日常財(cái)務(wù)工作管理制度-資料下載頁(yè)
2025-04-08 23:47本頁(yè)面
【正文】 、日常財(cái)務(wù)工作檢查和外部審計(jì)對(duì)下屬公司日常財(cái)務(wù)工作的反映和整改要求，以及下屬公司財(cái)務(wù)部門(mén)的工作總結(jié)和相關(guān)資料，對(duì)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門(mén)的日常財(cái)務(wù)工作情況進(jìn)行綜合判斷和分析；（2） 撰寫(xiě)分析結(jié)論、工作改進(jìn)意見(jiàn)并準(zhǔn)備相應(yīng)文件和附件；（3） 將相應(yīng)工作成果和附件送交外派財(cái)務(wù)監(jiān)事和權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門(mén)，并提出限期整改要求；（4） 將日常工作資料進(jìn)行總結(jié)，整理歸檔；進(jìn)入下一輪管理和監(jiān)督工作；（5） 在對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)人員進(jìn)行考核前，將本部門(mén)的考核意見(jiàn)加以整理和總結(jié)；（6） 匯總和綜合外派監(jiān)事、集團(tuán)審計(jì)部、權(quán)屬公司審計(jì)部門(mén)的考核意見(jiàn)，得出最終結(jié)論，并通過(guò)財(cái)務(wù)監(jiān)事送交權(quán)屬公司考核部門(mén)；（7） 集團(tuán)財(cái)務(wù)部、外派財(cái)務(wù)監(jiān)事對(duì)考核結(jié)果持重大不同意見(jiàn)時(shí)，通過(guò)財(cái)務(wù)監(jiān)事向權(quán)屬公司考核部門(mén)提出異議和調(diào)整意見(jiàn)，如考核部門(mén)仍無(wú)法做出合理調(diào)整，通過(guò)財(cái)務(wù)監(jiān)事和集團(tuán)相關(guān)部門(mén)向考核部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)直至權(quán)屬公司董事會(huì)、股東會(huì)提出異議和調(diào)整意見(jiàn)，直至問(wèn)題和異議得到合理處理為止。第六章 日常財(cái)務(wù)工作考核和評(píng)價(jià)第二十六條 集團(tuán)根據(jù)各公司情況，應(yīng)盡快規(guī)范財(cái)務(wù)人員考核制度，并將對(duì)財(cái)務(wù)人員日常工作管理和考核進(jìn)行掛鉤，集團(tuán)各部門(mén)和外派財(cái)務(wù)監(jiān)事對(duì)財(cái)務(wù)人員日常工作表現(xiàn)的評(píng)價(jià)在考核總比重中應(yīng)不低于30％。第二十七條 集團(tuán)財(cái)務(wù)部，審計(jì)部，外派財(cái)務(wù)監(jiān)事和權(quán)屬公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)在對(duì)各權(quán)屬公司日常財(cái)務(wù)工作管理和監(jiān)督中按照考核要求做好資料整理和備案，并于對(duì)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門(mén)和人員考核期前將相關(guān)考核資料和建議交由集團(tuán)財(cái)務(wù)部進(jìn)行綜合，最終考核意見(jiàn)通過(guò)權(quán)屬公司外派財(cái)務(wù)監(jiān)事送交權(quán)屬公司考核部門(mén)，并對(duì)考核結(jié)果進(jìn)行了解和備案。第二十八條 集團(tuán)財(cái)務(wù)部、外派財(cái)務(wù)監(jiān)事對(duì)考核結(jié)果持重大不同意見(jiàn)時(shí)，可以向權(quán)屬公司考核部門(mén)提出異議和調(diào)整意見(jiàn)，如考核部門(mén)仍無(wú)法做出合理調(diào)整，可以向考核部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)直至權(quán)屬公司董事會(huì)、股東會(huì)提出異議和調(diào)整意見(jiàn)，直至問(wèn)題和異議得到合理處理為止。第二十九條 未盡事項(xiàng)參照集團(tuán)人力資源考核有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行。第七章 附則第三十條 本制度由集團(tuán)財(cái)務(wù)部起草和修訂，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十一條 本規(guī)定如有與相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定相抵觸的，應(yīng)以相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定為準(zhǔn)。第三十二條 本制度自集團(tuán)總會(huì)計(jì)師審批后發(fā)布施行。
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