【正文】 施進行消毒殺菌工作，保證市場內有一個健康的環(huán)境。增加服務項目。設置專人利用信息網(wǎng)絡全天候地收集全國各地的市場行情，并免費向商戶提供信息，同時市場內還設置廣播站，公用電話廳，打字、復印、傳真室和其它專業(yè)服務隊等，在方便商戶的同時，可安排更多的下崗職工再就業(yè)。二．勞動定員1．年工作日365天2．工人及輔助工人均為三班二運轉。3．管理人員為白班，每班8小時，定員8人。4．人員配備的原則是以崗定員，并參照了同類企業(yè)的情況為依據(jù)進行編制。工作人員新增定員36人。三．人員培訓職工來源：主要管理人員由公司內部組織從社會招聘，其它從當?shù)仄赣?。上崗前人員培訓按其崗位不同進行不同的培訓。網(wǎng)絡技術人員和自動化管理人員培訓，由北大青鳥公司培訓。第十一章 項目實施進度第一節(jié) 項目實施安排本項目實施分為以下幾個階段：前期準備階段、項目實施階段、項目完成階段。一．前期準備階段包括：可行性研究、可研批準立項、資金到位。二．項目實施階段：從委托設計開始、施工、安裝、調試完畢。三．項目完成階段：試生產(chǎn)、竣工。第二節(jié) 施工計劃預計進度進度安排建議：在可行性研究報告審查批準即開始進行設備訂貨。設備訂貨采用國際通行的招投標形式，貨比三家，擇優(yōu)而購。2007年8月－2007年9月：《可行性研究報告》的編制、審批。2007年10－12月：設備選型訂貨，簽訂設備訂貨合同。2008年3月－2008年6月土建工程備料，組織實施土建工程。2008年7－8月：設備安裝、調試。2008年9月：正式運營。項目建設期一年。第三節(jié) 項目實施組織管理一．加強項目組織和領導成立由分管縣長掛帥，財政、計劃、農(nóng)牧、項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)參加的項目建設領導小組，管理、督促、檢查項目建設情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決建設中存在的問題，領導小組下設辦公室，負責項目建設的日常工作。辦公室成員由財政、項目所在地鎮(zhèn)政府相關人員組成。對項目建設實行目標化管理，確保項目的實施和建設質量。二．有計劃有步驟地組織技術人員進行考察學習和業(yè)務培訓1．工程建設技術與管理；2．儀器設備選購、使用和維修；3．整個項目運管后的管理。以此確保項目的順利實施和運轉，充分發(fā)揮投資的作用，創(chuàng)造更大的社會效益。三．加強項目資金管理，合理地利用有限資金，充分發(fā)揮投資效益項目辦公室設財務人員，會同計劃、財政、審計部門管理財政專項扶持建設資金，嚴格履行建設審批驗收程序，對項目區(qū)和項目單位實行目標責任制，簽訂責任狀，明確責任人，實施效益和獎懲兌現(xiàn)的辦法，確保資金用到實處，保證項目的實施。第十二章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一．估算依據(jù)根據(jù)國家和相關行業(yè)規(guī)定，項目投入總資金按建設投資、建設期利息分別估算，本項目不需要流動資金。建設投資按工程費用、其它工程費用和預備費用分別估算。設備費用依據(jù)現(xiàn)行市場價格或詢價資料，不足部分參照類似裝置設備價格。建筑工程費用根據(jù)當?shù)亟ㄖ牧虾徒ㄖこ藤M用水平，按不同類型的建筑物型式，分別估算。其它工程費用依據(jù)國家和相關行業(yè)規(guī)定，結合當?shù)丶氨卷椖烤唧w情況估算。二．建設投資1．工程費用。其中：。①無形資產(chǎn)：征地200畝。②遞延資產(chǎn)投資：包括建設單位管理費、項目監(jiān)理費、設計費、環(huán)保評估費、前期工作費等。3．費用預備%，；漲價預備費按建設投資額的3%。三．建設期利息，%。經(jīng)計算，。詳見附表1(總投資估算表)第二節(jié) 資金籌措，資金來源包括國家財政專項資金，申請銀行貸款，企業(yè)自籌三方面。一．資金來源1．國家資金，占總投資10%。2．銀行貸款，五年期，%，占總投資33%。3．