某學(xué)院處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施制度-資料下載頁
2025-04-09 00:58本頁面
【正文】 的問題；13. 本人在履行崗位職責(zé)工作中有無個人經(jīng)濟(jì)違紀(jì)違規(guī)問題；14. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。 附件13校產(chǎn)經(jīng)營開發(fā)管理辦公室主任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容1. 能否按照《公司法》、《企業(yè)法》和國家的財(cái)經(jīng)法規(guī)及上級主管部門和學(xué)校的規(guī)定對校辦企業(yè)進(jìn)行管理，對校辦企業(yè)的財(cái)務(wù)進(jìn)行管理及監(jiān)控情況如何；2. 學(xué)校校辦企業(yè)管理制度及本部門內(nèi)部控制制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；3. 學(xué)校校辦企業(yè)的效益和資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益及盈虧狀況如何，是否真實(shí)、合法，能否及時納稅，利潤分配是否符合規(guī)定，能否按照規(guī)定、協(xié)議或合同及時足額向?qū)W校上繳有關(guān)費(fèi)用和利潤；4. 國有資產(chǎn)是否安全完整、保值增值，有無無償占用學(xué)校有形和無形資產(chǎn)的現(xiàn)象；5. 經(jīng)濟(jì)決策是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，效益如何，有無重大失誤；6. 與所屬單位及外單位簽訂的各項(xiàng)合同、協(xié)議的執(zhí)行情況如何，有無損害學(xué)校權(quán)益問題，債權(quán)債務(wù)是否清楚，有無糾紛和遺留問題；7. 學(xué)校校辦企業(yè)的債權(quán)、債務(wù)是否真實(shí)、合理，有無遺留的經(jīng)濟(jì)糾紛等問題；8. 本部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校制度，是否有超預(yù)算支出的情況；9. 本部門管理的固定資產(chǎn)是否安全、完整；10. 本部門有無私設(shè)“小金庫”、濫發(fā)財(cái)物以及其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度的問題；11. 本人是否遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，有無違紀(jì)違規(guī)問題；12. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。附件14圖書館館長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容1. 部門內(nèi)部管理制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；2. 是否按學(xué)校年度預(yù)算進(jìn)行圖書采購；3. 圖書采購折扣、其他零星收入是否按規(guī)定上交學(xué)校財(cái)務(wù)，有無截留、挪用等問題；4. 本部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校制度，有無超預(yù)算支出情況；5. 各項(xiàng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用管理是否規(guī)范、有效；6. 是否按照有關(guān)規(guī)定對圖書資料進(jìn)行管理，做到賬賬相符、賬實(shí)相符；7. 本部門管理的固定資產(chǎn)是否安全、完整；8. 相關(guān)的債權(quán)債務(wù)是否真實(shí)、合理，有無遺留的經(jīng)濟(jì)糾紛等問題；9. 本部門有無私設(shè)“小金庫”、濫發(fā)財(cái)物以及其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度的問題；10. 本人在履行崗位職責(zé)工作中有無個人經(jīng)濟(jì)違紀(jì)違規(guī)問題；11. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。附件15繼續(xù)教育學(xué)院院長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容1. 本部門內(nèi)部管理制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；2. 各項(xiàng)收入是否納入學(xué)校預(yù)算統(tǒng)一管理和核算，收入預(yù)算的完成情況如何；3. 舉辦的學(xué)歷教育收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)是否符合國家和學(xué)校有關(guān)規(guī)定，有無擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問題，有無收費(fèi)不開票、截留私分等違法違紀(jì)行為；4. 舉辦的各種培訓(xùn)、辦班等非學(xué)歷教育是否經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)，收入是否納入學(xué)校預(yù)算統(tǒng)一管理和核算，票據(jù)使用是否合法、合規(guī)；5. 兼職教師酬金的發(fā)放是否符合學(xué)校規(guī)定，審批與簽收手續(xù)是否完備，有無虛報(bào)冒領(lǐng)；6. 本部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校制度，有無超預(yù)算支出情況；7. 本部門管理的固定資產(chǎn)是否安全、完整；8. 相關(guān)的債權(quán)債務(wù)是否真實(shí)、合理，有無遺留的經(jīng)濟(jì)糾紛等問題；9. 本部門有無私設(shè)“小金庫”、濫發(fā)財(cái)物以及其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度的問題；10. 本人在履行崗位職責(zé)工作中有無個人經(jīng)濟(jì)違紀(jì)違規(guī)問題；11. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。附件16其他部、處、室等單位（部門）主要行政負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容1. 相關(guān)管理制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；2. 本部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校制度，有無超預(yù)算支出等問題；3. 本部門管理的特殊經(jīng)費(fèi)使用情況是否符合有關(guān)規(guī)定；4. 本部門管理的固定資產(chǎn)是否安全、完整；5. 專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用管理是否規(guī)范、有效；6. 本部門有無私設(shè)“小金庫”、濫發(fā)財(cái)物以及其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度的問題；7. 本人在履行崗位職責(zé)工作中有無個人經(jīng)濟(jì)違紀(jì)違規(guī)問題；8. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)?！ 「郊?7后勤服務(wù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容 1. 學(xué)校后勤管理規(guī)章制度及后勤處內(nèi)部控制制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；2. 代表學(xué)校確定的后勤集團(tuán)服務(wù)項(xiàng)目的工作目標(biāo)、任務(wù)、標(biāo)準(zhǔn)是否合理，對相關(guān)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算、工程決算等管理是否規(guī)范，簽訂的有關(guān)合同、協(xié)議是否合法，有無損害學(xué)校利益的行為；3. 是否按照國家的財(cái)經(jīng)法規(guī)、上級主管部門及學(xué)校的有關(guān)規(guī)定對后勤集團(tuán)的服務(wù)質(zhì)量和工作效率進(jìn)行考核評估；4. 辦理相關(guān)業(yè)務(wù)所取得的各項(xiàng)收入是否符合有關(guān)規(guī)定和政策，是否納入學(xué)校財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理和核算，是否真實(shí)、合法，有無亂收費(fèi)、亂集資或截留、擠占、挪用學(xué)校經(jīng)費(fèi)和其他經(jīng)費(fèi)的問題；5. 各項(xiàng)支出是否納入財(cái)務(wù)管理，是否真實(shí)、合法，效益如何，有無濫發(fā)錢物和損失浪費(fèi)等問題；6. 是否按照有關(guān)規(guī)定對所辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體進(jìn)行管理，所辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益及盈虧狀況如何，應(yīng)繳學(xué)校收入是否及時足額上繳；7. 經(jīng)濟(jì)決策是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，效益如何，有無重大失誤；8. 學(xué)校撥入的預(yù)算經(jīng)費(fèi)管理使用是否符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校的有關(guān)制度，有無超預(yù)算支出的情況；9. 相關(guān)的債權(quán)債務(wù)是否清楚、真實(shí)，有無遺留的經(jīng)濟(jì)糾紛問題；10. 各類資產(chǎn)是否賬實(shí)相符，是否安全完整，有無無償占用學(xué)校資產(chǎn)搞經(jīng)濟(jì)實(shí)體的問題；11. 本部門有無私設(shè)“小金庫”、濫發(fā)財(cái)物以及其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度的問題；12. 本人在履行崗位職責(zé)工作中有無個人經(jīng)濟(jì)違紀(jì)違規(guī)問題；13. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。25 /
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