人承擔(dān)。并形成糾正預(yù)防措施。（4） 品管部負(fù)責(zé)退、換貨的驗(yàn)名正身工作，決定對退、換貨的處理方案，監(jiān)督生產(chǎn)部的處理過程及檢驗(yàn)處理結(jié)果。（5） 生產(chǎn)部負(fù)責(zé)嚴(yán)格按品管部制定的處理方案處理各種退、換貨。（6） 財務(wù)部負(fù)責(zé)退、換貨殘值的計算及解釋，提出經(jīng)濟(jì)損失款承擔(dān)方案，實(shí)施經(jīng)濟(jì)款損失承擔(dān)方案。 對退、換貨事件的要求（1） 在客戶處因儲存不當(dāng)或使用不當(dāng)而造成的結(jié)塊、發(fā)霉、變質(zhì)等現(xiàn)象的，不予退、換貨。產(chǎn)品袋重不足一袋的不予退、換貨；（2） 所退、換貨的包裝必須潔凈、完好無損、包裝重量無誤、產(chǎn)品未被污染。（3） 申請退貨審批后，要求相關(guān)人員在15天內(nèi)將貨退回公司，逾期將不予辦理。（4） 退換貨數(shù)量超過2噸、特殊制作的產(chǎn)品須經(jīng)廠長同意后方可退換貨，全價料超過保質(zhì)期1個月，濃縮料超過保質(zhì)期2個月，預(yù)混料超過保質(zhì)期3個月不予退貨。 操作程序（1） 因產(chǎn)品質(zhì)量原因或非質(zhì)量的各種原因所引起的退、換貨，須寫出書面報告，片區(qū)業(yè)務(wù)代表確認(rèn)簽字。退、換貨報告報營銷部、品管部經(jīng)理同意簽字。（2） 營銷部市場助理組織退、換貨的實(shí)施。退、換貨整個流程務(wù)必在3天內(nèi)完成。（3） 品管部品控負(fù)責(zé)當(dāng)面驗(yàn)清所退、換貨的生產(chǎn)日期、包裝狀況、是否有污染等。產(chǎn)品質(zhì)量是否正常等。（4） 負(fù)責(zé)不合格品管理的保管開票入庫。（5） 前臺開票員根據(jù)保管收貨數(shù)量開具相應(yīng)的退貨票；（6） 退、換貨處理過程中如發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量異常，損失由退貨人員承擔(dān)。（7） 生產(chǎn)部嚴(yán)格按照品管部的“不合格品處理通知單”處理各種退、換貨。 非質(zhì)量原因退貨損失承擔(dān)方案（1） 貨物在保質(zhì)期內(nèi)，扣退貨人貨物價值的20%，扣業(yè)務(wù)代表貨物價值的10%。（2） 貨物超過保質(zhì)期，扣退貨人貨物質(zhì)價值的30%，扣業(yè)務(wù)代表貨物質(zhì)價值的20%。（3） 退貨運(yùn)費(fèi)由退貨人自理。發(fā)錯貨造成的退換貨產(chǎn)生的費(fèi)用由經(jīng)理會決定具體處理辦法。退貨流程詳見退、換貨流程單。產(chǎn)品退貨申請表退貨客戶產(chǎn)品名稱生產(chǎn)日期退貨日期退貨數(shù)量退貨原因業(yè)務(wù)代表及電話李曉鐵3831蛋雞淘汰,使用不完李海軍15699107099退貨審核表部門經(jīng)理處理意見及簽名日期各線路營銷部□同意退貨 同意退貨，費(fèi)用李海軍承擔(dān)□不同意退貨 簽名：各生產(chǎn)基地品管部□同意退貨，退貨產(chǎn)品如何處理： □不同意退貨 簽名： 各生產(chǎn)基地財務(wù)部□同意退貨，費(fèi)用核算： □不同意退貨 簽名：各生產(chǎn)基地生產(chǎn)部□退貨數(shù)量：□包裝情況： 保管簽名：2017年營銷部欠款管理制度銷售業(yè)務(wù)（外銷）原則上一律現(xiàn)款現(xiàn)貨，公司可根據(jù)市場具體情況，對經(jīng)銷商或直銷戶實(shí)行欠款支持，為保證欠款額度合理安排，確保欠款的安全，對欠款管理做如下規(guī)定：四、 欠款申請及審批制度4. 對首次合作的客戶不予辦理欠款。5. 每季度25日13點(diǎn)前部門經(jīng)理提交《區(qū)域客戶欠款申請額度》，提交總經(jīng)理審批。6. 其他臨時（3個月以內(nèi)）欠款10萬以內(nèi)《欠款審批單》（紛享銷客中提交），由部門經(jīng)理審批，審批后打印，由財務(wù)前臺人員統(tǒng)一管理。要求欠款提前兩天申請。7. 欠款風(fēng)險金收取須知：每季度末從返還中扣除；（直銷大客戶逾期還款的按照以下風(fēng)險金收取，責(zé)任人按照公司逾期還款處罰）欠款時限風(fēng)險金收取比例3天以內(nèi)（含3天）不收風(fēng)險金415天欠款額* %15天以上欠款額* 1%欠款審批流程1. 