非稅收入征收管理風(fēng)險(xiǎn)防控-資料下載頁(yè)
2025-04-12 04:47本頁(yè)面
【正文】 格執(zhí)行文件規(guī)定檢查票據(jù)的使用和保管情況。財(cái)政票據(jù)年檢風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)責(zé)任主體制度流程風(fēng)險(xiǎn)1未嚴(yán)格執(zhí)行文件規(guī)定檢查票據(jù)的使用和保管情況。一般票據(jù)核算科防控措施嚴(yán)格按照《湖南省非稅收入票據(jù)管理辦法》及相關(guān)單項(xiàng)收費(fèi)票據(jù)管理規(guī)定對(duì)財(cái)政票據(jù)使用進(jìn)行檢查核銷。第五章 非稅收入監(jiān)督檢查第十六條 非稅收入稽查風(fēng)險(xiǎn)防控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要是稽查過(guò)程中是否客觀公正、依法依規(guī)進(jìn)行稽查；稽查工作能否在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成。非稅收入稽查風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)責(zé)任主體制度流程風(fēng)險(xiǎn)1非稅收入稽查工作底稿不完整、收集證據(jù)不充分一般稽查科1未按規(guī)定及時(shí)下達(dá)非稅收入稽查結(jié)論和處理決定一般稽查科防控措施（一）現(xiàn)場(chǎng)稽查要求做到一事一簽，稽查底稿必須內(nèi)容完整，同一資料用作不同底稿附件時(shí)，需復(fù)印多份。（二）稽查底稿必須由稽查組組長(zhǎng)、成員和被查單位經(jīng)辦人或主管人員簽字，現(xiàn)場(chǎng)稽查需出具《征求意見函》，征求被稽查人意見后出具的《稽查報(bào)告》必須由稽查組長(zhǎng)簽字。（三）加強(qiáng)對(duì)稽查組成員的紀(jì)律教育，嚴(yán)格依法依規(guī)辦事，自覺(jué)抵制廉政風(fēng)險(xiǎn)。第十七條 非稅收入年度考核風(fēng)險(xiǎn)防控 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要是能否客觀公正評(píng)選出先進(jìn)單位、先進(jìn)個(gè)人，數(shù)據(jù)收集能否真實(shí)反映被考核對(duì)象情況，考核過(guò)程是否符合有關(guān)規(guī)定要求。非稅收入年度考核風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)責(zé)任主體制度流程風(fēng)險(xiǎn)1未征求或未及時(shí)征求市紀(jì)委（監(jiān)察局）、審計(jì)、發(fā)改委、局內(nèi)部科室等意見一般稽查科擅自到被考核單位進(jìn)行年度工作考核一般稽查科防控措施（一）收集被考核單位自查材料，逐一登記，對(duì)上報(bào)的自查材料及時(shí)審核，發(fā)現(xiàn)漏錯(cuò)及時(shí)溝通修正。（二）按要求及時(shí)征求市紀(jì)委（監(jiān)察局）、審計(jì)、發(fā)改委、局內(nèi)部科室等意見，根據(jù)工作需要，撰寫非稅收入年度考核外部反饋意見匯總分析報(bào)告。（三）對(duì)被考核單位存在的問(wèn)題做到及時(shí)溝通，客觀反映，定性正確。（四）未經(jīng)批準(zhǔn)不得到單位進(jìn)行考核，考核過(guò)程中嚴(yán)格遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定。第六章 附 則第十八條 本辦法由益陽(yáng)市財(cái)政局非稅收入征收管理局會(huì)同綜合規(guī)劃科、國(guó)庫(kù)科、法規(guī)科負(fù)責(zé)修訂完善，由局內(nèi)控辦會(huì)同市非稅收入征收管理局負(fù)責(zé)解釋。第十九條 本辦法自頒布之日起實(shí)施—101—
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