財務中心業(yè)務流程及管理辦法-資料下載頁
2025-04-12 04:23本頁面
【正文】 原始憑證根據(jù)規(guī)定制單，然后將所制憑證送交財務審核，記賬人員接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進行成批審核并記賬，生成相關賬表。流程適用范圍在總賬中處理的業(yè)務流程具體工作流程財務相關崗位制單審核、記賬報表領導或稅務局收集審核無誤的原原始憑證填制憑證粘貼憑證自動轉賬手工審核機制憑證審核或成批審核出納簽字記賬結賬其他系統(tǒng)結賬生成報表重算表頁打開報表上報相關報表業(yè)務流程銷售產品及應收賬款掛賬及核銷業(yè)務相關崗位具體流程財務銷售會計財務往來會計財務出納開票客戶交款復核發(fā)票否審核現(xiàn)結 應收制單形成應收制單生成憑證核銷錄入收款單打印收款單收款業(yè)務編號業(yè)務名稱應付賬款形成（付款）管理流程適用范圍應付賬款掛賬、付款核銷處理業(yè)務相關崗位具體流程財務會計財務（往來）會計財務出納付款申請錄入付款單打印付款單制單生成憑證否審核發(fā)票現(xiàn)付形成應付賬款核銷 付款資金管理總體流程圖 ①資金計劃流程資金使用流程 資金管理流程 ② ③ 取得資金流程 資金計劃流程 ①各部門申報月度資金計劃資金計劃流程 ② 財務部編制匯總計劃 根據(jù)實際發(fā)生額申請資金③項目名稱說 明月度資金計劃各部門根據(jù)所管轄的工作內容，編制下月資金計劃匯總計劃財務中心根據(jù)各部門計劃，結合實際情況匯總編制公司資金計劃，報公司領導審批后上報董事會。申請資金根據(jù)當期實際用款情況，上報總裁申請實際資金使用額資金使用流程 借款審批流程圖：項目名稱說 明經辦人根據(jù)事項填寫借款申請單（備用金、差旅費、業(yè)務費、購買物資等），填寫借款時間，注明用途，金額，所屬部門主管部門本部門主管領導簽字確認，及審核借款額度會計審核借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理公司領導審批領導審批借款事項財務中心總監(jiān)審核簽字申請根據(jù)當期實際用款情況，上報中微通公司財務中心付款出納符合借款手續(xù)完善后付款，領款人簽字購買辦公用品流程圖項目名稱說 明經辦人經辦人填寫費用報銷單（附發(fā)票、入庫單、計劃或申請書、物資清單等）驗收所購買物資須經驗收或使用者簽收，同時辦公設備需在辦公室登記備案主管部門本部門主管領導簽字確認。會計審核會計審核票據(jù)，數(shù)量、單價、金額，及需求量財務經理/總監(jiān)審核簽字公司領導審批領導審批終止申請根據(jù)當期實際用款情況，上報總裁辦制單會計根據(jù)報賬單據(jù)編制記賬憑證付款出納復合報銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領款人簽字（領款人不得代簽他人）其它辦公費用審批程序項目名稱說 明綜合類水電費、修理費、物業(yè)費、通訊費、車輛費、業(yè)務費等經辦人經辦人填寫費用報銷單（附發(fā)票及清單）驗收費用發(fā)生需有驗證手續(xù)主管部門本部門主管領導簽字確認。會計審核會計審核票據(jù)，數(shù)量、單價、金額，及期間財務經理/總監(jiān)審核簽字公司領導審批領導審批終止申請根據(jù)當期實際用款情況，上報總裁辦制單會計根據(jù)報賬單據(jù)編制記賬憑證付款出納復合報銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領款人簽字（誰領款誰簽字）差旅費審批流程項目名稱說 明經辦人經辦人填寫費用報銷單（附車票、機票、交通費、住宿費等）主管部門本部門主管領導簽字確認。會計審核會計審核票據(jù)，出差標準，補貼等財務經理/總監(jiān)審核簽字公司領導審批領導審批終止申請根據(jù)當期實際用款情況，上報總裁辦制單會計根據(jù)報賬單據(jù)編制記賬憑證付款出納復合報銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領款人簽字（誰領款誰簽字）營銷、廣告費用審批報銷流程圖項目名稱說 明經辦人經辦人填寫費用報銷單（廣告合同、付款申請、簽收單等）驗收宣傳資料、禮品、設計小樣、坐落位置實景照片存檔、主管部門本部門主管領導簽字確認。會計審核會計審核票據(jù)，及簽收確認等財務經理/總監(jiān)審核簽字公司領導審批領導審批制單會計根據(jù)報賬單據(jù)編制記賬憑證付款出納復合報銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領款人簽字（誰領款誰簽字）技術開發(fā)費用報銷流程圖項目名稱說 明經辦人經辦人填寫費用報銷單（報建的項目內容等）主管部門本部門主管領導簽字確認。會計審核會計審核票據(jù)，核對保健費用標準，付款程度等財務經理/總監(jiān)審核簽字公司領導審批領導審批制單會計根據(jù)報賬單據(jù)編制記賬憑證付款出納復合報銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領款人簽字（誰領款誰簽字）：財務制度內容規(guī)定的所有表格26 / 2
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