資金支付及費(fèi)用報(bào)銷流程的規(guī)定-aaa-資料下載頁
2025-10-14 17:18本頁面
【導(dǎo)讀】1 羈聿薄蚈袇肈芄薁螃肇莆螆肂肆蒈蕿羈肅薁螅襖膄芀薇螀膄莃螃蚆膃蒅薆肄膂芄袁羀膁莇蚄袆膀葿衿螂腿薁螞肁膈芁蒅羇羋莃蟻袃芇蒆蒃蝿芆膅蠆蚅芅莈蒂肄芄蒀螇羀芃薂薀裊節(jié)節(jié)螅螁節(jié)莄薈肀莁蕆螄羆莀蕿薇袂荿羋螂袈羆蒁薅螄羅薃袀肅羄芃蚃罿羃蒞衿裊蕆蟻螁肁薀蒄聿肀艿蝕羅肀莂蒃羈聿薄蚈袇肈芄薁螃肇莆螆肂肆蒈蕿羈肅薁螅襖膄芀薇螀膄莃螃蚆膃蒅薆肄膂芄袁羀膁莇蚄袆膀葿衿螂腿薁螞肁膈芁蒅羇羋莃蟻袃芇蒆蒃蝿芆膅蠆蚅芅莈蒂肄芄蒀螇羀芃薂薀裊節(jié)節(jié)螅螁節(jié)莄薈肀莁蕆螄羆莀蕿薇袂荿羋螂袈羆蒁薅螄羅薃袀肅羄芃蚃罿羃蒞衿裊蕆蟻螁肁薀蒄聿肀艿蝕羅肀莂蒃羈聿薄蚈袇肈芄薁螃肇莆螆肂肆蒈蕿羈肅薁螅襖膄芀薇螀膄莃螃蚆膃蒅薆肄膂芄袁羀膁莇蚄袆膀葿衿螂腿薁螞肁膈芁蒅羇羋莃蟻袃芇蒆蒃蝿芆膅蠆蚅芅莈蒂肄芄蒀螇羀芃薂薀裊節(jié)節(jié)螅螁節(jié)莄薈肀莁蕆螄羆莀蕿薇袂荿羋螂袈羆蒁薅螄羅薃袀肅羄芃蚃罿羃蒞衿裊蕆蟻螁肁薀蒄聿肀艿蝕羅肀莂蒃羈聿薄蚈袇肈芄薁螃肇莆螆肂肆蒈蕿
【正文】 出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程 專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、 咨詢 顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。 9 軟件及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。 （ 1）、 填寫購置申請(qǐng)：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請(qǐng)單》并報(bào)批。 （ 2）、 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請(qǐng)。 （ 3）、 結(jié)賬報(bào)銷： ① 資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）； ② 按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?③ 財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款； ④ 若需提前借款，應(yīng)按借款 規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在 5 個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 （五）、 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程 費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報(bào)董事長(zhǎng)及其授權(quán)人審批。 財(cái)務(wù)報(bào)銷流程 1．審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。 2． 簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。 3．付款流程：（ 1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；（ 2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 副總確認(rèn)審核 → 財(cái)務(wù)復(fù)核 → 總經(jīng)理審批；（ 3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；（ 4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在 5 個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 （六） 固定資產(chǎn)報(bào)銷： ，必須先有批準(zhǔn)的購置計(jì)劃，控購商品必須經(jīng) 總經(jīng)辦 向有關(guān)部門辦理專項(xiàng)控制證明單才能購買； ，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借用空白支票在計(jì)劃范圍購置，如能事先知道價(jià)格、單位名稱及賬號(hào)者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部開支票； ，并有資產(chǎn)編號(hào)，財(cái)務(wù)才準(zhǔn)予報(bào)銷； ，財(cái)務(wù)部列入 “ 內(nèi)部往來成本費(fèi)用 ” 科目。 10 （七） 流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)銷： 、備件購置的購料計(jì)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部作出次月定額用款計(jì)劃； ，必須填寫入庫驗(yàn)收單（一式三聯(lián)，采購、倉庫 、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)）后，才予以報(bào)銷； ，必須填領(lǐng)料單（一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財(cái)務(wù)部）； ，每月與財(cái)務(wù)核對(duì)賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)找原因更正； 采購部 應(yīng) 對(duì)所有存貨 盤點(diǎn)一次，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對(duì)，并作出盈虧表； ，作為零星購料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財(cái)務(wù)部，第二年再借； （限制一定數(shù)額內(nèi)開支），必須在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷。如果取得正式發(fā)票，可辦理報(bào)銷手續(xù)， 不再借支空白支票； ，經(jīng) 總經(jīng)理 批準(zhǔn) 后 ，按合同要求付款。 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定 為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下： 財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的 28 日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。 借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過并由董事長(zhǎng)或其授權(quán)人簽字后生效。
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