【正文】 公司核算管理中心統(tǒng)一安排。第五十三條 子公司月度財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)在次月三個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送公司核算管理中心、資金管理中心（財(cái)務(wù)公司）（報(bào)表格式與報(bào)表內(nèi)容要與公司核算管理中心的要求統(tǒng)一）。第五十四條 子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)于次月三個(gè)工作日內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部門(mén)提供以下書(shū)面材料：上月度子公司的經(jīng)營(yíng)情況；上月度財(cái)務(wù)狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況的分析評(píng)價(jià)資料；上月度預(yù)算完成情況、成本動(dòng)態(tài)分析；上月度對(duì)外提供擔(dān)保、資產(chǎn)抵押及其他重大事項(xiàng)；負(fù)債和潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況；公司行政管理中心（董事會(huì)辦公室）及核算管理中心、資金管理中心（財(cái)務(wù)公司）認(rèn)為需要提供的其他事項(xiàng)。第五十五條　子公司及冶煉事業(yè)部每季度、每半年度對(duì)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況分析資料應(yīng)當(dāng)于經(jīng)營(yíng)期結(jié)束后的十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)公司核算管理中心、資金管理中心（財(cái)務(wù)公司）。第五十六條 全資子公司下年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算、資金預(yù)算，應(yīng)當(dāng)于每年11月15日前報(bào)公司相關(guān)主管部門(mén)審核，并經(jīng)履行相關(guān)審批程序后實(shí)施；本年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告編制完成后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)公司主管部門(mén)審核?？毓勺庸鞠履甓冉?jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算、資金預(yù)算，應(yīng)當(dāng)于每年12月15日前報(bào)公司相關(guān)主管部門(mén)審核，并經(jīng)公司履行相關(guān)審批程序后，由控股子公司股東（大）會(huì)審議批準(zhǔn)實(shí)施；本年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告編制完成后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)公司主管部門(mén)審核。第五十七條 每年年度終了四個(gè)月以內(nèi)由公司財(cái)務(wù)部門(mén)組織召開(kāi)全資子公司和控股子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)人員參加的年度財(cái)務(wù)工作會(huì)議，對(duì)公司上年度整體財(cái)務(wù)工作情況進(jìn)行總結(jié)。第五十八條 資產(chǎn)處置按照下列規(guī)定執(zhí)行除經(jīng)公司特別授權(quán)，全資子公司和控股子公司資產(chǎn)處置項(xiàng)目一律報(bào)公司核算管理中心，并由核算管理中心按規(guī)定履行審批程序后實(shí)施。全資子公司和控股子公司資產(chǎn)處置項(xiàng)目經(jīng)公司批準(zhǔn)后，依照子公司章程規(guī)定的投資權(quán)限提交股東（大）會(huì)或董事會(huì)進(jìn)行決策，將決議結(jié)果報(bào)公司行政管理中心（董事會(huì)辦公室）備案。 第五十九條　控股子公司和參股子公司每年具體的利潤(rùn)分配方案，根據(jù)子公司當(dāng)年的經(jīng)營(yíng)成果，由其擬定分配預(yù)案，報(bào)公司核算管理中心審核，并經(jīng)公司總裁辦公會(huì)討論通過(guò)、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后提交子公司股東（大）會(huì)審議。全資子公司每年具體的利潤(rùn)分配方案，根據(jù)子公司當(dāng)年的經(jīng)營(yíng)成果，由其擬定分配預(yù)案，報(bào)公司核算管理中心審核，并經(jīng)公司總裁辦公會(huì)討論通過(guò)、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施。第九章　內(nèi)部審計(jì)管理第六十條 公司內(nèi)部控制中心定期或不定期實(shí)施對(duì)子公司的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。第六十一條 內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容包括但不限于：經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)、內(nèi)部控制制度審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。第六十二條 子公司在接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備，并在審計(jì)過(guò)程中給予主動(dòng)配合。第六十三條 經(jīng)公司批準(zhǔn)的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定，送達(dá)子公司后，子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。第六十四條 公司內(nèi)部審計(jì)制度適用于全資子公司、控股子公司及根據(jù)股東協(xié)議或公司章程等法律文件規(guī)定由公司統(tǒng)一管理的參股公司。第六十五條 公司對(duì)子公司進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督發(fā)生的費(fèi)用，除法律法規(guī)、子公司章程及相關(guān)文件規(guī)定由子公司承擔(dān)外，由公司承擔(dān)。第十章　重大信息報(bào)告制度第六十六條 子公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司提供可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的或公司要求的信息，提供信息應(yīng)當(dāng)：（一）確保所提供信息內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；（二）子公司董事、監(jiān)事、總經(jīng)理或副總經(jīng)理以及涉及內(nèi)幕信息的人員不得擅自泄露重要內(nèi)幕信息；（三）子公司所提供信息以書(shū)面形式，由子公司領(lǐng)導(dǎo)簽字、加蓋公章；（四）子公司所提供信息，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提交公司行政管理中心（董事會(huì)辦公室）。