【正文】 施進(jìn)行消毒殺菌工作，保證市場內(nèi)有一個(gè)健康的環(huán)境。增加服務(wù)項(xiàng)目。設(shè)置專人利用信息網(wǎng)絡(luò)全天候地收集全國各地的市場行情，并免費(fèi)向商戶提供信息，同時(shí)市場內(nèi)還設(shè)置廣播站，公用電話廳，打字、復(fù)印、傳真室和其它專業(yè)服務(wù)隊(duì)等，在方便商戶的同時(shí)，可安排更多的下崗職工再就業(yè)。二．勞動定員1．年工作日365天2．工人及輔助工人均為三班二運(yùn)轉(zhuǎn)。3．管理人員為白班，每班8小時(shí)，定員8人。4．人員配備的原則是以崗定員，并參照了同類企業(yè)的情況為依據(jù)進(jìn)行編制。工作人員新增定員36人。三．人員培訓(xùn)職工來源：主要管理人員由公司內(nèi)部組織從社會招聘，其它從當(dāng)?shù)仄赣?。上崗前人員培訓(xùn)按其崗位不同進(jìn)行不同的培訓(xùn)。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員和自動化管理人員培訓(xùn)，由北大青鳥公司培訓(xùn)。第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度第一節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施安排本項(xiàng)目實(shí)施分為以下幾個(gè)階段：前期準(zhǔn)備階段、項(xiàng)目實(shí)施階段、項(xiàng)目完成階段。一．前期準(zhǔn)備階段包括：可行性研究、可研批準(zhǔn)立項(xiàng)、資金到位。二．項(xiàng)目實(shí)施階段：從委托設(shè)計(jì)開始、施工、安裝、調(diào)試完畢。三．項(xiàng)目完成階段：試生產(chǎn)、竣工。第二節(jié) 施工計(jì)劃預(yù)計(jì)進(jìn)度進(jìn)度安排建議：在可行性研究報(bào)告審查批準(zhǔn)即開始進(jìn)行設(shè)備訂貨。設(shè)備訂貨采用國際通行的招投標(biāo)形式，貨比三家，擇優(yōu)而購。2007年8月－2007年9月：《可行性研究報(bào)告》的編制、審批。2007年10－12月：設(shè)備選型訂貨，簽訂設(shè)備訂貨合同。2008年3月－2008年6月土建工程備料，組織實(shí)施土建工程。2008年7－8月：設(shè)備安裝、調(diào)試。2008年9月：正式運(yùn)營。項(xiàng)目建設(shè)期一年。第三節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施組織管理一．加強(qiáng)項(xiàng)目組織和領(lǐng)導(dǎo)成立由分管縣長掛帥，財(cái)政、計(jì)劃、農(nóng)牧、項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)參加的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，管理、督促、檢查項(xiàng)目建設(shè)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決建設(shè)中存在的問題，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的日常工作。辦公室成員由財(cái)政、項(xiàng)目所在地鎮(zhèn)政府相關(guān)人員組成。對項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行目標(biāo)化管理，確保項(xiàng)目的實(shí)施和建設(shè)質(zhì)量。二．有計(jì)劃有步驟地組織技術(shù)人員進(jìn)行考察學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)1．工程建設(shè)技術(shù)與管理；2．儀器設(shè)備選購、使用和維修；3．整個(gè)項(xiàng)目運(yùn)管后的管理。以此確保項(xiàng)目的順利實(shí)施和運(yùn)轉(zhuǎn)，充分發(fā)揮投資的作用，創(chuàng)造更大的社會效益。三．加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，合理地利用有限資金，充分發(fā)揮投資效益項(xiàng)目辦公室設(shè)財(cái)務(wù)人員，會同計(jì)劃、財(cái)政、審計(jì)部門管理財(cái)政專項(xiàng)扶持建設(shè)資金，嚴(yán)格履行建設(shè)審批驗(yàn)收程序，對項(xiàng)目區(qū)和項(xiàng)目單位實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制，簽訂責(zé)任狀，明確責(zé)任人，實(shí)施效益和獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)的辦法，確保資金用到實(shí)處，保證項(xiàng)目的實(shí)施。第十二章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一．