【正文】 在表決時(shí)曾表明異議并記載于會議記錄的，該監(jiān)事可以免除責(zé)任。第一百三十二條 監(jiān)事會會議應(yīng)有記錄，出席會議的監(jiān)事和記錄人，應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。監(jiān)事有權(quán)要求在記錄上對其在會議上的發(fā)言作出某種說明性記載。監(jiān)事會決議和會議記錄作為本行檔案至少保存10 年。第八章 財(cái)務(wù)會計(jì)制度、利潤分配和審計(jì)第一百三十三條 本行依照法律、法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定本行的財(cái)務(wù)會計(jì)制度。本行應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及國家有關(guān)監(jiān)管機(jī)關(guān)的規(guī)定進(jìn)行編制和報(bào)送本行的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。第一百三十四條 本行應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度終了后4個(gè)月內(nèi)編制本行年度財(cái)務(wù)報(bào)告，并依法經(jīng)有資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。第一百三十五條 本行除法定的會計(jì)賬冊外，不另立會計(jì)賬冊。本行的資產(chǎn)，不以任何個(gè)人名義開立賬戶存儲。第一百三十六條 本行分配當(dāng)年稅后利潤時(shí),應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入本行法定公積金。本行法定公積金累計(jì)額為本行注冊資本的50%以上的，可以不再提取。本行的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前,應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補(bǔ)虧損。本行從稅后利潤中提取法定公積金后，按照有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定提取一般準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)尚未識別的可能性損失。本行從稅后利潤中提取法定公積金和一般準(zhǔn)備金后,經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。本行彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤，可以按照股東持有的股份比例分配。股東大會違反前款規(guī)定,在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的,股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還本行。本行持有的本行股份不參與分配利潤。第一百三十七條 本行的公積金用于：（一）彌補(bǔ)本行的虧損，但是資本公積金將不用于彌補(bǔ)本行的虧損；（二）擴(kuò)大本行的經(jīng)營規(guī)模；（三）股東大會決議將公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí)，報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，派送新股或增加每股面值，將公積金轉(zhuǎn)為注冊資本。但法定公積金轉(zhuǎn)為注冊資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前注冊資本的25%。第一百三十八條 本行應(yīng)本著重視股東合理投資回報(bào)，同時(shí)兼顧本行合理資本需求的原則，在盈利和資本充足率滿足持續(xù)經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展的前提下，實(shí)施積極的利潤分配方法。本行可以采用現(xiàn)金或股票方式分配股利。以股票分配股利應(yīng)由股東大會作出決議并報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。本行可以進(jìn)行中期分紅。第一百三十九條 本行實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度，配備專職審計(jì)人員，對本行財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。第一百四十條 本行內(nèi)部審計(jì)制度和審計(jì)人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施。審計(jì)負(fù)責(zé)人向董事會負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。第一百四十一條 本行應(yīng)當(dāng)聘用符合國家有關(guān)規(guī)定的、獨(dú)立的會計(jì)師事務(wù)所，審計(jì)本行的年度財(cái)務(wù)報(bào)告，并審核本行的其他財(cái)務(wù)報(bào)告。第一百四十二條 經(jīng)本行聘用的會計(jì)師事務(wù)所有權(quán)查閱本行賬簿、記錄和憑證，并有權(quán)要求本行的董事、行長或者其他高級管理人員提供有關(guān)的資料和說明。本行保證向聘用的會計(jì)師事務(wù)所提供真實(shí)、完整的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告及其他會計(jì)資料,不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。第一百四十三條 不論會計(jì)師事務(wù)所與本行訂立的合同條款如何規(guī)定，董事會可以在任何會計(jì)師事務(wù)所任期屆滿前，通過普通決議決定將該會計(jì)師事務(wù)所解聘。有關(guān)會計(jì)師事務(wù)所如有因被解聘而向本行索償?shù)臋?quán)利，其權(quán)利不因此而受影響。第一百四十四條 本行聘用、解聘或者不再續(xù)聘會計(jì)師事務(wù)所由董事會作出決定，并按有關(guān)規(guī)定報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有權(quán)主管機(jī)關(guān)備案。本行解聘或者不再續(xù)聘會計(jì)師事務(wù)所時(shí)，應(yīng)提前15 天事先通知會計(jì)師事務(wù)所，本行董事會就解聘會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行表決時(shí)，允許會計(jì)師事務(wù)所陳述意見。會計(jì)師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向董事會說明本行有無不當(dāng)情形。