【正文】 給付條件的保險(xiǎn)合同，未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同意并認(rèn)可保險(xiǎn)金額，合同無效；未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。受益人的權(quán)力：無條件獲得保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。但受益權(quán)有以下幾個(gè)特點(diǎn)：● 受益權(quán)的取得是被保險(xiǎn)人或投保人在合同中指定的?！?受益權(quán)是一種不確定的權(quán)力。因受益人可以變更的。● 受益權(quán)是期得利益，而不是既得利益?！?受益權(quán)具有排他性，獨(dú)占性。只有以下四種情況，才失去受益權(quán)：①受益人先于被保險(xiǎn)人死亡；②受益人被指定變更；③受益人放棄受益權(quán)；④受益人依法喪失受益權(quán)。保險(xiǎn)人的權(quán)力●中止合同和恢復(fù)合同效力?！裨诜ǘl件下解除保險(xiǎn)合同?！癖ｋU(xiǎn)人的法定責(zé)任免除，即被保險(xiǎn)人兩年內(nèi)自殺或被保險(xiǎn)人故意犯罪致殘和致死。（四）人壽保險(xiǎn)理論準(zhǔn)備金的計(jì)算人壽保險(xiǎn)公司的準(zhǔn)備金是公司對(duì)保險(xiǎn)單所有人的負(fù)債，又稱為責(zé)任準(zhǔn)備金，它占了人壽保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的絕大部分比例。計(jì)算方法有兩種：過去法（Retrospective Method），準(zhǔn)備金被定義為過去收到凈保險(xiǎn)費(fèi)的復(fù)利終值與過去已給付保險(xiǎn)金的復(fù)利終值的差額。又可分為團(tuán)體法和個(gè)別法兩種。（1）團(tuán)體法，假如向35歲男性簽發(fā)一批保險(xiǎn)金額為1000元的普通終身壽險(xiǎn)單，按照1958年CSO生命表，在0歲時(shí)生存的10000000人在35歲時(shí)有9373807人生存。使用過去法中的團(tuán)體法計(jì)算準(zhǔn)備金積累過程如下表。時(shí)期（1）（2）（3）（4）（5）（6）（7）年初生存人數(shù)年內(nèi)死人亡數(shù)年初繳付保險(xiǎn)費(fèi)該年利息死亡保險(xiǎn)金給付年末準(zhǔn)備金年末每生存者的準(zhǔn)備金（1）〔上年(6)+(3)〕(2)1000上年(6)+(3)+(4)(5)(6)/下年(1)123…6465937380793502799325594…193316415235282468526112…129166415165644543165228780164792572…3415981133594141114778716111484529…465196156584235280002468500026112000…129160006415000146257657294588598444753699…61450576415000…/(2)個(gè)別法，即使用單份保險(xiǎn)單說明。假如向一個(gè)35歲的男性簽發(fā)一份保險(xiǎn)金額為1000元的普通終身壽險(xiǎn)單，風(fēng)險(xiǎn)凈額= （）=元。按照1958年CSO表，‰，則風(fēng)險(xiǎn)凈額的保險(xiǎn)成本是 ‰ = （元）計(jì)算準(zhǔn)備金的過程如下：第9年期末準(zhǔn)備金 加上凈年均衡保險(xiǎn)費(fèi) 第10年初期準(zhǔn)備金 %年利率計(jì)算的利息 扣除風(fēng)險(xiǎn)凈額的保險(xiǎn)成本 第10年期末準(zhǔn)備金 (元)未來法(Prospectile Method)，準(zhǔn)備金被定義為將來給付保險(xiǎn)金的現(xiàn)值與將來凈保險(xiǎn)費(fèi)收入的現(xiàn)值的差額。因此，在年齡為X簽發(fā)的一份保險(xiǎn)單到任何年度末的準(zhǔn)備金等于在準(zhǔn)備金估計(jì)年齡（X+t）的一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi)減去在簽發(fā)保險(xiǎn)單年齡（X）的凈年均衡保險(xiǎn)費(fèi)與在準(zhǔn)備金估計(jì)年齡（X+t）計(jì)算的其余保險(xiǎn)費(fèi)繳付期1元期首給付年金的現(xiàn)值的乘積。