估算依據(jù)根據(jù)國家和相關(guān)行業(yè)規(guī)定，項(xiàng)目投入總資金按建設(shè)投資、建設(shè)期利息分別估算，本項(xiàng)目不需要流動資金。建設(shè)投資按工程費(fèi)用、其它工程費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)用分別估算。設(shè)備費(fèi)用依據(jù)現(xiàn)行市場價(jià)格或詢價(jià)資料，不足部分參照類似裝置設(shè)備價(jià)格。建筑工程費(fèi)用根據(jù)當(dāng)?shù)亟ㄖ牧虾徒ㄖこ藤M(fèi)用水平，按不同類型的建筑物型式，分別估算。其它工程費(fèi)用依據(jù)國家和相關(guān)行業(yè)規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)丶氨卷?xiàng)目具體情況估算。二．建設(shè)投資1．工程費(fèi)用。其中：。①無形資產(chǎn)：征地200畝。②遞延資產(chǎn)投資：包括建設(shè)單位管理費(fèi)、項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)保評估費(fèi)、前期工作費(fèi)等。3．費(fèi)用預(yù)備%，；漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按建設(shè)投資額的3%。三．建設(shè)期利息，%。經(jīng)計(jì)算，。詳見附表1(總投資估算表)第二節(jié) 資金籌措，資金來源包括國家財(cái)政專項(xiàng)資金，申請銀行貸款，企業(yè)自籌三方面。一．資金來源1．國家資金，占總投資10%。2．銀行貸款，五年期，%，占總投資33%。3．企業(yè)自籌，%。二．申請國家扶持300萬元資金使用計(jì)劃主要用于市場的信息服務(wù)管理系統(tǒng)、農(nóng)藥殘留安全檢測系統(tǒng)、電子自動化結(jié)算系統(tǒng)、恒溫保鮮庫等基礎(chǔ)設(shè)施和設(shè)備投資，以提高配送服務(wù)中心的功能和檔次，使其逐步形成布局合理、功能完備、機(jī)制健全、信息靈敏、交易方式先進(jìn)、高效便捷的現(xiàn)代化蔬菜物流配送服務(wù)中心。具體使用計(jì)劃如下：1．信息服務(wù)管理系統(tǒng)，；2．電子交易系統(tǒng)管理中心，；3．恒溫保鮮冷藏車，4．恒溫保鮮庫，；申請國家扶持500萬元資金使用計(jì)劃一覽表單位：萬元序號項(xiàng)目名稱主要建筑工程主要設(shè)備合計(jì)單位建筑結(jié)構(gòu)單位造價(jià)數(shù)量總造價(jià)單位數(shù)量金額1信息服務(wù)管理系統(tǒng)M2磚混1000100臺、件542電子交易管理中心M2磚混1000300臺143恒溫保鮮冷藏車輛4恒溫保鮮庫合計(jì)第十三章 財(cái)務(wù)評價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評價(jià)內(nèi)容及編制依據(jù)一．財(cái)務(wù)評價(jià)內(nèi)容1．選取財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)2．編制財(cái)務(wù)評價(jià)報(bào)表3．進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)二．財(cái)務(wù)評價(jià)編制依據(jù)1．依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）進(jìn)行編制。2．《建設(shè)項(xiàng)目評價(jià)方法選編》3．現(xiàn)行的財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度。4．投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）（2002）5．各專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。第二節(jié) 財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取一．財(cái)務(wù)價(jià)格參照同類企業(yè)價(jià)格，不考慮價(jià)格相對變動和通貨膨脹的影響，按固定價(jià)格計(jì)算。二．稅費(fèi)1．營業(yè)稅按國家有關(guān)規(guī)定計(jì)費(fèi)，采用3％稅率。城市維護(hù)建設(shè)稅按縣城建制鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)核定，稅率為5%，教育費(fèi)附加稅稅率為3%，所得稅率25%。2．利率%。本項(xiàng)目計(jì)算期共計(jì)15年，分為建設(shè)期和生產(chǎn)運(yùn)營期，建設(shè)期為1年，生產(chǎn)運(yùn)營期為14年。4．運(yùn)營負(fù)荷本項(xiàng)目預(yù)計(jì)投產(chǎn)后第一年負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第二年達(dá)100%。5．