企業(yè)自籌，%。二．申請國家扶持300萬元資金使用計劃主要用于市場的信息服務管理系統(tǒng)、農(nóng)藥殘留安全檢測系統(tǒng)、電子自動化結算系統(tǒng)、恒溫保鮮庫等基礎設施和設備投資，以提高配送服務中心的功能和檔次，使其逐步形成布局合理、功能完備、機制健全、信息靈敏、交易方式先進、高效便捷的現(xiàn)代化蔬菜物流配送服務中心。具體使用計劃如下：1．信息服務管理系統(tǒng)，；2．電子交易系統(tǒng)管理中心，；3．恒溫保鮮冷藏車，4．恒溫保鮮庫，；申請國家扶持500萬元資金使用計劃一覽表單位：萬元序號項目名稱主要建筑工程主要設備合計單位建筑結構單位造價數(shù)量總造價單位數(shù)量金額1信息服務管理系統(tǒng)M2磚混1000100臺、件542電子交易管理中心M2磚混1000300臺143恒溫保鮮冷藏車輛4恒溫保鮮庫合計第十三章 財務評價第一節(jié) 財務評價內容及編制依據(jù)一．財務評價內容1．選取財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)2．編制財務評價報表3．進行財務評價二．財務評價編制依據(jù)1．依據(jù)《建設項目評價方法與參數(shù)》（第三版）進行編制。2．《建設項目評價方法選編》3．現(xiàn)行的財務和稅務制度。4．投資項目可行性研究指南（試用版）（2002）5．各專業(yè)提供的基礎數(shù)據(jù)。第二節(jié) 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取一．財務價格參照同類企業(yè)價格，不考慮價格相對變動和通貨膨脹的影響，按固定價格計算。二．稅費1．營業(yè)稅按國家有關規(guī)定計費，采用3％稅率。城市維護建設稅按縣城建制鎮(zhèn)標準核定，稅率為5%，教育費附加稅稅率為3%，所得稅率25%。2．利率%。本項目計算期共計15年，分為建設期和生產(chǎn)運營期，建設期為1年，生產(chǎn)運營期為14年。4．運營負荷本項目預計投產(chǎn)后第一年負荷達到設計能力的80%，第二年達100%。5．財務基準收益率的設定參考本行業(yè)的平均收益水平并考慮項目的風險因素確定。本項目基準收益率為10%。第三節(jié) 營業(yè)收入與成本費用估算一．營業(yè)收入估算1．營業(yè)用房3000平方米。2．封閉式大棚5000m2。3．恒溫保鮮庫及冷藏車冷鏈系統(tǒng)。4．臨時停車場。5．。6．。經(jīng)計算。詳見附表2(銷售收入及稅金估算表)二．成本費用估算1．。2．工人的工資按每人每月800元計算，管理人員工資1000元/月，按工資總額的14%提取福利費。3．折舊費、攤銷費列入成本測算。4．修理費，考慮封閉式大棚和儀器設備、恒溫保鮮設備等易損壞，故按工程造價的4%計算。5．企業(yè)管理費，企業(yè)管理費包括公司職工的勞動保險費，管理人員辦公經(jīng)費，差旅費，工會會費，職工教育經(jīng)費和業(yè)務招待費等。經(jīng)計算為12萬元。6．財務費用，%。7．信息費、廣告宣傳等其它費用，每年為15萬元。詳見附表3（總成本費用估算表）第四節(jié) 財務評價一．主要計算報表1．利潤和利潤分配表（附表4）；2．項目財務現(xiàn)金流量表（附表5）；3．資本金財務現(xiàn)金流量表（附表6）；4．借款償還計劃表（附表7）。二．盈利能力分析1．靜態(tài)指標①平均投資利潤率=平均利潤總額/總投資100% =247。 =%②投資回收期：（含建設期1年）說明企業(yè)的投資回收能力較強。由以上指標可以看出，投資利潤率大于平均標準，說明單位投資對國家積累的貢獻水平達到了本行業(yè)的平均水平。2．動態(tài)指標①財務內部收益率：%，均高于行業(yè)基準收益率10％，說明在財務上講是可行的。②財務凈現(xiàn)值（Ic=10%）：，大于零。三．清償能力分析本項目采用未分配利潤和折舊攤銷償還本金，分5年還清，各年利息計入成本費用。經(jīng)清償能力分析，本項目能夠按期償還貸款本金，貸款風險較小，詳見附表7。