【正文】 以2B資產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押品50%其他100%其他項(xiàng)目折算率/現(xiàn)金流出衍生產(chǎn)品交易的凈現(xiàn)金流出100%融資交易、衍生產(chǎn)品以及其他合約中包含降級(jí)觸發(fā)條款所導(dǎo)致的流動(dòng)性補(bǔ)充需求銀行評(píng)級(jí)下調(diào)13個(gè)（含）檔次所增加的抵（質(zhì)）押品要求或者導(dǎo)致的現(xiàn)金流出衍生產(chǎn)品及其他交易市值變動(dòng)導(dǎo)致的流動(dòng)性補(bǔ)充需求前24個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)的30天內(nèi)抵（質(zhì)）押品凈流出最大值衍生產(chǎn)品及其他交易中非一級(jí)資產(chǎn)抵（質(zhì)）押品估值變化導(dǎo)致的流動(dòng)性補(bǔ)充需求20%根據(jù)合同能被交易對(duì)手隨時(shí)收回的超額非隔離抵（質(zhì)）押品導(dǎo)致的流動(dòng)性補(bǔ)充需求100%抵（質(zhì)）押品對(duì)外交付義務(wù)導(dǎo)致的流動(dòng)性補(bǔ)充需求100%合同允許交易對(duì)手以非合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)替換合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)抵（質(zhì)）押品導(dǎo)致的流動(dòng)性補(bǔ)充需求100%30天內(nèi)到期的資產(chǎn)支持證券、擔(dān)保債券及其他結(jié)構(gòu)性融資工具100%30天內(nèi)到期的資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)、管道工具、證券投資載體和類似融資工具100%未來(lái)30天內(nèi)交易對(duì)手可以行使權(quán)力的未提取的不可無(wú)條件撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利（1）提供給零售和小企業(yè)客戶5%（2）提供給非金融機(jī)構(gòu)、主權(quán)實(shí)體和中央銀行、多邊開(kāi)發(fā)銀行和公共部門(mén)實(shí)體信用便利流動(dòng)性便利10%30%（3）提供給受到審慎監(jiān)管的銀行40%（4）提供給其他金融機(jī)構(gòu)（包括證券公司、保險(xiǎn)公司、受托人、受益人等）信用便利流動(dòng)性便利40%100%（5）提供給其他法人客戶以及管道工具、特殊目的載體等100%未來(lái)30天內(nèi)其他契約性放款義務(wù)100%100%（1）未來(lái)30天內(nèi)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的契約性放款總額（2）未來(lái)30天內(nèi)對(duì)零售客戶和非金融機(jī)構(gòu)客戶的契約性放款總額超過(guò)客戶契約性現(xiàn)金流入總額50%的部分未來(lái)30天的其他契約性現(xiàn)金流出（不含與商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)成本相關(guān)的現(xiàn)金流出）100%或有融資義務(wù)（1）無(wú)條件可撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利（2）保函、信用證、其他貿(mào)易融資工具（3）非契約性義務(wù)（4）擁有附屬交易商或做市商的發(fā)行機(jī)構(gòu)未償付的超過(guò)30天的債券（5）以其他客戶抵（質(zhì)）押品覆蓋客戶空頭頭寸所導(dǎo)致的非契約性負(fù)債0%%%%50%信用便利和流動(dòng)性便利是指商業(yè)銀行在未來(lái)向客戶提供資金的契約性融資便利。流動(dòng)性便利是指商業(yè)銀行向發(fā)行債務(wù)融資工具的客戶提供的契約性備用融資便利，當(dāng)客戶無(wú)法在金融市場(chǎng)滾動(dòng)發(fā)行該債務(wù)融資工具時(shí)，可以提取該流動(dòng)性便利。為公司客戶提供的日常流動(dòng)資金融資便利（如循環(huán)信用便利）為信用便利。不可無(wú)條件撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利是指商業(yè)銀行不可撤銷或者只能有條件撤銷該融資便利。債務(wù)融資工具將于未來(lái)30天內(nèi)到期部分所對(duì)應(yīng)的不可無(wú)條件撤銷流動(dòng)性便利應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性覆蓋率計(jì)算，債務(wù)融資工具將于30天以后到期部分所對(duì)應(yīng)的不可無(wú)條件撤銷流動(dòng)性便利不納入流動(dòng)性覆蓋率計(jì)算，其余的不可無(wú)條件撤銷流動(dòng)性便利按照信用便利處理?？蛻魹椴豢蔁o(wú)條件撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利提供（或根據(jù)合同規(guī)定，在提取信用便利和流動(dòng)性便利時(shí)需要提供）符合合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)條件的抵（質(zhì)）押品的，如果該抵（質(zhì)）押品滿足以下條件，則可以從未提取的不可無(wú)條件撤銷信用便利和流動(dòng)性便利中扣減其價(jià)值。（1）未計(jì)入商業(yè)銀行的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)；（2）市場(chǎng)價(jià)值與信用便利和流動(dòng)性便利是否提取的相關(guān)性不高；。機(jī)期間內(nèi)外部信息溝通和報(bào)告。（3）客戶使用信用便利和流動(dòng)性便利后，商業(yè)銀行利用其進(jìn)行再抵（質(zhì)）押融資不存在法律和操作障礙。對(duì)于未納入商業(yè)銀行并表范圍的被投資金融機(jī)構(gòu)，如果在壓力時(shí)期，商業(yè)銀行出于防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等原因成為其流動(dòng)性的主要提供者，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將可能需要提供的流動(dòng)性視為其他或有融資義務(wù)，按照經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的審慎方法計(jì)算相應(yīng)的現(xiàn)金流出。（三）現(xiàn)金流入：項(xiàng)目及折算率（質(zhì)）押借貸，包括逆回購(gòu)和借入證券由以下資產(chǎn)擔(dān)保的即將到期的抵（質(zhì)）押借貸折算率抵押品未用于再抵（質(zhì)）押融資抵押品用于再抵（質(zhì)）押融資一級(jí)資產(chǎn)0%0%2A資產(chǎn)15%0%2B資產(chǎn)50%0%由其他抵押品擔(dān)保的保證金貸款50%0%其他抵（質(zhì)）押品100%0%、流動(dòng)性便利和或有融資便利商業(yè)銀行從其他機(jī)構(gòu)獲得的信用便利、流動(dòng)性便利和或有融資便利產(chǎn)生的現(xiàn)金流入適用0%的折算率。