財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的設(shè)定參考本行業(yè)的平均收益水平并考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素確定。本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為10%。第三節(jié) 營業(yè)收入與成本費(fèi)用估算一．營業(yè)收入估算1．營業(yè)用房3000平方米。2．封閉式大棚5000m2。3．恒溫保鮮庫及冷藏車?yán)滏溝到y(tǒng)。4．臨時(shí)停車場。5．。6．。經(jīng)計(jì)算。詳見附表2(銷售收入及稅金估算表)二．成本費(fèi)用估算1．。2．工人的工資按每人每月800元計(jì)算，管理人員工資1000元/月，按工資總額的14%提取福利費(fèi)。3．折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)列入成本測算。4．修理費(fèi)，考慮封閉式大棚和儀器設(shè)備、恒溫保鮮設(shè)備等易損壞，故按工程造價(jià)的4%計(jì)算。5．企業(yè)管理費(fèi)，企業(yè)管理費(fèi)包括公司職工的勞動保險(xiǎn)費(fèi)，管理人員辦公經(jīng)費(fèi)，差旅費(fèi)，工會會費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。經(jīng)計(jì)算為12萬元。6．財(cái)務(wù)費(fèi)用，%。7．信息費(fèi)、廣告宣傳等其它費(fèi)用，每年為15萬元。詳見附表3（總成本費(fèi)用估算表）第四節(jié) 財(cái)務(wù)評價(jià)一．主要計(jì)算報(bào)表1．利潤和利潤分配表（附表4）；2．項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（附表5）；3．資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（附表6）；4．借款償還計(jì)劃表（附表7）。二．盈利能力分析1．靜態(tài)指標(biāo)①平均投資利潤率=平均利潤總額/總投資100% =247。 =%②投資回收期：（含建設(shè)期1年）說明企業(yè)的投資回收能力較強(qiáng)。由以上指標(biāo)可以看出，投資利潤率大于平均標(biāo)準(zhǔn)，說明單位投資對國家積累的貢獻(xiàn)水平達(dá)到了本行業(yè)的平均水平。2．動態(tài)指標(biāo)①財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率10％，說明在財(cái)務(wù)上講是可行的。②財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）：，大于零。三．清償能力分析本項(xiàng)目采用未分配利潤和折舊攤銷償還本金，分5年還清，各年利息計(jì)入成本費(fèi)用。經(jīng)清償能力分析，本項(xiàng)目能夠按期償還貸款本金，貸款風(fēng)險(xiǎn)較小，詳見附表7。第五節(jié) 不確定性分析一．盈虧平衡能力分析按生產(chǎn)能力利用率計(jì)算的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）計(jì)算公式為：BEP＝年固定總成本/（年銷售收入－年可變成本）100%經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP如下表所示：以第7年計(jì)：BEP（%）=%以上說明，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)在50%左右，說明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。以項(xiàng)目第7期數(shù)據(jù)作盈虧平衡分析圖：敏感性分析表中，運(yùn)營收入、運(yùn)營價(jià)格下降不超過7%，%，%，項(xiàng)目還可達(dá)到行業(yè)基準(zhǔn)收益的需求，項(xiàng)目采用了穩(wěn)定的定價(jià)原則，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但也存在一定的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。三．財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論從項(xiàng)目總體看，%，大大超過基準(zhǔn)收益率8%的要求，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，從不確定分析來看，項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第十四章 社會效益本項(xiàng)目建設(shè)，在取得可觀的經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，也將帶來顯著的社會效益。一．項(xiàng)目建設(shè)是全面推進(jìn)***社會主義新農(nóng)村建設(shè)的有效途徑“十一五”時(shí)期，黨中央、國務(wù)院審時(shí)度勢，提出大力建設(shè)社會主義新農(nóng)村，***是國家級貧困縣，也是人口大縣，農(nóng)村地區(qū)人口多，土地少，耕地資源人均占有量低，發(fā)展勞動密集型的設(shè)施農(nóng)業(yè)是農(nóng)民脫貧致富的有效途徑，并且在當(dāng)?shù)匾呀?jīng)取得了良好的效果。