九豐集團預(yù)算管理制度-資料下載頁
2025-05-25 13:06本頁面
【導(dǎo)讀】本制度適用范圍為九豐集團公司及各下屬區(qū)域、地域公司。本制度由九豐集團總裁辦負責(zé)制定，其解釋權(quán)及修改權(quán)屬總裁辦。本制度自200年月日起執(zhí)行。集團董事會負責(zé)對年度預(yù)算大綱、集團整體預(yù)算和預(yù)算調(diào)整的審定。理負責(zé)擬定部門預(yù)算及功能性預(yù)算。分為財務(wù)性指標和非財務(wù)性指標兩大類。月度預(yù)算主要指各項功能的實施運營計劃。團預(yù)算大綱的指導(dǎo)下按時完成預(yù)算的編制和匯總。預(yù)算應(yīng)體現(xiàn)真實性、準確性、預(yù)見性原則。季度預(yù)算主要針對本年度內(nèi)未來幾季度進行部門預(yù)算和功能性預(yù)算。月度預(yù)算主要針對下月及后續(xù)兩月（共三月）制定收支計劃。年度計劃的擬訂，并交董事會審批。經(jīng)理參加的預(yù)算工作討論會，根據(jù)預(yù)算大綱制定詳細的年度工作目標。調(diào)會議討論結(jié)果，調(diào)整相關(guān)預(yù)算項目。審意見，分別調(diào)整財務(wù)性預(yù)算和非財務(wù)性預(yù)算，并報董事會審核。交董事會秘書室備案。預(yù)算、季度預(yù)算和本月實際運營情況，制訂下三個月的收支計劃。
【正文】 月 日，集團各部門、區(qū)域公司（匯總平衡各地域公司預(yù)算調(diào)整申請）提出預(yù)算調(diào)整申請，包括調(diào)整的原因、主要調(diào)整項目等內(nèi)容。 日，集團財務(wù)部完成財務(wù)性預(yù)算調(diào)整申請匯編，總裁辦完成非財務(wù)性預(yù)算調(diào)整申請匯編，并交總裁審批。 若總裁審閱后不通過，由總裁辦下達執(zhí)行原有預(yù)算的指令；若總裁審閱后通過，則直接交董事會審批。 總裁根據(jù)董事會審批意見，組織集團財務(wù)部、總裁辦對修改預(yù)算調(diào)整申請，直至獲得董事會同意，并由總裁辦下達調(diào)整預(yù)算通知。 日至 日，集團公司各相關(guān)部門、區(qū)域公司和地域公司根據(jù)原有預(yù)算及預(yù)算 大綱調(diào)整部門預(yù)算或功能性預(yù)算。 日，集團財務(wù)部完成對財務(wù)性預(yù)算調(diào)整的匯編；總裁辦完成對非財務(wù)性預(yù)算挑戰(zhàn)的匯編，并交總裁審核。 若總裁審閱后通過，則直接提交董事會審批；若總裁審閱后不通過，由集團財務(wù)部和總裁辦分別負責(zé)對預(yù)算財務(wù)性調(diào)整和非財務(wù)性調(diào)整進行修改，直至通過總裁審核。 日，董事會完成對預(yù)算調(diào)整的審定，由董事會秘書室負責(zé)備案，并由總裁辦下達指令：執(zhí)行調(diào)整后預(yù)算。 8 相關(guān)文件 《預(yù)算編制流程》 《預(yù)算調(diào)整流程》
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