第五節(jié) 不確定性分析一．盈虧平衡能力分析按生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點（BEP）計算公式為：BEP＝年固定總成本/（年銷售收入－年可變成本）100%經(jīng)計算，本項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點BEP如下表所示：以第7年計：BEP（%）=%以上說明，項目盈虧平衡點在50%左右，說明項目具有一定的抗風險能力。以項目第7期數(shù)據(jù)作盈虧平衡分析圖：敏感性分析表中，運營收入、運營價格下降不超過7%，%，%，項目還可達到行業(yè)基準收益的需求，項目采用了穩(wěn)定的定價原則，具有一定的抗風險能力，但也存在一定的價格風險。三．財務評價結論從項目總體看，%，大大超過基準收益率8%的要求，項目具有較強的盈利能力，從不確定分析來看，項目有一定的抗風險能力。第十四章 社會效益本項目建設，在取得可觀的經(jīng)濟效益的同時，也將帶來顯著的社會效益。一．項目建設是全面推進***社會主義新農(nóng)村建設的有效途徑“十一五”時期，黨中央、國務院審時度勢，提出大力建設社會主義新農(nóng)村，***是國家級貧困縣，也是人口大縣，農(nóng)村地區(qū)人口多，土地少，耕地資源人均占有量低，發(fā)展勞動密集型的設施農(nóng)業(yè)是農(nóng)民脫貧致富的有效途徑，并且在當?shù)匾呀?jīng)取得了良好的效果。針對**地區(qū)蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展的弱點和不足，適時建設蔬菜物流配送服務中心項目，將有效地帶動**蔬菜產(chǎn)業(yè)的升級上檔，提高農(nóng)民的蔬菜生產(chǎn)效益。預計在本項目的帶動下，到2010年，全縣蔬菜面積由現(xiàn)在的22萬畝，增加到30萬畝，新增蔬菜生產(chǎn)專業(yè)戶2萬戶，戶均增收6000元，真正發(fā)揮了龍頭企業(yè)帶動農(nóng)民脫貧致富的帶動作用。從而地改善農(nóng)村的生產(chǎn)生活條件，對進社會主義新農(nóng)村建設具有重要的意義。二．擴大市場營銷網(wǎng)絡，加大龍頭企業(yè)的帶動作用，促進**地區(qū)和周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)內部結構調整隨著本項目的建設實施，企業(yè)在進一步鞏固縣內蔬菜生產(chǎn)網(wǎng)點的基礎上，將進一步發(fā)展新網(wǎng)點20個以上，帶動**蔬菜產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展壯大，廣大農(nóng)民可圍繞這個蔬菜物流配送企業(yè)，調整種植結構，蔬菜基地面積和產(chǎn)品結構將明顯改觀，提升***及周邊地區(qū)的蔬菜生產(chǎn)水平。同時蔬菜物流配送服務中心將加強外埠市場網(wǎng)點的開拓建設，進一步開拓東北、華北市場銷售網(wǎng)點，為**及周邊地區(qū)的蔬菜生產(chǎn)銷售提供穩(wěn)定的銷售市場。三．平抑市場價格，滿足市場需求蔬菜物流配送中心的建設，可實現(xiàn)產(chǎn)銷兩地的快速連接，實現(xiàn)淡季不淡，四季有鮮。使廣大消費者選擇優(yōu)質價廉的蔬菜同時，取得了實惠。使蔬菜基地農(nóng)戶銷售價格穩(wěn)定，確保種植生產(chǎn)效益。四．促進農(nóng)民經(jīng)紀人隊伍的形成、發(fā)展和壯大市場為農(nóng)民實現(xiàn)產(chǎn)供銷提供了最佳場所，為農(nóng)民從生產(chǎn)型轉為生產(chǎn)經(jīng)營型提供了舞臺，為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展帶來活力和生機，可以促進全縣農(nóng)民經(jīng)紀人隊伍的發(fā)展壯大，預計本項目可直接帶動全縣增加蔬菜經(jīng)紀人300人左右。五．