用公式表示：估計(jì)時(shí)年齡的期末準(zhǔn)備金= 估計(jì)時(shí)年齡的一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi)（NSP）－ 保險(xiǎn)單簽發(fā)時(shí)年齡的凈年均衡保險(xiǎn)費(fèi)（NLP）其余保險(xiǎn)費(fèi)繳付期1元期首給付年金的現(xiàn)值（1PVLAD）實(shí)際上，估計(jì)時(shí)年齡的一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi)就等于將來給付保險(xiǎn)金的現(xiàn)值，而將來凈保險(xiǎn)費(fèi)收入的現(xiàn)值也等于該保險(xiǎn)單NLP與1PVLAD的乘積。（五）不可沒收現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算不可沒收現(xiàn)金價(jià)值的定義最低的不可沒收現(xiàn)金價(jià)值是該時(shí)將給付保險(xiǎn)金的現(xiàn)值減去將來“調(diào)整的保險(xiǎn)費(fèi)”的現(xiàn)值的差額。這調(diào)整的保險(xiǎn)費(fèi)是指根據(jù)保險(xiǎn)第一年的特別費(fèi)用對(duì)凈均衡保險(xiǎn)費(fèi)加以調(diào)整。調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算考慮到第一年的費(fèi)用較大，需要分?jǐn)偟揭院竽甓?，所以?duì)以后年度的保險(xiǎn)費(fèi)需要調(diào)整。第一步，確定第一年特別費(fèi)用補(bǔ)貼，這可以根據(jù)公司的費(fèi)用支出情況和競(jìng)爭(zhēng)等因素確定。第二步，計(jì)算調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)，把常規(guī)的凈年均衡保險(xiǎn)費(fèi)加上在保險(xiǎn)費(fèi)繳付期分?jǐn)偟谝荒晏貏e費(fèi)用補(bǔ)貼每年所需要的金額。則以后每年分?jǐn)偟谝荒晏貏e費(fèi)用補(bǔ)貼是：。不可沒收現(xiàn)金價(jià)值計(jì)算例：計(jì)算向一個(gè)35歲男性簽發(fā)的保險(xiǎn)金額為1000元的普通終身壽險(xiǎn)單在第10年的最低不可沒收現(xiàn)金價(jià)值。 ① 一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi) ② 第一年特別費(fèi)用補(bǔ)貼 ③ ①+ ② ④ 從35歲起1 元期首給付年金的現(xiàn)值 ⑤ 調(diào)整的保險(xiǎn)費(fèi)= ③/④ ⑥ 向一個(gè)45歲的男性簽發(fā)保險(xiǎn)金額為1000元 的普通終身壽險(xiǎn)單的一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi) ⑦ 從45歲起1元期首給付年金的現(xiàn)值 ⑧ 在45歲時(shí)將來調(diào)整的保險(xiǎn)費(fèi)收入的現(xiàn)值 = ⑤⑦ ⑨ 在第10年的最低不可沒收現(xiàn)金價(jià)值 = ⑥ －⑧ (六)退保金、準(zhǔn)備金與不可沒收現(xiàn)金價(jià)值的關(guān)系退保金是等于所繳納保險(xiǎn)費(fèi)減去保險(xiǎn)成本，再減去處理保險(xiǎn)單所發(fā)生的所有費(fèi)用。退保金表示按照合同規(guī)定退保者可以取得的一個(gè)金額，它體現(xiàn)公平地分配一份保險(xiǎn)單所積累的金額。準(zhǔn)備金表示公司對(duì)保險(xiǎn)單所有人的負(fù)債，它取決于保險(xiǎn)單的種類、簽發(fā)保險(xiǎn)單的年齡和保險(xiǎn)期限。與退保金不同的是，準(zhǔn)備金不反映費(fèi)用因素，而退保金反映了費(fèi)用因素。不可沒收現(xiàn)金價(jià)值是保險(xiǎn)單所積累的資產(chǎn)的按比例份額，它是根據(jù)公司實(shí)際經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)得出的。