針對**地區(qū)蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展的弱點(diǎn)和不足，適時(shí)建設(shè)蔬菜物流配送服務(wù)中心項(xiàng)目，將有效地帶動**蔬菜產(chǎn)業(yè)的升級上檔，提高農(nóng)民的蔬菜生產(chǎn)效益。預(yù)計(jì)在本項(xiàng)目的帶動下，到2010年，全縣蔬菜面積由現(xiàn)在的22萬畝，增加到30萬畝，新增蔬菜生產(chǎn)專業(yè)戶2萬戶，戶均增收6000元，真正發(fā)揮了龍頭企業(yè)帶動農(nóng)民脫貧致富的帶動作用。從而地改善農(nóng)村的生產(chǎn)生活條件，對進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有重要的意義。二．?dāng)U大市場營銷網(wǎng)絡(luò)，加大龍頭企業(yè)的帶動作用，促進(jìn)**地區(qū)和周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整隨著本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施，企業(yè)在進(jìn)一步鞏固縣內(nèi)蔬菜生產(chǎn)網(wǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，將進(jìn)一步發(fā)展新網(wǎng)點(diǎn)20個(gè)以上，帶動**蔬菜產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展壯大，廣大農(nóng)民可圍繞這個(gè)蔬菜物流配送企業(yè)，調(diào)整種植結(jié)構(gòu)，蔬菜基地面積和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)將明顯改觀，提升***及周邊地區(qū)的蔬菜生產(chǎn)水平。同時(shí)蔬菜物流配送服務(wù)中心將加強(qiáng)外埠市場網(wǎng)點(diǎn)的開拓建設(shè)，進(jìn)一步開拓東北、華北市場銷售網(wǎng)點(diǎn)，為**及周邊地區(qū)的蔬菜生產(chǎn)銷售提供穩(wěn)定的銷售市場。三．平抑市場價(jià)格，滿足市場需求蔬菜物流配送中心的建設(shè)，可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)銷兩地的快速連接，實(shí)現(xiàn)淡季不淡，四季有鮮。使廣大消費(fèi)者選擇優(yōu)質(zhì)價(jià)廉的蔬菜同時(shí)，取得了實(shí)惠。使蔬菜基地農(nóng)戶銷售價(jià)格穩(wěn)定，確保種植生產(chǎn)效益。四．促進(jìn)農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人隊(duì)伍的形成、發(fā)展和壯大市場為農(nóng)民實(shí)現(xiàn)產(chǎn)供銷提供了最佳場所，為農(nóng)民從生產(chǎn)型轉(zhuǎn)為生產(chǎn)經(jīng)營型提供了舞臺，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來活力和生機(jī)，可以促進(jìn)全縣農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人隊(duì)伍的發(fā)展壯大，預(yù)計(jì)本項(xiàng)目可直接帶動全縣增加蔬菜經(jīng)紀(jì)人300人左右。五．可以起到科技推廣和普及的帶動作用以該項(xiàng)目區(qū)蔬菜生產(chǎn)基地為依托，不斷加強(qiáng)對外聯(lián)絡(luò)、合作，引進(jìn)新品種和新技術(shù)，培養(yǎng)農(nóng)業(yè)科技人才，進(jìn)一步探索農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化調(diào)整的新模式、新方法、新經(jīng)驗(yàn)，努力提高我縣設(shè)施農(nóng)業(yè)的整體水平，推動我縣農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)快速發(fā)展。六．增加稅收，擴(kuò)大就業(yè)機(jī)會本項(xiàng)目可直接安排40多人就業(yè)，年實(shí)現(xiàn)收入44萬元，可間接安排500余名農(nóng)村剩余勞力和下崗下職工提供再就業(yè)機(jī)會，減輕政府和社會負(fù)擔(dān)，緩解了就業(yè)壓力。同時(shí)項(xiàng)目年實(shí)現(xiàn)稅金及附加26萬元，為地方財(cái)政做出貢獻(xiàn)。市場建設(shè)帶動了運(yùn)輸業(yè)、餐飲業(yè)、洗浴、房屋出租等第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使市場周邊成為名副其實(shí)的第三產(chǎn)業(yè)繁榮區(qū)，僅此年納稅可達(dá)60萬元以上，為**地區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展做出貢獻(xiàn)。