【正文】 以2B資產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押品50%其他100%其他項目折算率/現(xiàn)金流出衍生產(chǎn)品交易的凈現(xiàn)金流出100%融資交易、衍生產(chǎn)品以及其他合約中包含降級觸發(fā)條款所導致的流動性補充需求銀行評級下調(diào)13個（含）檔次所增加的抵（質(zhì)）押品要求或者導致的現(xiàn)金流出衍生產(chǎn)品及其他交易市值變動導致的流動性補充需求前24個月內(nèi)出現(xiàn)的30天內(nèi)抵（質(zhì)）押品凈流出最大值衍生產(chǎn)品及其他交易中非一級資產(chǎn)抵（質(zhì)）押品估值變化導致的流動性補充需求20%根據(jù)合同能被交易對手隨時收回的超額非隔離抵（質(zhì)）押品導致的流動性補充需求100%抵（質(zhì)）押品對外交付義務導致的流動性補充需求100%合同允許交易對手以非合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)替換合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)抵（質(zhì)）押品導致的流動性補充需求100%30天內(nèi)到期的資產(chǎn)支持證券、擔保債券及其他結構性融資工具100%30天內(nèi)到期的資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)、管道工具、證券投資載體和類似融資工具100%未來30天內(nèi)交易對手可以行使權力的未提取的不可無條件撤銷的信用便利和流動性便利（1）提供給零售和小企業(yè)客戶5%（2）提供給非金融機構、主權實體和中央銀行、多邊開發(fā)銀行和公共部門實體信用便利流動性便利10%30%（3）提供給受到審慎監(jiān)管的銀行40%（4）提供給其他金融機構（包括證券公司、保險公司、受托人、受益人等）信用便利流動性便利40%100%（5）提供給其他法人客戶以及管道工具、特殊目的載體等100%未來30天內(nèi)其他契約性放款義務100%100%（1）未來30天內(nèi)對金融機構的契約性放款總額（2）未來30天內(nèi)對零售客戶和非金融機構客戶的契約性放款總額超過客戶契約性現(xiàn)金流入總額50%的部分未來30天的其他契約性現(xiàn)金流出（不含與商業(yè)銀行運營成本相關的現(xiàn)金流出）100%或有融資義務（1）無條件可撤銷的信用便利和流動性便利（2）保函、信用證、其他貿(mào)易融資工具（3）非契約性義務（4）擁有附屬交易商或做市商的發(fā)行機構未償付的超過30天的債券（5）以其他客戶抵（質(zhì)）押品覆蓋客戶空頭頭寸所導致的非契約性負債0%%%%50%信用便利和流動性便利是指商業(yè)銀行在未來向客戶提供資金的契約性融資便利。流動性便利是指商業(yè)銀行向發(fā)行債務融資工具的客戶提供的契約性備用融資便利，當客戶無法在金融市場滾動發(fā)行該債務融資工具時，可以提取該流動性便利。為公司客戶提供的日常流動資金融資便利（如循環(huán)信用便利）為信用便利。不可無條件撤銷的信用便利和流動性便利是指商業(yè)銀行不可撤銷或者只能有條件撤銷該融資便利。債務融資工具將于未來30天內(nèi)到期部分所對應的不可無條件撤銷流動性便利應當納入流動性覆蓋率計算，債務融資工具將于30天以后到期部分所對應的不可無條件撤銷流動性便利不納入流動性覆蓋率計算，其余的不可無條件撤銷流動性便利按照信用便利處理。客戶為不可無條件撤銷的信用便利和流動性便利提供（或根據(jù)合同規(guī)定，在提取信用便利和流動性便利時需要提供）符合合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)條件的抵（質(zhì)）押品的，如果該抵（質(zhì)）押品滿足以下條件，則可以從未提取的不可無條件撤銷信用便利和流動性便利中扣減其價值。（1）未計入商業(yè)銀行的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)；（2）市場價值與信用便利和流動性便利是否提取的相關性不高；。機期間內(nèi)外部信息溝通和報告。（3）客戶使用信用便利和流動性便利后，商業(yè)銀行利用其進行再抵（質(zhì)）押融資不存在法律和操作障礙。對于未納入商業(yè)銀行并表范圍的被投資金融機構，如果在壓力時期，商業(yè)銀行出于防范聲譽風險等原因成為其流動性的主要提供者，商業(yè)銀行應當將可能需要提供的流動性視為其他或有融資義務，按照經(jīng)銀監(jiān)會認可的審慎方法計算相應的現(xiàn)金流出。