資金支付及費用報銷流程的規(guī)定-aaa-wenkub
2022-11-03 17:18:39 本頁面
【正文】 銷 賬 時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，否則財務人員有權(quán)拒絕銷 賬 ；（ 2）借領(lǐng)支票者原則上應在 5 個工作日內(nèi)辦理銷 賬 手續(xù)。 3 報銷流程操作方法：需事前請示或履行審批手續(xù)的，按規(guī)定請示和審批；經(jīng)辦人填寫報銷單，交所在部門負責人審核；財務部會計審核報銷標準和金額；業(yè)務分管的公司副經(jīng)理審核或?qū)徟?；財務負責人審核；公司?經(jīng)理 審批；出納員核實后付款。如工作特殊需要購買物品無法取得合法發(fā)票時，須對方出具有銷貨方印章的銷售清單及收款證明（銷貨方姓名、電話號碼），并且要由經(jīng)辦人、驗收人、分管領(lǐng)導簽字同意后視同合法有效憑證辦理報銷。 5發(fā) 票 必 須 有 開 具 發(fā) 票 單 位的印鑒 （ 公章、 財務 章）及 開 票人的 簽 章。 經(jīng)辦 人索取 發(fā) 票 時應認真審 核以下 內(nèi)容 1名 稱 ： XXXXXXX（不得簡寫） 2日期：年、月、日必 須清 晰。票據(jù)粘貼必須用公司統(tǒng)一印制的報銷單，分門別類，一事一填，注明事由，填制事項應準確、真實、完整， 所有費用要求在 發(fā)生后一周內(nèi)報銷 。 （ 1） 經(jīng)公司領(lǐng)導、 財務部門審批或?qū)徍税l(fā)現(xiàn)費用報銷有弄虛作假的，除不報銷該項費用外，按虛報金額的 100%處罰部門 負責 人 ，按虛報金額的 100%處罰費用報銷人。 目的 為了規(guī)范公司的財務報銷流程，根據(jù)國家有關(guān)財務政策、法規(guī)，結(jié)合集團公司 《費用報銷管理辦法》和《財務管理辦法》 的 相關(guān)規(guī)定 ，本著加強資金管理，提高資金的使用效率 ，規(guī)范公司財務報銷行為 ,倡導一切以業(yè) 務為重的指導思想，合理控制費用支出 ， 特制定本制度。弄虛作假是指實際發(fā)生費用少于審批額度卻以審批額度報銷的 、費用不是本部門發(fā)生卻以本部門名義報銷的、報銷票據(jù)為虛假或失效票據(jù)的、未發(fā)生費用開支卻填報費用報銷單據(jù)的等。若 單據(jù)粘貼不合規(guī)，或?qū)徍顺绦虿煌暾?，或超過報銷限時一周以上，且不能提供正當理由，財務部門拒絕報銷。 3項 目： 內(nèi) 容要 單 列 寫清 楚（不能 籠統(tǒng) 的 寫 某 類 商品：如 辦 公用品、機械配件等）， 單 價、 數(shù)量要據(jù) 實寫 明。 6發(fā) 票不 許 有涂改痕跡，否 則視為 無效 發(fā)票 。否則視為無效票據(jù)，財務不予報銷。 五、付款業(yè)務 （一）、 借款管理規(guī)定 出差借款：出差人員憑審批后的《 員工 出差 審批 表》按批準額度辦理借款，出差返回 后 5 個工 作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù) 。 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 差旅費報銷制度 （ 1） 住宿費 出差人員的住宿費在規(guī)定標準內(nèi)憑票報銷。 4 住宿費標準如下： 職 務 特殊 地區(qū) 省會 城市 地州 城市 縣級 城市 鄉(xiāng)、鎮(zhèn) 及駐廠 總經(jīng)理 實報實銷 副總經(jīng)理 400 350 260 200 100 正副部長（ 部門經(jīng)理 ） 350 300 200 150 80 其余人員 300 260 150 100 60 特殊地區(qū)指北京、上海、天津、 廣州、?？凇⒏Ｖ?、杭州、深圳、廈門、青島、大連、寧波、溫州、三亞等沿海城市。 （ 3） 交通費 在標準內(nèi)據(jù)實報銷。確因需要乘坐出租車，可酌情報出差地 1— 2 次出租車費，但不再報市內(nèi)交通包干費。 以公司名義制作的紀念品，禮品，統(tǒng)一由 辦公室 負責訂做和管理，各部門需領(lǐng)用時，按 辦公室 有關(guān)規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。 （ 5） 凡違反上述原則，未事先申請或突破申請標準的宴請，財務部有權(quán)拒絕報銷并向公司總 經(jīng)理 反映。
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