資金支付及費(fèi)用報(bào)銷流程的規(guī)定-aaa-wenkub
2022-11-03 17:18:39 本頁(yè)面
【正文】 銷 賬 時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷 賬 ；（ 2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在 5 個(gè)工作日內(nèi)辦理銷 賬 手續(xù)。 3 報(bào)銷流程操作方法：需事前請(qǐng)示或履行審批手續(xù)的，按規(guī)定請(qǐng)示和審批；經(jīng)辦人填寫(xiě)報(bào)銷單，交所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核；財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審核報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和金額；業(yè)務(wù)分管的公司副經(jīng)理審核或?qū)徟?；?cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核；公司總 經(jīng)理 審批；出納員核實(shí)后付款。如工作特殊需要購(gòu)買(mǎi)物品無(wú)法取得合法發(fā)票時(shí)，須對(duì)方出具有銷貨方印章的銷售清單及收款證明（銷貨方姓名、電話號(hào)碼），并且要由經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后視同合法有效憑證辦理報(bào)銷。 5發(fā) 票 必 須 有 開(kāi) 具 發(fā) 票 單 位的印鑒 （ 公章、 財(cái)務(wù) 章）及 開(kāi) 票人的 簽 章。 經(jīng)辦 人索取 發(fā) 票 時(shí)應(yīng)認(rèn)真審 核以下 內(nèi)容 1名 稱 ： XXXXXXX（不得簡(jiǎn)寫(xiě)） 2日期：年、月、日必 須清 晰。票據(jù)粘貼必須用公司統(tǒng)一印制的報(bào)銷單，分門(mén)別類，一事一填，注明事由，填制事項(xiàng)應(yīng)準(zhǔn)確、真實(shí)、完整， 所有費(fèi)用要求在 發(fā)生后一周內(nèi)報(bào)銷 。 （ 1） 經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)、 財(cái)務(wù)部門(mén)審批或?qū)徍税l(fā)現(xiàn)費(fèi)用報(bào)銷有弄虛作假的，除不報(bào)銷該項(xiàng)費(fèi)用外，按虛報(bào)金額的 100%處罰部門(mén) 負(fù)責(zé) 人 ，按虛報(bào)金額的 100%處罰費(fèi)用報(bào)銷人。 目的 為了規(guī)范公司的財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)政策、法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)公司 《費(fèi)用報(bào)銷管理辦法》和《財(cái)務(wù)管理辦法》 的 相關(guān)規(guī)定 ，本著加強(qiáng)資金管理，提高資金的使用效率 ，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為 ,倡導(dǎo)一切以業(yè) 務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出 ， 特制定本制度。弄虛作假是指實(shí)際發(fā)生費(fèi)用少于審批額度卻以審批額度報(bào)銷的 、費(fèi)用不是本部門(mén)發(fā)生卻以本部門(mén)名義報(bào)銷的、報(bào)銷票據(jù)為虛假或失效票據(jù)的、未發(fā)生費(fèi)用開(kāi)支卻填報(bào)費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的等。若 單據(jù)粘貼不合規(guī)，或?qū)徍顺绦虿煌暾虺^(guò)報(bào)銷限時(shí)一周以上，且不能提供正當(dāng)理由，財(cái)務(wù)部門(mén)拒絕報(bào)銷。 3項(xiàng) 目： 內(nèi) 容要 單 列 寫(xiě)清 楚（不能 籠統(tǒng) 的 寫(xiě) 某 類 商品：如 辦 公用品、機(jī)械配件等）， 單 價(jià)、 數(shù)量要據(jù) 實(shí)寫(xiě) 明。 6發(fā) 票不 許 有涂改痕跡，否 則視為 無(wú)效 發(fā)票 。否則視為無(wú)效票據(jù)，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。 五、付款業(yè)務(wù) （一）、 借款管理規(guī)定 出差借款：出差人員憑審批后的《 員工 出差 審批 表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回 后 5 個(gè)工 作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù) 。 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。 差旅費(fèi)報(bào)銷制度 （ 1） 住宿費(fèi) 出差人員的住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票報(bào)銷。 4 住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下： 職 務(wù) 特殊 地區(qū) 省會(huì) 城市 地州 城市 縣級(jí) 城市 鄉(xiāng)、鎮(zhèn) 及駐廠 總經(jīng)理 實(shí)報(bào)實(shí)銷 副總經(jīng)理 400 350 260 200 100 正副部長(zhǎng)（ 部門(mén)經(jīng)理 ） 350 300 200 150 80 其余人員 300 260 150 100 60 特殊地區(qū)指北京、上海、天津、 廣州、?？凇⒏Ｖ?、杭州、深圳、廈門(mén)、青島、大連、寧波、溫州、三亞等沿海城市。 （ 3） 交通費(fèi) 在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。確因需要乘坐出租車，可酌情報(bào)出差地 1— 2 次出租車費(fèi)，但不再報(bào)市內(nèi)交通包干費(fèi)。 以公司名義制作的紀(jì)念品，禮品，統(tǒng)一由 辦公室 負(fù)責(zé)訂做和管理，各部門(mén)需領(lǐng)用時(shí)，按 辦公室 有關(guān)規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。 （ 5） 凡違反上述原則，未事先申請(qǐng)或突破申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)的宴請(qǐng)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷并向公司總 經(jīng)理 反映。
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