借款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程-資料下載頁(yè)
2025-10-11 19:36本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】1 芄薈袇裊膀薇薇肀肆薆蠆袃蒞蚅螁肈芁蚄袃?cè)i蚄薃肇膃蚃螅衿蒁螞袈膅莇蟻羀羈芃蝕蝕膃腿芇螂羆肅莆襖膂莄蒞薄羄芀莄蚆膀芆莃衿羃膂莂羈裊蒀莂蟻肁莆莁螃襖節(jié)莀裊聿膈葿薅袂肄蒈蚇肇莃蕆蝿袀荿蒆膆芅蒆蟻罿膁蒅螄膄肇蒄袆羇莆蒃薆膂節(jié)薂蚈羅膈薁螀膁肄薀袃羃蒂薀螞螆莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆薆蠆袃蒞蚅螁肈芁蚄袃?cè)i蚄薃肇膃蚃螅衿蒁螞袈膅莇蟻羀羈芃蝕蝕膃腿芇螂羆肅莆襖膂莄蒞薄羄芀莄蚆膀芆莃衿羃膂莂羈裊蒀莂蟻肁莆莁螃襖節(jié)莀裊聿膈葿薅袂肄蒈蚇肇莃蕆蝿袀荿蒆膆芅蒆蟻罿膁蒅螄膄肇蒄袆羇莆蒃薆膂節(jié)薂蚈羅膈薁螀膁肄薀袃羃蒂薀螞螆莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆薆蠆袃蒞蚅螁肈芁蚄袃?cè)i蚄薃肇膃蚃螅衿蒁螞袈膅莇蟻羀羈芃蝕蝕膃腿芇螂羆肅莆襖膂莄蒞薄羄芀莄蚆膀芆莃衿羃膂莂羈裊蒀莂蟻肁莆莁螃襖節(jié)莀裊聿膈葿薅袂肄蒈蚇肇莃蕆蝿袀荿蒆膆芅蒆蟻罿膁蒅螄膄肇蒄袆羇莆蒃薆膂節(jié)薂蚈羅膈薁螀膁肄薀袃羃蒂薀螞螆莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆薆蠆袃蒞蚅螁肈
【正文】 0 9 相 應(yīng) 崗 位 負(fù) 責(zé)登 記 付 款進(jìn) 入 固 定 資 產(chǎn)流 程費(fèi) 用 報(bào) 銷(xiāo) 單 0 2 按 公 司 規(guī) 定 的 審 批 權(quán)限 取 得 領(lǐng) 導(dǎo) 簽 字 、 審 批不 批 準(zhǔn)否 10 非差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程說(shuō)明 1） 經(jīng)辦人在報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)提供合格的發(fā)票。若有合同，應(yīng)附相關(guān)合同；定期結(jié)算的款項(xiàng)，如電費(fèi)或定點(diǎn)采購(gòu)費(fèi)用、運(yùn) 輸費(fèi)等，應(yīng)附上對(duì)方單位提供的收款通知單或結(jié)算明細(xì)表等，本單 位 收到相應(yīng)服務(wù)的確認(rèn) 等支持性文件 。 經(jīng)辦人及其主管應(yīng)對(duì)報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)和相關(guān)票據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。 2） 相關(guān)票據(jù) 提交 財(cái)務(wù)中心 審核前，應(yīng)按公司規(guī)定的審批權(quán)限，取得不同層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的 審批簽字。 3） 財(cái)務(wù)中心 相關(guān)崗位審核經(jīng)辦人提交的 報(bào)銷(xiāo)單，檢查報(bào)銷(xiāo)的款項(xiàng) 所附單據(jù)和文件支持 是否充足、 是否符合公司相關(guān)政策的規(guī)定 、是否在公司預(yù)算的范圍內(nèi)、是否與簽訂的合同條款相符等 。審核通過(guò)后，制作記帳憑證，經(jīng)審核后記帳。 4） 財(cái)務(wù)中心 應(yīng)付款崗位定期根據(jù)應(yīng)付款的到期情況準(zhǔn)備 付款清單提交給財(cái)務(wù)經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批后出納據(jù)此安排付款。付款后及時(shí)記帳。 5） 財(cái)務(wù)中心 預(yù)付款崗位 可 定期準(zhǔn)備預(yù)付帳款明細(xì)表，明細(xì)表 中包括帳齡分析、預(yù)付金額等信息，交給公司業(yè)務(wù)相關(guān)部門(mén) 和主管領(lǐng)導(dǎo)，輔助領(lǐng)導(dǎo)決策。 6） 財(cái)務(wù)中心 應(yīng)定期打印出應(yīng)付帳款明細(xì)表， 根據(jù) 公司資金情況， 將付款安排編制進(jìn)入公司資金計(jì)劃。 7） 本流程中，相關(guān)業(yè)務(wù) 部門(mén)和經(jīng)辦人的職責(zé)是在處理 相應(yīng)的事項(xiàng)后，及時(shí)報(bào)帳， 財(cái)務(wù)中心 的職責(zé)是收到報(bào)帳要求后，當(dāng)期處理。業(yè)務(wù)部門(mén)和 財(cái)務(wù)中心定期互相對(duì)帳、并與供應(yīng)商對(duì)帳。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的差異，及時(shí)處理。 8） 本流程中的 關(guān)鍵 控制以褐色顯示，其重要風(fēng)險(xiǎn)和控制程序見(jiàn)以下 關(guān)鍵 文檔說(shuō)明。 11 關(guān)鍵 控制文檔 業(yè)務(wù)流程名稱(chēng)：非差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo) 流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)主管部門(mén)： 財(cái)務(wù)中心 最后更新時(shí)間： 業(yè)務(wù)參與部門(mén)： 各事項(xiàng)經(jīng)辦人 關(guān)鍵控制編號(hào) 重要風(fēng)險(xiǎn) 關(guān)鍵 控制 描述規(guī)范 控制方法 實(shí)施 證據(jù) 01/05 報(bào)銷(xiāo)的項(xiàng)目或標(biāo)準(zhǔn)不符合公司的規(guī)定 經(jīng)辦人報(bào)銷(xiāo)時(shí)，提供發(fā)票、對(duì)報(bào)銷(xiāo)金額予以詳細(xì)說(shuō)明，附上合同 、對(duì)方出具的收款通知單、結(jié)算通知單等支持性文件 經(jīng)辦人報(bào)銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)提供發(fā)票，對(duì)方出具的收款通知單、結(jié)算通知單等，如果有合同，附上合同；按公司的審批程序取得領(lǐng)導(dǎo)的簽字后 相關(guān) 審核崗位可以制單 、審核后 記帳 人工 06 應(yīng)付款 清單不準(zhǔn)確，出現(xiàn)付款錯(cuò)誤 審核各項(xiàng)目的真實(shí)性和合理性后，定期準(zhǔn)備應(yīng)付帳款清單 －應(yīng)付款崗位定期根據(jù) 金碟 財(cái)務(wù)系統(tǒng)中列 示 的應(yīng)付款明細(xì)情況，編制應(yīng)付款清單，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和主管領(lǐng)導(dǎo)審批后交予 出納付
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