在保險(xiǎn)初期，不可沒收現(xiàn)金價(jià)值小于準(zhǔn)備金，不可沒收現(xiàn)金價(jià)值等于準(zhǔn)備金所需時(shí)間是取決于公司關(guān)于收回其取得新業(yè)務(wù)的費(fèi)用時(shí)間的管理決策。在不可沒收現(xiàn)金價(jià)值等于準(zhǔn)備金后，兩者均繼續(xù)增長(zhǎng)，但不可沒收現(xiàn)金價(jià)值以略為迅速的比例增長(zhǎng)。退保金是一個(gè)較任意的價(jià)值，它反映了費(fèi)用因素、競(jìng)爭(zhēng)因素和公平原則。二、人身保險(xiǎn)主要險(xiǎn)種（一）人壽保險(xiǎn)概念與特征是以被保險(xiǎn)人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的，以生死為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)。有如下特征：（1）風(fēng)險(xiǎn)具有穩(wěn)定性（2）業(yè)務(wù)具有長(zhǎng)期性。（3）保費(fèi)具有均衡性。（4）保險(xiǎn)金具有儲(chǔ)蓄性。普通人壽保險(xiǎn)（1）定期壽險(xiǎn)(Term Life Insurance)定期壽險(xiǎn)又稱死亡保險(xiǎn)，它只提供一個(gè)確定時(shí)期（如5年、10年等）的死亡保障，如果被保險(xiǎn)人在這個(gè)規(guī)定時(shí)期內(nèi)死亡，保險(xiǎn)人向受益人給付保險(xiǎn)金，如果被保險(xiǎn)人期滿生存，保險(xiǎn)人無給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。有如下兩個(gè)特征：● 可以更新或展期。即在保險(xiǎn)期滿時(shí)可以延長(zhǎng)保險(xiǎn)期限，不必提供可保性證據(jù)?！?可以變換。即保單所有人具有把定期壽險(xiǎn)單變換為終身壽險(xiǎn)或兩全保險(xiǎn)單的選擇權(quán)，而無須提供可保性證據(jù)。（2）終身壽險(xiǎn)（Whole Life Insurance）終身壽險(xiǎn)是提供終身保障的保險(xiǎn)，一般到生命表的終端年齡100歲為止。被保險(xiǎn)人在100歲之前任何時(shí)候死亡，保險(xiǎn)人都向其受益人給付保險(xiǎn)金。有如下特征：● 以適量的保險(xiǎn)費(fèi)支出獲得終身保障。● 保險(xiǎn)單具有現(xiàn)金價(jià)值?！?保險(xiǎn)費(fèi)繳納的靈活性。終身壽險(xiǎn)的具體形式有：◆普通終身壽險(xiǎn)：是一種靈活的壽險(xiǎn)單，保單所有人可把該保險(xiǎn)單變換為減額的保險(xiǎn)費(fèi)繳清保險(xiǎn)單，如是分紅保險(xiǎn)，還可讓紅利積累到一定金額時(shí)，把該保險(xiǎn)單變換成等額的保險(xiǎn)費(fèi)繳清保險(xiǎn)單，還可用普通終身壽險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值作為一次繳清的保險(xiǎn)費(fèi)把該保險(xiǎn)單變換這定期壽險(xiǎn)單?！?限期繳清保險(xiǎn)費(fèi)的終身壽險(xiǎn)單?！?保險(xiǎn)費(fèi)可以調(diào)整的終身壽險(xiǎn)單（Modified Life Policies）。這種保單在起初幾年保險(xiǎn)費(fèi)低于年均衡保險(xiǎn)費(fèi)，此后高于年均衡保險(xiǎn)費(fèi)。也可以使用其他保險(xiǎn)費(fèi)調(diào)整方式?！?聯(lián)合人壽保險(xiǎn)單（Joint Life Policy）。該保險(xiǎn)單承保2個(gè)或2個(gè)以上的生命，當(dāng)數(shù)個(gè)被保險(xiǎn)人中有一個(gè)人死亡時(shí)就給付保險(xiǎn)金，合同即告終止。該保險(xiǎn)單也可拆分為單個(gè)人保險(xiǎn)單，如企業(yè)解散或夫妻離婚時(shí)。（3）兩全保險(xiǎn)(Endowment Insurance)兩全保險(xiǎn)是指不僅當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期內(nèi)死亡時(shí)向其受益人給付保險(xiǎn)金，而且在被保險(xiǎn)人期滿生存時(shí)也向其本人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。