會計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬或者確定報(bào)酬的方式由董事會決定。第九章 合并或分立第一百四十五條 本行合并或者分立應(yīng)當(dāng)依法辦理有關(guān)審批手續(xù)。反對合并、分立方案的股東，有權(quán)要求本行或者同意合并、分立方案的股東，以公平價(jià)格購買其股份。合并、分立決議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)作成專門文件，供股東查閱。本行的分立和合并事項(xiàng)應(yīng)遵守《公司法》、《商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律的規(guī)定。第一百四十六條 本行合并可以采取吸收合并和新設(shè)合并兩種形式。本行合并，應(yīng)當(dāng)由合并各方簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。本行應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起10 日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30 日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起30 日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求本行清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。本行合并后，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司繼承。第一百四十七條 本行分立，其財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)作相應(yīng)的分割。本行分立，應(yīng)當(dāng)由分立各方簽訂分立協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單。本行自股東大會作出分立決議之日起10 日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30 日內(nèi)在在報(bào)紙上公告。本行分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任。但是，本行在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書面協(xié)議另有約定的除外。第一百四十八條 本行合并或者分立，登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記；本行解散的，依法辦理注銷登記；設(shè)立新公司的，依法辦理設(shè)立登記。第十章 解散和清算第一百四十九條 有下列情形之一的，本行應(yīng)當(dāng)解散并依法進(jìn)行清算：（一）股東大會決議解散；（二）因合并或者分立而需要解散；（三）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)被依法宣告破產(chǎn)；（四）違反法律、法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五）人民法院依照《公司法》第一百八十三條的規(guī)定予以解散。本行的清算和解散事項(xiàng)應(yīng)遵守《公司法》、《商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律的規(guī)定。第一百五十條 本行因有前條第（一）、（四）、（五）項(xiàng)情形而解散的，應(yīng)當(dāng)在15 日內(nèi)成立清算組。清算組人員由股東大會以普通決議的方式選定。本行因有前條第（二）項(xiàng)情形而解散的，清算工作由合并或者分立各方當(dāng)事人依照合并或者分立時(shí)簽訂的合同辦理。本行因有前條第（三）項(xiàng)情形而解散的，由人民法院依照有關(guān)法律的規(guī)定，組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及專業(yè)人員成立清算組進(jìn)行清算。本行因有前第（四）項(xiàng)情形而解散的，由有關(guān)主管機(jī)關(guān)組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及專業(yè)人員成立清算組進(jìn)行清算。本行逾期不成立清算組進(jìn)行清算的,債權(quán)人可以申請人民法院指定有關(guān)人員組成清算組進(jìn)行清算。第一百五十一條 清算組在清算期間行使下列職權(quán)：（一）清理本行財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單；（二）通知或者公告?zhèn)鶛?quán)人；（三）處理與清算有關(guān)的本行未了結(jié)的業(yè)務(wù)；（四）清繳所欠稅款以及清算過程中產(chǎn)生的稅款；（五）清理債權(quán)、債務(wù)；（六）處理本行清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)；（七）代表本行參與民事訴訟活動。第一百五十二條 清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起10 日內(nèi)通知債權(quán)人，并于60 日內(nèi)在符合有關(guān)規(guī)定的報(bào)紙上公告。除相關(guān)法律、法規(guī)對債權(quán)申報(bào)期限另有規(guī)定的以外，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自接到通知書之日起30 日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45 日內(nèi)，向清算組申報(bào)其債權(quán)。債權(quán)人申報(bào)其債權(quán)，應(yīng)當(dāng)說明債權(quán)的有關(guān)事項(xiàng)，并提供證明材料。清算組應(yīng)當(dāng)對債權(quán)進(jìn)行登記。在申報(bào)債權(quán)期間，清算組不得對債權(quán)人進(jìn)行清償。第一百五十三條 清算組應(yīng)當(dāng)遵循股東大會、人民法院或有關(guān)主管機(jī)關(guān)的指示向股東大會、人民法院或有關(guān)主管機(jī)關(guān)報(bào)告清算組的收入和支出以及本行的業(yè)務(wù)和清算的進(jìn)展。第一百五十四條 清算組在清理本行財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，應(yīng)當(dāng)制定清算方案，并報(bào)股東大會、人民法院或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)。本行財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：（一）支付清算費(fèi)用；（二）支付本行職工工資、社會保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金；（三）交納所欠稅款；（四）清償本行債務(wù)；（五）按股東持有的股份比例進(jìn)行分配。