（三）現(xiàn)金流入：項目及折算率（質(zhì)）押借貸，包括逆回購和借入證券由以下資產(chǎn)擔保的即將到期的抵（質(zhì)）押借貸折算率抵押品未用于再抵（質(zhì)）押融資抵押品用于再抵（質(zhì)）押融資一級資產(chǎn)0%0%2A資產(chǎn)15%0%2B資產(chǎn)50%0%由其他抵押品擔保的保證金貸款50%0%其他抵（質(zhì)）押品100%0%、流動性便利和或有融資便利商業(yè)銀行從其他機構獲得的信用便利、流動性便利和或有融資便利產(chǎn)生的現(xiàn)金流入適用0%的折算率。來自不同交易對手的其他現(xiàn)金流入折算率完全正常履約且30天內(nèi)到期的所有付款（包括利息支付和分期付款）（1）來自零售和小企業(yè)客戶、非金融機構、主權實體、多邊開發(fā)銀行和公共部門實體的現(xiàn)金流入50%（2）來自金融機構和中央銀行的現(xiàn)金流入100%30天內(nèi)到期的、未納入合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的證券產(chǎn)生的現(xiàn)金流入100%存放于其他金融機構的業(yè)務關系存款0%4.其他項目其他項目折算率衍生產(chǎn)品交易的凈現(xiàn)金流入100%其他契約性現(xiàn)金流入（不含非金融業(yè)務收入產(chǎn)生的現(xiàn)金流入）100%商業(yè)銀行應當只計算來自完全正常履約且預計未來30天內(nèi)不會違約的契約性現(xiàn)金流入?，F(xiàn)金流入應按合同允許的最晚時間計入。商業(yè)銀行基于循環(huán)信用便利所發(fā)放的貸款應當按照展期處理，不計算現(xiàn)金流入。無確定到期日的貸款不計算現(xiàn)金流入，但如果存在30天內(nèi)對本金、費用或利息的最低支付要求，則應當根據(jù)不同交易對手，適用相應的現(xiàn)金流入折算率。商業(yè)銀行在計算流動性覆蓋率時應當避免重復計算。如果某項資產(chǎn)已被計入合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，不再計算與其相關的現(xiàn)金流入。可以計入多個現(xiàn)金流出項目的業(yè)務，應當將其劃入預期現(xiàn)金流出量最大的項目。銀監(jiān)會可以根據(jù)商業(yè)銀行表內(nèi)外項目的流動性風險狀況調(diào)整其折算率，增加現(xiàn)金流出項目和減少現(xiàn)金流入項目。在計算銀行集團的并表流動性覆蓋率時，除境外分行和附屬機構的零售和小企業(yè)客戶存款采用東道國監(jiān)管機構規(guī)定的折算率外，其他項目應當遵循本辦法的規(guī)定。存在以下情形時，銀行集團境外附屬機構的零售和小企業(yè)客戶存款應當采用本辦法規(guī)定的折算率：（1）東道國監(jiān)管機構對零售和小企業(yè)客戶存款沒有規(guī)定折算率；（2）東道國監(jiān)管機構未實施流動性覆蓋率監(jiān)管標準；（3）本辦法規(guī)定的折算率比東道國更為審慎。四、商業(yè)銀行在壓力狀況下流動性覆蓋率低于最低監(jiān)管標準的監(jiān)管措施在壓力狀況下，若商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下，銀監(jiān)會應當考慮當前和未來國內(nèi)外經(jīng)濟金融狀況，分析影響單家銀行和金融市場整體流動性的因素，根據(jù)商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下的原因、嚴重程度、持續(xù)時間和頻率等采取相應措施。銀監(jiān)會應當分析以下因素，確定需要采取的措施：，包括銀行自身和金融市場整體流動性方面的原因及其影響程度。、持續(xù)時間和頻率。當商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下時，銀監(jiān)會應當要求其提交流動性風險分析報告，包括導致流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下的原因、已經(jīng)和即將采取的措施、對持續(xù)時間的預測等，并根據(jù)持續(xù)時間確定是否增加報告要求。銀監(jiān)會應當根據(jù)上述分析，確定是否要求商業(yè)銀行采取減少流動性風險暴露、加強流動性風險管理和改進流動性應急計劃等措施。當發(fā)生嚴重的系統(tǒng)性風險時，銀監(jiān)會應當考慮所采取措施可能對整個金融體系產(chǎn)生的影響和順周期效應。在要求商業(yè)銀行采取措施恢復流動性水平時，可以給予適當時間，防止對商業(yè)銀行和整個金融體系造成負面影響。銀監(jiān)會采取的上述措施應當與其審慎監(jiān)管整體框架保持一致。附件3關于流動性風險監(jiān)測參考指標的說明一、流動性缺口（一）流動性缺口是指以合同到期日為基礎，按特定方法測算未來各個時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)和負債，并將到期資產(chǎn)與到期負債相減獲得的差額。