審計部管理制度-資料下載頁
2025-04-13 00:56本頁面
【正文】 決定通知書下達(dá)后，如在一個月之內(nèi)仍未執(zhí)行的，審計部通知財務(wù)強(qiáng)制執(zhí)行，并對拒不執(zhí)行者處100500元罰款。凡拒絕、拖延、敷衍提供審計資料，給責(zé)任人分別處50100元罰款。對拒絕和阻礙審計工作的，給責(zé)任人分別處200500元罰款。被審計單位提供的審計資料不全，又拒不補(bǔ)齊的，給責(zé)任人分別處50100元罰款。被審計單位責(zé)任人拒絕在審計要求的相關(guān)資料上簽字的，給責(zé)任人分別處50200元罰款。對不按規(guī)定履行工作程序的，未造成損失的，對責(zé)任人處50200元罰款；造成損失的，由責(zé)任人全額賠償。被審計單位弄虛作假、徇私舞弊，未造成損失的，對責(zé)任人處100500元罰款；造成損失的，由責(zé)任人全額賠償；情節(jié)嚴(yán)重的，開除或移交司法機(jī)關(guān)。審計人員不按規(guī)定履行工作程序的，未造成損失的，對責(zé)任人處50200元罰款；造成損失的，由責(zé)任人全額賠償。 審計人員工作失誤，未造成損失，對責(zé)任人每次處50200元罰款；造成損失的，由責(zé)任人全額賠償。 審計人員徇私舞弊，未造成損失，對責(zé)任人每次處100500元罰款；造成損失的，由責(zé)任人相應(yīng)賠償；情節(jié)嚴(yán)重的，開除或移交司法機(jī)關(guān)。1被審計單位和審計人員無特殊情況未在規(guī)定期限內(nèi)完成工作任務(wù)，未造成損失的，對責(zé)任人處50200元罰款；造成損失的，由責(zé)任人相應(yīng)賠償。 1對違規(guī)違紀(jì)行為，制度中未作明確規(guī)定的，由集團(tuán)總裁決定。 第二十五條 管理審計部分（一）獎勵經(jīng)審計檢查，對在規(guī)定期限內(nèi)，建立和完善了相關(guān)管理制度的單位，經(jīng)制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組評定后，對單位給予20005000元獎勵。對積極參與制度建設(shè)的個人，經(jīng)審計中心提議，報制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，給予100500元獎勵。經(jīng)審計檢查，對嚴(yán)格執(zhí)行制度有典型事例的單位和個人，給予5001000元獎勵。（二）處罰被審計單位未在規(guī)定時限內(nèi)，建立和完善相關(guān)制度的，對責(zé)任人分別處50200元罰款。經(jīng)審計多次檢查，制度仍不執(zhí)行到位的，對責(zé)任人分別處100500元罰款。 第二十六條 財務(wù)審計部分（一）獎勵對嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度、維護(hù)公司利益的人員，有典型事例的，給予5001000元獎勵。經(jīng)歷次審計，財務(wù)管理工作年終評定為前三名的，分別給予1000元、500元、300元的獎勵。（二）處罰被審計單位和責(zé)任人違反財務(wù)制度的行為，按財務(wù)制度規(guī)定處理。被審計單位財務(wù)人員工作馬虎，造成會計資料嚴(yán)重錯誤，每次給責(zé)任人分別處50100元罰款。財務(wù)部門未在規(guī)定時間內(nèi)，執(zhí)行審計決定的，給部門負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人分別處50100元罰款。對沒有正當(dāng)理由未按合同支付款項(xiàng)的財務(wù)人員，未造成損失的，每次給予100500元罰款；造成損失的，由其承擔(dān)相應(yīng)賠償。第二十七條 工程審計部分（一）獎勵經(jīng)工程審計多次審核后提議、報經(jīng)集團(tuán)董事長審定，對工程管理的先進(jìn)項(xiàng)目部，給予10002000元的獎勵。經(jīng)工程審計多次審核后提議、報經(jīng)集團(tuán)董事會審定，對從未超過審計允許誤差率的預(yù)（決）算人員，給予5001000元的獎勵。（二）處罰對未按實(shí)際工程進(jìn)度填報工程進(jìn)度表的工程人員，未造成損失的，對責(zé)任人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)每次分別處100500元的罰款；造成損失的，由責(zé)任人全額賠償，對相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)給予損失金額50%的罰款，如責(zé)任人離職或其他原因無法挽回?fù)p失的，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)全額賠償。相關(guān)責(zé)任人在施工管理過程中，出現(xiàn)失職等行為，未造成損失的，給責(zé)任人每次處50500元的罰款；造成損失的，由責(zé)任人相應(yīng)賠償；如責(zé)任人離職或其他原因無法挽回?fù)p失的，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)相應(yīng)賠償。子公司未按審計規(guī)定報審的，對總經(jīng)理、分管副總經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人分別處100500元罰款。子公司報審的招標(biāo)文件和合同文本內(nèi)容不完善的，對總經(jīng)理、分管副總經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人分別處100500元罰款。審計差額超過允許誤差率的，按超過誤差率金額的相應(yīng)處罰。第二十八條 本制度自頒布之日起執(zhí)行,與此制度有抵觸的以本制度為準(zhǔn)。第二十九條 本制度由集團(tuán)審計中心起草并負(fù)責(zé)解釋和管理
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