本行財(cái)產(chǎn)未按前款第（一）至（四）項(xiàng)規(guī)定清償前，不得分配給股東。本行財(cái)產(chǎn)按前款規(guī)定清償后的剩余財(cái)產(chǎn)，由本行股東按其持有股份比例進(jìn)行分配。破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲蓄存款的本金和利息。清算期間，本行存續(xù)，但不能展開與清算無關(guān)的經(jīng)營活動。第一百五十五條 清算組在清理本行財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，認(rèn)為本行財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)向人民法院申請宣告破產(chǎn)。本行經(jīng)人民法院宣告破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當(dāng)將清算事務(wù)移交給人民法院。本行被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。第一百五十六條 清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告，以及清算期間收支報(bào)表和財(cái)務(wù)賬冊，經(jīng)中國注冊會計(jì)師驗(yàn)證后，報(bào)股東大會、人民法院或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)。清算組應(yīng)當(dāng)自股東大會、人民法院或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)對清算報(bào)告確認(rèn)之日起30 日內(nèi)，將前述文件報(bào)送公司登記機(jī)關(guān)，申請注銷公司登記，公告本行終止。有關(guān)公告在符合有關(guān)規(guī)定的報(bào)刊上刊登。第一百五十七條 清算組人員應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法履行清算義務(wù)，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占本行財(cái)產(chǎn)。清算組人員因故意或者重大過失給本行或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第十一章 章程的修改第一百五十八條 本行依據(jù)法律、法規(guī)及本行章程的規(guī)定，可以修改本行章程。有下列情形之一的，本行應(yīng)當(dāng)修改章程：（一）《公司法》、《商業(yè)銀行法》或有關(guān)法律、法規(guī)修改后，章程規(guī)定的事項(xiàng)與修改后的法律、法規(guī)的規(guī)定相抵觸；（二）本行的情況發(fā)生變化，與章程記載的事項(xiàng)不一致；（三）股東大會決定修改章程。股東大會對以下事項(xiàng)可授權(quán)本行董事會履行修改章程的職責(zé)：（一）如果本行增加注冊資本，本行董事會有權(quán)根據(jù)情況修改章程中關(guān)于本行注冊資本的內(nèi)容；（二）如股東大會通過的本行章程報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有權(quán)主管機(jī)構(gòu)登記、核準(zhǔn)、審批時(shí)需要進(jìn)行文字或條文順序的變動，本行董事會有權(quán)依據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有權(quán)主管機(jī)構(gòu)的要求作出相應(yīng)的修改。第一百五十九條 股東大會決議通過的章程修改事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)主管機(jī)關(guān)審批的，須報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有權(quán)主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后生效；涉及登記事項(xiàng)的，依法辦理變更登記。董事會依照股東大會修改章程的決議和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有權(quán)主管機(jī)構(gòu)的審批意見修改本行章程。第十二章 通知和公告第一百六十條 本行的通知可以下列形式發(fā)出：（一）專人送出；（二）以郵件（包括經(jīng)事先確認(rèn)的電子郵箱）方式送出；（三）以公告方式進(jìn)行；（四）以傳真方式進(jìn)行；（五）相關(guān)法律、法規(guī)或本行章程規(guī)定的其它形式。第一百六十一條 本行召開股東大會的會議通知，以專人送達(dá)、郵件（含電子郵件）、傳真或者公告方式進(jìn)行。本行召開董事會的會議通知，以書面、電話、郵件（含電子郵件）或傳真等方式進(jìn)行。本行召開監(jiān)事會的會議通知，以書面、電話、郵件（含電子郵件）或傳真等方式進(jìn)行。第一百六十二條 本行發(fā)出的通知，以公告形式進(jìn)行的，自發(fā)布公告之日起滿7日，即視為所有相關(guān)人員收到通知。本章程所述“公告”，除文義另有所指外，是指在在符合有關(guān)規(guī)定的報(bào)刊和/或網(wǎng)站（包括本行網(wǎng)站）上刊登公告。本行通知以專人送出的，由被送達(dá)人在送達(dá)回執(zhí)上簽名（或蓋章），被送達(dá)人簽收日期為送達(dá)日期。本行通知以郵遞方式送交時(shí)，只須清楚地寫明地址、預(yù)付郵資，并將通知放置信封內(nèi)，而包含該項(xiàng)通知的信封投入郵箱內(nèi)即視為發(fā)出，并在發(fā)出48 小時(shí)后，視為已收悉。本行通知以電話、傳真或電子郵件發(fā)出的，以受話人為本人或書面函件已有效發(fā)出日為送達(dá)日。第一百六十三條 因意外遺漏未向某有權(quán)得到通知的人送出會議通知或者該等人沒有收到會議通知，會議及會議作出的決議并不因此無效。第十三章 附則第一百六十四條 本章程未盡事項(xiàng)，依照中華人民共和國有關(guān)法律、法規(guī)結(jié)合本行實(shí)際情況處理。第一百六十五條 本章程以中文書寫，其他任何語種或不同版本的章程與本章程有歧義時(shí),以在銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)最近一次核準(zhǔn)登記后的中文版章程為準(zhǔn)。第一百六十六條 除本章程另有規(guī)定外，本章程所稱“以上”、“以內(nèi)”、“以下”，都含本數(shù)；“少于”、“不滿”、“以外”及“過”不含本數(shù)。第一百六十七條 本章程由本行董事會負(fù)責(zé)解釋。第一百六十八條 本章程經(jīng)股東大會審議通過和經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后生效，修改時(shí)亦同。31 / 32