第六十七條 子公司應(yīng)當(dāng)在每季度、年度結(jié)束之日起五個(gè)工作日內(nèi)，向公司行政管理中心（董事會(huì)辦公室）提交季度、年度經(jīng)營(yíng)情況總結(jié)，總結(jié)內(nèi)容根據(jù)據(jù)公司行政管理中心（董事會(huì)辦公室）要求確定。第六十八條 子公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)會(huì)議決議報(bào)公司行政管理中心（董事會(huì)辦公室）備案。第六十九條 子公司應(yīng)當(dāng)將以下重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告公司：（一）收購(gòu)或出售資產(chǎn)；（二）投資事項(xiàng)（含委托理財(cái)、委托貸款等）；（三）重要合同(借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、贈(zèng)與、承包、租賃等)的訂立、變更和終止；（四）提供擔(dān)保；（五）資產(chǎn)租賃；（六）贈(zèng)與或受贈(zèng)資產(chǎn)；（七）簽訂許可協(xié)議；（八）可能依法承擔(dān)的賠償責(zé)任；（九）重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；（十）可能造成風(fēng)險(xiǎn)的大額銀行退票；（十一）重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；（十二）發(fā)生重大債務(wù)或未清償?shù)狡趥鶆?wù)；（十三）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重要變化,包括全部或主要業(yè)務(wù)停頓、生產(chǎn)資料采購(gòu)、產(chǎn)品銷(xiāo)售方式或渠道發(fā)生重大變化；（十四）經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；（十五）公司章程、注冊(cè)地址、注冊(cè)資本、名稱(chēng)的變更；（十六）遭受重大損失；（十七）重大行政處罰；（十八）重大安全生產(chǎn)事故和重大環(huán)境事故。第七十條 前款所指重大事項(xiàng)的金額標(biāo)準(zhǔn)為：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占子公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%（含）以上；（二）交易標(biāo)的在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占子公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的10%（含）以上；（三）交易標(biāo)的在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占子公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%（含）以上；（四）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占子公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%（含）以上；（五）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占子公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%（含）以上。（六）賠償責(zé)任、訴訟標(biāo)的、債務(wù)、虧損、可能發(fā)生的損失等事項(xiàng)所涉金額占子公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%（含）以上。第七十一條 公司內(nèi)部控制中心負(fù)責(zé)對(duì)子公司重大信息報(bào)告工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查，若出現(xiàn)貽誤重大事項(xiàng)報(bào)告的情況，公司將追究子公司相關(guān)人員責(zé)任、并責(zé)成子公司追究負(fù)責(zé)信息收集和傳遞事務(wù)的部門(mén)及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。第九章　罰則第七十二條　公司委派的股東代表、子公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他人員應(yīng)當(dāng)遵守本辦法規(guī)定，維護(hù)子公司和公司的利益。第七十三條　公司委派的股東代表、子公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他人員違反本辦法規(guī)定，給子公司或公司造成損失和不良影響的，由公司根據(jù)具體情況給予以下處罰：（一）由公司董事長(zhǎng)、總裁進(jìn)行誡勉談話；（二）在公司范圍內(nèi)給予通報(bào)批評(píng)；（三）由公司根據(jù)本辦法規(guī)定的推薦、聘用程序及績(jī)效考核辦法相關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰；（四）由公司根據(jù)本辦法規(guī)定的推薦、聘用程序決定解聘或建議解聘；（五）情節(jié)嚴(yán)重的，根據(jù)公司規(guī)定給予行政處分或移交公司紀(jì)委處理，觸犯法律規(guī)定的，依法追究法律責(zé)任。第十章 附則第七十四條　本辦法規(guī)定的內(nèi)容與我國(guó)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件相抵觸的，以法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。第七十五條　子公司設(shè)立時(shí)最終簽訂的出資協(xié)議或相關(guān)文件約定內(nèi)容與本辦法不一致的，以協(xié)議和文件約定的內(nèi)容為準(zhǔn)。第七十六條　公司及相關(guān)部門(mén)可以根據(jù)本辦法制定相關(guān)實(shí)施細(xì)則，實(shí)施細(xì)則不得與本辦法相抵觸。第七十七條 公司全資子公司、控股子公司內(nèi)部管理制度與本辦法對(duì)應(yīng)內(nèi)容，以及對(duì)其子公司的管理依照本辦法的規(guī)定執(zhí)行。第七十八條　本辦法由公司行政管理中心（董事會(huì)辦公室）負(fù)責(zé)解釋。第七十九條 本辦法由公司董事長(zhǎng)辦公會(huì)負(fù)責(zé)修訂，并由公司董事會(huì)批準(zhǔn)后施行。