集團股份公司預(yù)算管理制度-資料下載頁
2025-04-13 03:33本頁面
【正文】 序申請進行全面預(yù)算的調(diào)整:，重新制定公司經(jīng)營計劃；(或縮減)任務(wù)；，需要調(diào)整相應(yīng)預(yù)算；；；；。 全面預(yù)算調(diào)整權(quán)限；；，對月度、季度預(yù)算及年度預(yù)算項目的內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整具有決定權(quán)。 全面預(yù)算調(diào)整方式。當(dāng)內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生明顯變化，而且具備中長期的穩(wěn)定趨勢，有明確證據(jù)表明預(yù)算目標(biāo)和現(xiàn)實情形差異重大時，董事會通過與公司經(jīng)營班子協(xié)商一致后，可以在預(yù)算年度內(nèi)進行公司經(jīng)營目標(biāo)的調(diào)整，同時下達全面預(yù)算調(diào)整要求，并最終確認(rèn)全面預(yù)算調(diào)整方案。在預(yù)算執(zhí)行過程中，當(dāng)內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生明顯變化，且符合上述預(yù)算調(diào)整條件時，全面預(yù)算辦公室、各責(zé)任中心可以向全面預(yù)算委員會提出《預(yù)算調(diào)整申請》?！额A(yù)算調(diào)整申請》的內(nèi)容預(yù)算調(diào)整申請應(yīng)包括：導(dǎo)致無法實現(xiàn)全面預(yù)算的原因，并附相關(guān)文件(如市場價格變動情況說明、相關(guān)政策變化情況說明、變更前后的經(jīng)營計劃、公司下達追加或減任務(wù)、項目可行性建議書等)；已經(jīng)采取的其他彌補措施和效果；調(diào)整內(nèi)容；調(diào)整后的預(yù)算方案。，提交全面預(yù)算執(zhí)行分析報告，說明調(diào)整內(nèi)容及原因，交公司主管副總裁審批(如預(yù)算調(diào)整由董事會提出，可直接按第三步程序開始)；；，將同意上報的全面預(yù)算調(diào)整申請表及相關(guān)報告遞交全面預(yù)算管理委員會討論并提出是否調(diào)整的建議；；(調(diào)整條件為:調(diào)整金額超過預(yù)算的10%的屬于重大調(diào)整)，全面預(yù)算管理委員會須將調(diào)整申請及審批意見提交董事會進行審批；，由全面預(yù)算管理委員會下達給公司全面預(yù)算管理辦公室；，并根據(jù)審批意見，編寫《預(yù)算調(diào)整通知書》，并將調(diào)整預(yù)算目標(biāo)下達給相關(guān)責(zé)任中心。14 相關(guān)記錄 《經(jīng)營計劃書》《經(jīng)營預(yù)算表》 附件：預(yù)算流程年度預(yù)算流程預(yù)算內(nèi)支出控制流程預(yù)算外支出控制流程經(jīng)營計劃表年度經(jīng)營計劃書序號報 表 名 稱 填報單位備注 市場分析及營銷策略計劃書 生產(chǎn)計劃說明書 管理計劃說明書 經(jīng)營重點工作計劃表:KPI項目 組織架構(gòu)圖 人員數(shù)計劃表a 人員數(shù)計劃表b標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能 1生產(chǎn)效率計劃表 預(yù)算表單年度經(jīng)營預(yù)算序號報表名稱頁數(shù)編制單位1預(yù)算編制說明 財務(wù)部2銷售計劃（產(chǎn)品別匯總）表1財務(wù)部3銷售計劃（單位別）表2營銷中心4銷售計劃（國內(nèi)產(chǎn)品別）表3營銷中心5銷售計劃（國際產(chǎn)品別）表4營銷中心6銷售計劃（獨立銷售）表5獨立銷售公司7生產(chǎn)銷售庫存表表6財務(wù)部8**收獲計劃表7生產(chǎn)部門(育\養(yǎng)\加)9**規(guī)模計劃表8生產(chǎn)部門(育\養(yǎng)\加)10**計劃表9生產(chǎn)部門(育\養(yǎng)\加)11加工原料預(yù)算表表10生產(chǎn)部門(育\養(yǎng)\加)12加工量預(yù)算表表11生產(chǎn)部門(育\養(yǎng)\加)13****物資采購表表12生產(chǎn)部門(育\養(yǎng)\加) 14主要原物料庫存變動表表13生產(chǎn)部門(育\養(yǎng)\加) 15生產(chǎn)成本費用表14生產(chǎn)部門(育\養(yǎng)\加)16營業(yè)費用表15財務(wù)部匯總17管理費用表16財務(wù)部匯總18財務(wù)費用表17財務(wù)部匯總19新投資項目資本支出表18項目管理部20人員數(shù)計劃表表19人力資源部21人員工資表表20人力資源部22利潤構(gòu)成預(yù)算表表21財務(wù)部23資產(chǎn)負(fù)債表表22財務(wù)部24現(xiàn)金流量表表23財務(wù)部25利潤表表24財務(wù)部17 / 1
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