七．提升市場服務(wù)功能，為廣大菜農(nóng)提供及時(shí)順暢的信息化服務(wù)項(xiàng)目提供專用的信息傳輸系統(tǒng)，可為廣大種植戶提供準(zhǔn)確等供需信息，引導(dǎo)廣大種植戶根據(jù)市場需求調(diào)整蔬菜種植結(jié)構(gòu)，增加種植效益。電子結(jié)算系統(tǒng)及大型信息顯示裝置，及時(shí)向商戶傳達(dá)各地的商品種類、價(jià)格、需求等信息，提供方便、快捷的貸款結(jié)算服務(wù)，增大了經(jīng)營效益。八．帶動其它農(nóng)資物品的流動本項(xiàng)目雖然以配送外銷蔬菜為主，但在外銷蔬菜的同時(shí)，配送服務(wù)系統(tǒng)還將為化肥、農(nóng)資等其它物品的配送信息服務(wù)，豐富**及周邊地區(qū)的農(nóng)資供應(yīng)。同時(shí)在冬季，還可以將北方緊缺的南方果蔬運(yùn)進(jìn)，豐富當(dāng)?shù)毓呤袌觥?第十五章 風(fēng)險(xiǎn)分析一．項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識別通過上述的分析研究，本項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素在于政策風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)因素等。二．風(fēng)險(xiǎn)程度分析1．政策風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目建設(shè)單位具備中小企業(yè)社會服務(wù)的業(yè)務(wù)能力和基本服務(wù)設(shè)施，是國家重點(diǎn)支持的中小企業(yè)的范圍，不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。2．財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，貸款期限5年，本項(xiàng)目貸款期內(nèi)能夠完成貸款償還。3．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)物資信息平臺設(shè)計(jì)方案采用成熟、先進(jìn)、高效的硬件網(wǎng)絡(luò)平臺，系統(tǒng)模塊的設(shè)計(jì)功能齊全，具有綜合性強(qiáng)、先進(jìn)、安全、經(jīng)濟(jì)適用、可擴(kuò)展、易維護(hù)等特點(diǎn)；技術(shù)及操作人員配備齊全，能夠保障項(xiàng)目的正常、良好的運(yùn)行。4．市場風(fēng)險(xiǎn)***蔬菜批發(fā)市場***蒙參蔬菜購銷有限責(zé)任已經(jīng)進(jìn)入全國60家蔬菜購銷重點(diǎn)網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)絡(luò)向下延伸到縣內(nèi)的12鄉(xiāng)鎮(zhèn)的56個(gè)蔬菜主產(chǎn)項(xiàng)目區(qū)，向外延伸到北京、天津、沈陽、唐山等幾個(gè)大中城市的蔬菜批發(fā)市場，公司與蔬菜主產(chǎn)區(qū)的農(nóng)戶及各個(gè)銷售市場都簽訂了長期的購銷合同，貨源穩(wěn)定，購銷渠道暢通。三．防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對策根據(jù)對各種風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)程度的分析，項(xiàng)目面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)明確，針對這些風(fēng)險(xiǎn)因素提出如下防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對策：1．加強(qiáng)信息系統(tǒng)軟硬件及人員管理，使信息平臺能夠高效、穩(wěn)定運(yùn)行，保障服務(wù)質(zhì)量。2．積極開拓產(chǎn)品市場，規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)。第十六章 研究結(jié)論，所得稅前，（含1年建設(shè)期），從財(cái)務(wù)評價(jià)看，在同業(yè)中投資回收期較短，各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均達(dá)到和超過國家規(guī)定的基準(zhǔn)指標(biāo)，因而具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，社會效益和經(jīng)濟(jì)效益顯著。經(jīng)可行性研究分析，本項(xiàng)目有著良好的發(fā)展前景，同時(shí)本項(xiàng)目利用地方政府提供的優(yōu)惠政策，借鑒成功企業(yè)的管理、經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)，項(xiàng)目投資少，見效快。由此可見，本項(xiàng)目是可行的。 60