每季度25日13點(diǎn)前大區(qū)經(jīng)理提交《區(qū)域客戶欠款申請額度》至部門經(jīng)理審核，提交總經(jīng)理審批后，方可執(zhí)行；2. 前臺收銀按照總經(jīng)理審批的《區(qū)域客戶欠款申請額度》，由銷售內(nèi)勤督辦《欠款憑據(jù)》，符合要求，準(zhǔn)予發(fā)貨；3. 臨時增加的欠款提前提交《欠款審批單》逐級審核、審批，即：業(yè)務(wù)人員申請，提交至大區(qū)經(jīng)理、部門經(jīng)理、財務(wù)收銀審核總額度，總經(jīng)理審批。4. 部門經(jīng)理月總欠款額度：各部門欠款額度根據(jù)總經(jīng)理簽字審批的授信額度執(zhí)行。5. 欠款審批權(quán)限：部門經(jīng)理的總欠款額度如上，不得超額；額 度累計 萬元審批權(quán)單筆10萬元以下（含10萬）單個客戶累計欠款＜10萬元部門經(jīng)理10萬≤單筆額度＜30萬元10萬≤單筆額度＜30萬元總經(jīng)理單筆額度≥30萬元單個客戶累計≥30萬元事業(yè)部欠款管理委員會4.《欠款審批單》要求：按照各項內(nèi)容填寫完整，確定風(fēng)險金收取比例；5. 《欠款憑據(jù)》要求： 1）按照各項內(nèi)容填寫完整，并欠款客戶按手??； 2） 《欠款憑據(jù)》如客戶當(dāng)時無法將原始欠據(jù)傳真回公司，可由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人代簽，并在《欠款憑據(jù)》的欠款客戶欄填寫自己的姓名。但客戶簽字原始《欠款憑據(jù)》必須由業(yè)務(wù)人員當(dāng)月返回公司時交給收銀員，換回由業(yè)務(wù)人員代簽的《欠款憑據(jù)》。3） 原始《欠款憑據(jù)》原件要求：如不能按期交回經(jīng)客戶簽字的原始《欠款憑據(jù)》，將扣發(fā)該經(jīng)辦人200元/張欠據(jù)，待其在規(guī)定時間內(nèi)交回后退回所扣款項。A、季度欠款必須在當(dāng)月末由業(yè)務(wù)人員交回公司；B、月欠款要求客戶簽字的《欠款憑據(jù)》于欠款辦理3日內(nèi)傳真回公司； C、欠據(jù)的真?zhèn)斡山?jīng)辦業(yè)務(wù)人員確認(rèn)，收銀員可電話與客戶確認(rèn)欠款的真實(shí)性；五、 欠款使用3. 按照審批的額度使用欠款，同時必須有客戶親筆簽訂相應(yīng)的《欠款憑據(jù)》。4. 《欠款審批單》、《欠款憑據(jù)》手續(xù)齊全，財務(wù)部方可給以使用。并由財務(wù)部存檔。六、 欠款回款4. 按照審批單約定時間按期回款。5. 不能按期回款的，必須辦理欠款延期還款的手續(xù)，審批手續(xù)同“欠款審批”，并按照延期后的“欠款時限”收取風(fēng)險金。6. 客戶未按規(guī)定時間還款的，還清欠款后，如需再次辦理欠款的，只能辦理上次欠款額度的50% 。如客戶出現(xiàn)兩次不按時還款的情況，公司將不再給此客戶辦理欠款。七、 違規(guī)處罰違規(guī)處罰規(guī)定類別處罰額度承擔(dān)比例業(yè)務(wù)人員大區(qū)經(jīng)理/區(qū)域主任客戶未按期還款欠款額的1%70%30%申請辦理延期%70%30%季度末未按期還款欠款額的3%70%30%年末未按期還款欠款額的6%70%30%偽造欠據(jù)/欠款不屬實(shí)欠款額的5%并取消當(dāng)事人欠款資格70%30%原始欠據(jù)未交財務(wù)（季度和短期欠據(jù)）一張200元100%八、 造成呆壞賬的處理5. 應(yīng)收帳齡超過一年未收回的欠款，視為呆壞賬；呆壞賬超過一年未追回，交由法律起訴處理；6. 呆壞賬損失承擔(dān)：總經(jīng)理承擔(dān)欠款額的10%，部門經(jīng)理承擔(dān)欠款額的20%，大區(qū)經(jīng)理承擔(dān)欠款額的20%，直接當(dāng)事業(yè)務(wù)人員承擔(dān)欠款額的50% 。7. 呆壞賬追回，退還以上個人承擔(dān)的損失；九、 此規(guī)定從2017年1月1日起執(zhí)行。附件：《欠款審批單》、《事業(yè)部西北區(qū)應(yīng)收賬款管理規(guī)定》《欠款憑據(jù)》《區(qū)域客戶欠款申請額度》