可以起到科技推廣和普及的帶動作用以該項目區(qū)蔬菜生產(chǎn)基地為依托，不斷加強對外聯(lián)絡、合作，引進新品種和新技術，培養(yǎng)農(nóng)業(yè)科技人才，進一步探索農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化調整的新模式、新方法、新經(jīng)驗，努力提高我縣設施農(nóng)業(yè)的整體水平，推動我縣農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)快速發(fā)展。六．增加稅收，擴大就業(yè)機會本項目可直接安排40多人就業(yè)，年實現(xiàn)收入44萬元，可間接安排500余名農(nóng)村剩余勞力和下崗下職工提供再就業(yè)機會，減輕政府和社會負擔，緩解了就業(yè)壓力。同時項目年實現(xiàn)稅金及附加26萬元，為地方財政做出貢獻。市場建設帶動了運輸業(yè)、餐飲業(yè)、洗浴、房屋出租等第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使市場周邊成為名副其實的第三產(chǎn)業(yè)繁榮區(qū)，僅此年納稅可達60萬元以上，為**地區(qū)經(jīng)濟建設和社會發(fā)展做出貢獻。七．提升市場服務功能，為廣大菜農(nóng)提供及時順暢的信息化服務項目提供專用的信息傳輸系統(tǒng)，可為廣大種植戶提供準確等供需信息，引導廣大種植戶根據(jù)市場需求調整蔬菜種植結構，增加種植效益。電子結算系統(tǒng)及大型信息顯示裝置，及時向商戶傳達各地的商品種類、價格、需求等信息，提供方便、快捷的貸款結算服務，增大了經(jīng)營效益。八．帶動其它農(nóng)資物品的流動本項目雖然以配送外銷蔬菜為主，但在外銷蔬菜的同時，配送服務系統(tǒng)還將為化肥、農(nóng)資等其它物品的配送信息服務，豐富**及周邊地區(qū)的農(nóng)資供應。同時在冬季，還可以將北方緊缺的南方果蔬運進，豐富當?shù)毓呤袌觥?第十五章 風險分析一．項目主要風險因素識別通過上述的分析研究，本項目主要風險因素在于政策風險、財務風險、技術風險和市場風險因素等。二．風險程度分析1．政策風險本項目建設單位具備中小企業(yè)社會服務的業(yè)務能力和基本服務設施，是國家重點支持的中小企業(yè)的范圍，不存在政策風險。2．財務風險，貸款期限5年，本項目貸款期內能夠完成貸款償還。3．技術風險物資信息平臺設計方案采用成熟、先進、高效的硬件網(wǎng)絡平臺，系統(tǒng)模塊的設計功能齊全，具有綜合性強、先進、安全、經(jīng)濟適用、可擴展、易維護等特點；技術及操作人員配備齊全，能夠保障項目的正常、良好的運行。4．市場風險***蔬菜批發(fā)市場***蒙參蔬菜購銷有限責任已經(jīng)進入全國60家蔬菜購銷重點網(wǎng)點，網(wǎng)絡向下延伸到縣內的12鄉(xiāng)鎮(zhèn)的56個蔬菜主產(chǎn)項目區(qū)，向外延伸到北京、天津、沈陽、唐山等幾個大中城市的蔬菜批發(fā)市場，公司與蔬菜主產(chǎn)區(qū)的農(nóng)戶及各個銷售市場都簽訂了長期的購銷合同，貨源穩(wěn)定，購銷渠道暢通。三．防范和降低風險的對策根據(jù)對各種風險因素及風險程度的分析，項目面臨的主要風險已經(jīng)明確，針對這些風險因素提出如下防范和降低風險的對策：1．加強信息系統(tǒng)軟硬件及人員管理，使信息平臺能夠高效、穩(wěn)定運行，保障服務質量。2．積極開拓產(chǎn)品市場，規(guī)避市場風險。第十六章 研究結論，所得稅前，（含1年建設期），從財務評價看，在同業(yè)中投資回收期較短，各項技術經(jīng)濟指標均達到和超過國家規(guī)定的基準指標，因而具有較強的抗風險能力，社會效益和經(jīng)濟效益顯著。經(jīng)可行性研究分析，本項目有著良好的發(fā)展前景，同時本項目利用地方政府提供的優(yōu)惠政策，借鑒成功企業(yè)的管理、經(jīng)營經(jīng)驗，項目投資少，見效快。由此可見，本項目是可行的。 60