來(lái)自不同交易對(duì)手的其他現(xiàn)金流入折算率完全正常履約且30天內(nèi)到期的所有付款（包括利息支付和分期付款）（1）來(lái)自零售和小企業(yè)客戶、非金融機(jī)構(gòu)、主權(quán)實(shí)體、多邊開(kāi)發(fā)銀行和公共部門(mén)實(shí)體的現(xiàn)金流入50%（2）來(lái)自金融機(jī)構(gòu)和中央銀行的現(xiàn)金流入100%30天內(nèi)到期的、未納入合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的證券產(chǎn)生的現(xiàn)金流入100%存放于其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)關(guān)系存款0%4.其他項(xiàng)目其他項(xiàng)目折算率衍生產(chǎn)品交易的凈現(xiàn)金流入100%其他契約性現(xiàn)金流入（不含非金融業(yè)務(wù)收入產(chǎn)生的現(xiàn)金流入）100%商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)只計(jì)算來(lái)自完全正常履約且預(yù)計(jì)未來(lái)30天內(nèi)不會(huì)違約的契約性現(xiàn)金流入?，F(xiàn)金流入應(yīng)按合同允許的最晚時(shí)間計(jì)入。商業(yè)銀行基于循環(huán)信用便利所發(fā)放的貸款應(yīng)當(dāng)按照展期處理，不計(jì)算現(xiàn)金流入。無(wú)確定到期日的貸款不計(jì)算現(xiàn)金流入，但如果存在30天內(nèi)對(duì)本金、費(fèi)用或利息的最低支付要求，則應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同交易對(duì)手，適用相應(yīng)的現(xiàn)金流入折算率。商業(yè)銀行在計(jì)算流動(dòng)性覆蓋率時(shí)應(yīng)當(dāng)避免重復(fù)計(jì)算。如果某項(xiàng)資產(chǎn)已被計(jì)入合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，不再計(jì)算與其相關(guān)的現(xiàn)金流入。可以計(jì)入多個(gè)現(xiàn)金流出項(xiàng)目的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將其劃入預(yù)期現(xiàn)金流出量最大的項(xiàng)目。銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行表內(nèi)外項(xiàng)目的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況調(diào)整其折算率，增加現(xiàn)金流出項(xiàng)目和減少現(xiàn)金流入項(xiàng)目。在計(jì)算銀行集團(tuán)的并表流動(dòng)性覆蓋率時(shí)，除境外分行和附屬機(jī)構(gòu)的零售和小企業(yè)客戶存款采用東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的折算率外，其他項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)遵循本辦法的規(guī)定。存在以下情形時(shí)，銀行集團(tuán)境外附屬機(jī)構(gòu)的零售和小企業(yè)客戶存款應(yīng)當(dāng)采用本辦法規(guī)定的折算率：（1）東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)零售和小企業(yè)客戶存款沒(méi)有規(guī)定折算率；（2）東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)未實(shí)施流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；（3）本辦法規(guī)定的折算率比東道國(guó)更為審慎。四、商業(yè)銀行在壓力狀況下流動(dòng)性覆蓋率低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管措施在壓力狀況下，若商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)考慮當(dāng)前和未來(lái)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融狀況，分析影響單家銀行和金融市場(chǎng)整體流動(dòng)性的因素，根據(jù)商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下的原因、嚴(yán)重程度、持續(xù)時(shí)間和頻率等采取相應(yīng)措施。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)分析以下因素，確定需要采取的措施：，包括銀行自身和金融市場(chǎng)整體流動(dòng)性方面的原因及其影響程度。、持續(xù)時(shí)間和頻率。當(dāng)商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其提交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，包括導(dǎo)致流動(dòng)性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下的原因、已經(jīng)和即將采取的措施、對(duì)持續(xù)時(shí)間的預(yù)測(cè)等，并根據(jù)持續(xù)時(shí)間確定是否增加報(bào)告要求。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)上述分析，確定是否要求商業(yè)銀行采取減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露、加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和改進(jìn)流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃等措施。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)考慮所采取措施可能對(duì)整個(gè)金融體系產(chǎn)生的影響和順周期效應(yīng)。在要求商業(yè)銀行采取措施恢復(fù)流動(dòng)性水平時(shí)，可以給予適當(dāng)時(shí)間，防止對(duì)商業(yè)銀行和整個(gè)金融體系造成負(fù)面影響。銀監(jiān)會(huì)采取的上述措施應(yīng)當(dāng)與其審慎監(jiān)管整體框架保持一致。附件3關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)的說(shuō)明一、流動(dòng)性缺口（一）流動(dòng)性缺口是指以合同到期日為基礎(chǔ)，按特定方法測(cè)算未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)和負(fù)債，并將到期資產(chǎn)與到期負(fù)債相減獲得的差額。