日常財務工作管理制度-資料下載頁
2025-04-08 23:47本頁面
【正文】 、日常財務工作檢查和外部審計對下屬公司日常財務工作的反映和整改要求，以及下屬公司財務部門的工作總結和相關資料，對權屬公司財務部門的日常財務工作情況進行綜合判斷和分析；（2） 撰寫分析結論、工作改進意見并準備相應文件和附件；（3） 將相應工作成果和附件送交外派財務監(jiān)事和權屬公司財務部門，并提出限期整改要求；（4） 將日常工作資料進行總結，整理歸檔；進入下一輪管理和監(jiān)督工作；（5） 在對財務部門和財務人員進行考核前，將本部門的考核意見加以整理和總結；（6） 匯總和綜合外派監(jiān)事、集團審計部、權屬公司審計部門的考核意見，得出最終結論，并通過財務監(jiān)事送交權屬公司考核部門；（7） 集團財務部、外派財務監(jiān)事對考核結果持重大不同意見時，通過財務監(jiān)事向權屬公司考核部門提出異議和調整意見，如考核部門仍無法做出合理調整，通過財務監(jiān)事和集團相關部門向考核部門主管領導直至權屬公司董事會、股東會提出異議和調整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。第六章 日常財務工作考核和評價第二十六條 集團根據(jù)各公司情況，應盡快規(guī)范財務人員考核制度，并將對財務人員日常工作管理和考核進行掛鉤，集團各部門和外派財務監(jiān)事對財務人員日常工作表現(xiàn)的評價在考核總比重中應不低于30％。第二十七條 集團財務部，審計部，外派財務監(jiān)事和權屬公司審計部門應在對各權屬公司日常財務工作管理和監(jiān)督中按照考核要求做好資料整理和備案，并于對權屬公司財務部門和人員考核期前將相關考核資料和建議交由集團財務部進行綜合，最終考核意見通過權屬公司外派財務監(jiān)事送交權屬公司考核部門，并對考核結果進行了解和備案。第二十八條 集團財務部、外派財務監(jiān)事對考核結果持重大不同意見時，可以向權屬公司考核部門提出異議和調整意見，如考核部門仍無法做出合理調整，可以向考核部門主管領導直至權屬公司董事會、股東會提出異議和調整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。第二十九條 未盡事項參照集團人力資源考核有關制度和規(guī)定執(zhí)行。第七章 附則第三十條 本制度由集團財務部起草和修訂，由財務部負責解釋。第三十一條 本規(guī)定如有與相關法律、法規(guī)、規(guī)定相抵觸的，應以相關法律、法規(guī)、規(guī)定為準。第三十二條 本制度自集團總會計師審批后發(fā)布施行。
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