特種人壽保險(xiǎn)（1）家庭收入保險(xiǎn)單。這種保險(xiǎn)單通常由有家庭負(fù)擔(dān)的年輕夫婦購(gòu)買，在被保險(xiǎn)人過早死亡時(shí)，保險(xiǎn)公司向其撫養(yǎng)的子女提供生活費(fèi)用，并為被保險(xiǎn)人今后購(gòu)買長(zhǎng)期壽險(xiǎn)單作好準(zhǔn)備。如果被保險(xiǎn)人有保險(xiǎn)單期滿前死亡，則保險(xiǎn)人按保險(xiǎn)金額1%或2%每月支付年金，直到保險(xiǎn)單期滿，期滿后再一次性支付保險(xiǎn)金額。被保險(xiǎn)人生存至保險(xiǎn)期滿，只要保單持有人繼續(xù)交保費(fèi)，以后被保險(xiǎn)人死亡，保險(xiǎn)人也會(huì)給付相當(dāng)于保險(xiǎn)金額的保險(xiǎn)金。（2）家庭撫養(yǎng)保險(xiǎn)單。與前者的區(qū)別是：不論被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期內(nèi)什么時(shí)候死亡，保險(xiǎn)人都會(huì)向其受益人給付相當(dāng)于保險(xiǎn)期年數(shù)的年金。（3）多倍保障保險(xiǎn)單。如果被保險(xiǎn)人在一個(gè)約定時(shí)期內(nèi)死亡，保險(xiǎn)公司向其受益人給付多倍于保險(xiǎn)金額的保險(xiǎn)金，如果被保險(xiǎn)人在約定期滿后死亡，保險(xiǎn)公司只給付相當(dāng)于保險(xiǎn)金額的保險(xiǎn)金。（4）家庭保險(xiǎn)單。這種保險(xiǎn)單向家庭的所有成員提供保障，向作為被保險(xiǎn)人的戶主提供終身壽險(xiǎn)，向其配偶和子女提供定期壽險(xiǎn)。子女一般以18或21歲為期限，對(duì)新生兒自動(dòng)承保。（5）最后生存者保險(xiǎn)單。這是一種聯(lián)合人壽保險(xiǎn)單，有2個(gè)或2個(gè)以上的被保險(xiǎn)人，當(dāng)最后一個(gè)被保險(xiǎn)人死亡時(shí)，保險(xiǎn)公司向受益人給付保險(xiǎn)金。（6）簡(jiǎn)易人壽保險(xiǎn)。它是一種保險(xiǎn)金額低、不要求體檢、保險(xiǎn)代理人上門收取保險(xiǎn)費(fèi)的終壽保險(xiǎn)。保險(xiǎn)費(fèi)率比普通終身壽險(xiǎn)高。（7）信用人壽保險(xiǎn)。是以債務(wù)人（借款人）為被保險(xiǎn)人，以債權(quán)人（放款人）或債權(quán)人指定的人為受益人的人壽保險(xiǎn)。當(dāng)在債務(wù)人未償清貸款之前死亡或全部喪失工作能力時(shí)，保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)償還貸款余額。創(chuàng)新人壽保險(xiǎn)（1）變額人壽保險(xiǎn)（Variable Life Insurance），這種險(xiǎn)種是由美國(guó)保險(xiǎn)公司于1976年推出的新險(xiǎn)種。變額人壽保險(xiǎn)的死亡給付金額是可以變動(dòng)的，保險(xiǎn)公司為保險(xiǎn)單所有人設(shè)立單獨(dú)賬戶，把資金主要用于股權(quán)資本投資，死亡給付金額很大程度上取決于投資收益率。保險(xiǎn)單所有人擁有投資組合的選擇權(quán)。變額人壽保險(xiǎn)單在法律上也是一種證券，因而在美國(guó)要同時(shí)受到聯(lián)邦證券法和州保險(xiǎn)管理部門的管理。（2）萬能人壽保險(xiǎn)（Universal Life Insurance）。是美國(guó)壽險(xiǎn)公司于1979年推出的新險(xiǎn)種。萬能壽險(xiǎn)具有靈活性和投資特征，它能滿足消費(fèi)者的需要，并能與投資公司、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供的貨幣市場(chǎng)共同基金、大額存款單業(yè)務(wù)相競(jìng)爭(zhēng)。萬能壽險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)金額和現(xiàn)金價(jià)值都可以隨保單所有人的需要而改變，甚至可以暫時(shí)停繳保險(xiǎn)費(fèi)。