（二）計(jì)算公式未來(lái)各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口=未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外負(fù)債（三）計(jì)算口徑未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表外收入未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外負(fù)債=未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)負(fù)債+未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表外支出在計(jì)算到期的表內(nèi)負(fù)債時(shí)，活期存款中的穩(wěn)定部分按規(guī)定方法進(jìn)行審慎估算。二、流動(dòng)性缺口率（一）流動(dòng)性缺口率是指未來(lái)各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口與相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)的比例。（二）計(jì)算公式流動(dòng)性缺口率=未來(lái)各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口/相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)100%（三）計(jì)算口徑相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+相應(yīng)時(shí)間段到期的表外收入三、核心負(fù)債比例（一）核心負(fù)債比例是指中長(zhǎng)期較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例。（二）計(jì)算公式核心負(fù)債比例=核心負(fù)債/總負(fù)債100%（三）計(jì)算口徑核心負(fù)債包括距離到期日三個(gè)月以上（含）的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分。總負(fù)債是資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債總計(jì)的余額。活期存款中的穩(wěn)定部分按規(guī)定方法進(jìn)行審慎估算。四、同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例（一）同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手獲得的資金占總負(fù)債的比例。（二）計(jì)算公式同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例=(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購(gòu)款項(xiàng))/總負(fù)債100%五、最大十戶存款比例（一）最大十戶存款比例是指前十大存款客戶存款合計(jì)占各項(xiàng)存款的比例。（二）計(jì)算公式最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計(jì)/各項(xiàng)存款100%六、最大十家同業(yè)融入比例（一）最大十家同業(yè)融入比例是指商業(yè)銀行通過(guò)同業(yè)拆借、同業(yè)存放和賣出回購(gòu)款項(xiàng)等業(yè)務(wù)從最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手獲得的資金占總負(fù)債的比例。（二）計(jì)算公式最大十家同業(yè)融入比例=(最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購(gòu)款項(xiàng))/總負(fù)債100%七、超額備付金率（一）超額備付金率是指商業(yè)銀行的超額備付金與各項(xiàng)存款的比例。（二）計(jì)算公式超額備付金=商業(yè)銀行在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金超額備付金率=超額備付金/各項(xiàng)存款100%八、重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率（一）重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率是指對(duì)某種重要幣種單獨(dú)計(jì)算的流動(dòng)性覆蓋率。（二）計(jì)算公式同流動(dòng)性覆蓋率。附件4關(guān)于外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說(shuō)明一、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例為外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額與資本凈額之比。與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)+拆放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)+與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易形成的其他資產(chǎn)余額境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)存放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)拆放與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易形成的其他負(fù)債余額。二、外國(guó)銀行分行跨境資金凈流出比例跨境資金凈流出比例為外國(guó)銀行分行與境外機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額與營(yíng)運(yùn)資金凈額之比。外國(guó)銀行分行與境外機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)+拆放境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)+與境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)交易形成的其他資產(chǎn)余額境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)存放境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)拆放與境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)交易形成的其他負(fù)債余額。營(yíng)運(yùn)資金凈額＝營(yíng)運(yùn)資金余額+未分配利潤(rùn)貸款損失準(zhǔn)備尚未提足的部分34 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