建筑施工企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理規(guī)定-資料下載頁
2024-12-15 23:57本頁面
【導(dǎo)讀】程，根據(jù)制定本規(guī)定。的費(fèi)用報(bào)銷細(xì)則或?qū)嵤┺k法，并報(bào)公司審核后在本單位實(shí)施。照費(fèi)、年檢費(fèi)、其他營業(yè)費(fèi)用和其他管理費(fèi)用等。司權(quán)簽人的授權(quán)待進(jìn)一步明確后修改本制度再上報(bào)控股公司）。據(jù)費(fèi)用預(yù)算，填報(bào)《借款審批表》報(bào)批后，到所屬財(cái)務(wù)部門申領(lǐng)借款。但需在事項(xiàng)完畢后5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。資或獎(jiǎng)金中先扣回。發(fā)票有誤，應(yīng)當(dāng)退回重開或更正，更正處應(yīng)加蓋開票單位公章。在傳遞過程中丟失。及時(shí)通報(bào)相關(guān)責(zé)任人。不能歸集應(yīng)給予適當(dāng)分配比例。同付款流程管理規(guī)定。經(jīng)辦人對(duì)其發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)、合理、合法、完整性負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁。整體審核，并結(jié)合本單位月度、年度預(yù)算的使用情況和實(shí)際資金情況，合要求，有損本單位利益的要堅(jiān)決予以拒絕和退回，如有弄虛作假的，應(yīng)當(dāng)扣留票據(jù)并及時(shí)上報(bào)。合法合規(guī)性承擔(dān)責(zé)任。對(duì)審批簽字手續(xù)不全的堅(jiān)決予以退回。對(duì)報(bào)銷金額再次復(fù)核，復(fù)核金
【正文】 股公司、行業(yè)集團(tuán)、公司相關(guān)規(guī)定或授權(quán)，對(duì)費(fèi)用具有最終審批權(quán)，并以法人代表身份對(duì)所有費(fèi)用的真實(shí)、合理、合法合規(guī)性承擔(dān)責(zé)任。 董事長的費(fèi)用由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。 出納：審核報(bào)銷單是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對(duì)審批簽字手續(xù)不全的堅(jiān)決予以退回。對(duì)報(bào)銷金額再次復(fù)核，復(fù)核金額（付款金額）只能小于等于報(bào)銷人申報(bào)金額，對(duì)復(fù)核金額大于申報(bào)金額的，予以退回給經(jīng)辦人重新辦理（或按申報(bào)金額辦理）。報(bào)銷費(fèi)用沖抵借款的部 份，出納應(yīng)開具收據(jù)；收回多余的現(xiàn)金，收據(jù)中的一聯(lián)應(yīng)作為憑證附件。 上述流程見附圖（費(fèi)用報(bào)銷流程圖）。 第九條 若員工為本單位其他職員代為辦理報(bào)銷或借款手續(xù)，報(bào)銷人應(yīng)填被代辦人，并按被代辦人的職別進(jìn)行審批，同時(shí)在報(bào)銷單上注明由代辦人代辦。員工借款在領(lǐng)款時(shí)必須由本人親筆簽字確認(rèn)領(lǐng)款。 第十條 本規(guī)定由 公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋和修改。 第十一條 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。 附圖：費(fèi)用報(bào)銷流程圖 費(fèi)用報(bào)銷流程圖 是 否 是 否 是 否 是 否 是 是 否 否 費(fèi)用發(fā)生 經(jīng)辦人填制費(fèi)用單據(jù) 部門負(fù)責(zé)人審核 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（或授權(quán)主辦會(huì)計(jì)）審核 財(cái)務(wù)總監(jiān)（或授權(quán)付經(jīng)理）審核 經(jīng)理或經(jīng)理審核、審批 董事長審批 出納復(fù)核付款
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