保單所有人也可提出部分現(xiàn)金價(jià)值，而不致使保險(xiǎn)合同失效。但增加保險(xiǎn)金額要提供可保性證據(jù)，同時(shí)保險(xiǎn)單也規(guī)定一個(gè)最低保險(xiǎn)金額。大多數(shù)萬能人壽保險(xiǎn)單規(guī)定了第一年應(yīng)繳的最低和最高保險(xiǎn)費(fèi)數(shù)額，在以后每年繳付多少保險(xiǎn)費(fèi)則由保險(xiǎn)單所有人自己決定。萬能壽險(xiǎn)保險(xiǎn)公司替每個(gè)保險(xiǎn)單所有人設(shè)置單獨(dú)賬戶，該賬戶上有三個(gè)收入項(xiàng)目：新繳保險(xiǎn)費(fèi)，對(duì)現(xiàn)金價(jià)值保證支付的利息，對(duì)現(xiàn)金價(jià)值支付的超額利息。支出項(xiàng)目有兩個(gè)：按死亡率收取的提供死亡給付保障的費(fèi)用、管理和銷售費(fèi)用。收支余額可以用來增加保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值。當(dāng)收不抵支時(shí)，就要催繳保險(xiǎn)費(fèi)。（二）年金保險(xiǎn)年金保險(xiǎn)的概念與分類年金保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人承諾在一個(gè)約定時(shí)期或所指定人的生存期作一系列的定期支付，這定期支付可以按年、半年、季度或月支付，但一般按月支付。如果支付是取決于人的生存，就稱之為生存年金，如在約定時(shí)期內(nèi)支付年金，稱之為確定年金。分類：（1）按被保險(xiǎn)人的人數(shù)分類：?jiǎn)紊杲鸷吐?lián)合年金。（2）按保險(xiǎn)費(fèi)繳付方式分類：躉繳保費(fèi)年金和年繳保費(fèi)年金。（3）按年金開始給付的日期分類：即期年金和延期年金。（4）按年金給付方式分類：純粹終身年金和償還式年金。（5）按年金給付金額是否變動(dòng)分類：定額年金和變額年金。（三）健康保險(xiǎn)概念：是指被保險(xiǎn)人患病時(shí)發(fā)生醫(yī)療費(fèi)支出，或因疾病導(dǎo)致殘疾或死亡時(shí)，或因疾病不能工作而減少收入時(shí)，由保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的一種保險(xiǎn)。條件：即構(gòu)成疾病的條件。 ●由于非明顯的外來原因造成的。 ●由于非先天的原因造成的。 ●由于非生命周期原因造成的。特征： ● 保險(xiǎn)金額一般是固定的。 ● 保險(xiǎn)期限以短期為主。 ● 承保標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格，并有一個(gè)觀察期（通常半年）。 ● 保單是否續(xù)保由保險(xiǎn)人決定。 ● 共保條款：免賠額的條款。比例給付條款（一般承擔(dān)80—90%）。給付限額條款。種類： （1）醫(yī)療保險(xiǎn)：是指提供各種醫(yī)療費(fèi)用的保險(xiǎn)。 （2）殘疾收入補(bǔ)償保險(xiǎn)：一般按月進(jìn)行補(bǔ)償，補(bǔ)償額為原來實(shí)際收入水平的75—90%，補(bǔ)償期可以一到二年，也可以終身。健康保險(xiǎn)凈均衡保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算第一步，測(cè)定每份保險(xiǎn)單的預(yù)期年凈賠付成本。平均年凈賠付成本 = 年賠付頻數(shù)平均賠付金額。可見估計(jì)賠付頻數(shù)和平均賠付金額是精算師所面臨的兩個(gè)主要問題。在健康保險(xiǎn)合同中的等待期、免賠額、賠款限額等規(guī)定對(duì)年凈賠付成本也有很大影響。第二步，計(jì)算凈均衡保險(xiǎn)費(fèi)。在確定了保險(xiǎn)期各年度凈賠付成本之后，如同人壽保險(xiǎn)一樣，可以計(jì)算出凈均衡保險(xiǎn)費(fèi)。凈均衡保險(xiǎn)費(fèi)=第三步，舉例說明。如向60歲男性簽發(fā)5年定期保證可更新的住院費(fèi)用保險(xiǎn)單的凈均衡保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算。%，1958年CSO表。如下表：（1）所達(dá)到的年齡