（二）計算公式未來各個時間段的流動性缺口=未來各個時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)未來各個時間段到期的表內(nèi)外負債（三）計算口徑未來各個時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=未來各個時間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+未來各個時間段到期的表外收入未來各個時間段到期的表內(nèi)外負債=未來各個時間段到期的表內(nèi)負債+未來各個時間段到期的表外支出在計算到期的表內(nèi)負債時，活期存款中的穩(wěn)定部分按規(guī)定方法進行審慎估算。二、流動性缺口率（一）流動性缺口率是指未來各個時間段的流動性缺口與相應時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)的比例。（二）計算公式流動性缺口率=未來各個時間段的流動性缺口/相應時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)100%（三）計算口徑相應時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=相應時間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+相應時間段到期的表外收入三、核心負債比例（一）核心負債比例是指中長期較為穩(wěn)定的負債占總負債的比例。（二）計算公式核心負債比例=核心負債/總負債100%（三）計算口徑核心負債包括距離到期日三個月以上（含）的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分?？傌搨琴Y產(chǎn)負債表中負債總計的余額?；钇诖婵钪械姆€(wěn)定部分按規(guī)定方法進行審慎估算。四、同業(yè)市場負債比例（一）同業(yè)市場負債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機構交易對手獲得的資金占總負債的比例。（二）計算公式同業(yè)市場負債比例=(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項)/總負債100%五、最大十戶存款比例（一）最大十戶存款比例是指前十大存款客戶存款合計占各項存款的比例。（二）計算公式最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計/各項存款100%六、最大十家同業(yè)融入比例（一）最大十家同業(yè)融入比例是指商業(yè)銀行通過同業(yè)拆借、同業(yè)存放和賣出回購款項等業(yè)務從最大十家同業(yè)機構交易對手獲得的資金占總負債的比例。（二）計算公式最大十家同業(yè)融入比例=(最大十家同業(yè)機構交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項)/總負債100%七、超額備付金率（一）超額備付金率是指商業(yè)銀行的超額備付金與各項存款的比例。（二）計算公式超額備付金=商業(yè)銀行在中央銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金超額備付金率=超額備付金/各項存款100%八、重要幣種的流動性覆蓋率（一）重要幣種的流動性覆蓋率是指對某種重要幣種單獨計算的流動性覆蓋率。（二）計算公式同流動性覆蓋率。附件4關于外資銀行流動性風險相關指標的說明一、外商獨資銀行、中外合資銀行集團內(nèi)跨境資金凈流出比例集團內(nèi)跨境資金凈流出比例為外商獨資銀行、中外合資銀行與境外集團內(nèi)機構交易的資產(chǎn)方凈額與資本凈額之比。與境外集團內(nèi)機構交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外集團內(nèi)機構+拆放境外集團內(nèi)機構+與境外集團內(nèi)機構交易形成的其他資產(chǎn)余額境外集團內(nèi)機構存放境外集團內(nèi)機構拆放與境外集團內(nèi)機構交易形成的其他負債余額。二、外國銀行分行跨境資金凈流出比例跨境資金凈流出比例為外國銀行分行與境外機構交易的資產(chǎn)方凈額與營運資金凈額之比。外國銀行分行與境外機構交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外聯(lián)行、附屬機構及同業(yè)+拆放境外聯(lián)行、附屬機構及同業(yè)+與境外聯(lián)行、附屬機構及同業(yè)交易形成的其他資產(chǎn)余額境外聯(lián)行、附屬機構及同業(yè)存放境外聯(lián)行、附屬機構及同業(yè)拆放與境外聯(lián)行、附屬機構及同業(yè)交易形成的其他負債余額。營運資金凈額＝營運資金余額+未分配利潤貸款損失準備尚未提足的部分34 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