【正文】 現(xiàn)?？键c策略：未足額收取保證金，違規(guī)簽發(fā)承兌匯票。非全額保證金敞口部分以抵（質(zhì)）押方式擔(dān)保的，在沒有辦理抵（質(zhì)）押登記或轉(zhuǎn)移占有質(zhì)押物情況下，簽訂合同和辦理出票”是銀行承兌匯票業(yè)務(wù)簽訂合同承兌出票環(huán)節(jié)的風(fēng)險表現(xiàn)。答案：A5．“認真核實經(jīng)辦人身份，防止不法分子冒充企業(yè)人員辦理承兌?！笔倾y行承兌匯票業(yè)務(wù)（）環(huán)節(jié)的防控措施。A客戶申請B受理調(diào)查C審查與宙批D簽訂合同考點：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第一節(jié)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)客戶申請環(huán)節(jié)的防控措施?？键c策略：“認真核實經(jīng)辦人身份，防止不法分子冒充企業(yè)人員辦理承兌?！笔倾y行承兌匯票業(yè)務(wù)客戶申請環(huán)節(jié)的防控措施。答案：A二、多選（3題）1．伴隨票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，（）等是此類業(yè)務(wù)案件防控的重點。A虛存保證金或以貸款作保證金B(yǎng)簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的承兌匯票C滾動連續(xù)簽發(fā)銀行承兌匯票D利用克隆票、假票進行票據(jù)詐騙考點：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的案件防控重點?？键c策略：伴隨票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，虛存保證金或以貸款作保證金、簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的承兌匯票、滾動連續(xù)簽發(fā)銀行承兌匯票，利用克隆票、假票進行票據(jù)詐騙等是此類業(yè)務(wù)案件防控的重點。答案：ABCD2．票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為（）。A貼現(xiàn)、B轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、C再貼現(xiàn)D二次貼現(xiàn)考點：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第二間貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中貼現(xiàn)的種類?？键c策略：票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)。答案：ABC3．票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請與受理環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點有：（）A主體資格B票據(jù)要素C票據(jù)查詢查復(fù)D貼現(xiàn)審批考點：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第二間貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請與受理環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點。考點策略：票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請與受理環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點有：主體資格票據(jù)要素三、判斷（ 6題）1．再貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的商業(yè)匯票，再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。考點：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第二節(jié)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中貼現(xiàn)的定義?？键c策略：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的商業(yè)匯票，再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。答案：錯2．銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中擔(dān)保合同是主合同，承兌協(xié)議是從合同?？键c：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第一節(jié)銀行承兌匯票簽訂合同環(huán)節(jié)的防控措施?？键c策略：銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中承兌協(xié)議是主合同，擔(dān)保合同是從合同。答案：錯3．貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審查過程中要實行崗位分離、獨立審查，對查詢、驗票、調(diào)查各個環(huán)節(jié)工作結(jié)果，要嚴格按規(guī)定進行審查。相關(guān)人員簽章不齊全，責(zé)任不明確的不予辦理。考點：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第二節(jié)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)調(diào)查與審批環(huán)節(jié)的防控措施?？键c策略：貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審查過程中要實行崗位分離、獨立審查，對查詢、驗票、調(diào)查各個環(huán)節(jié)工作結(jié)果，要嚴格按規(guī)定進行審查。相關(guān)人員簽章不齊全，責(zé)任不明確的不予辦理。答案：對4．銀行承兌匯票是指由承兌申請人（出票人）簽發(fā)并向開戶銀行申請，委托銀行作為保證人，經(jīng)銀行審查同意在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。考點：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第一銀行承兌匯票業(yè)務(wù)銀行承兌匯票的定義?？键c策略：銀行承兌匯票是指由承兌申請人（出票人）簽發(fā)并向開戶銀行申請，委托銀行作為承兌人，經(jīng)銀行審查同意在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。答案：錯5．對銀行承兌匯票應(yīng)視同貸款進行管理，按照“先授信、再評級、再用信”的要求，在貸款授信總額中合理確定客戶簽發(fā)承兌匯票額度。考點：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第一銀行承兌匯票業(yè)務(wù)銀行承兌匯票的管理?？键c策略：對銀行承兌匯票應(yīng)視同貸款進行管理，按照“先評級、后授信、再用信”的要求，在貸款授信總額中合理確定客戶簽發(fā)承兌匯票額度。答案：錯6．簽發(fā)銀行承兌匯票的一般流程為：客戶申請→受理調(diào)查→審查與審批→承兌出票→簽訂合同→承兌后檢查→到期付款?？键c：本題主要考查第七章銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第一銀行承兌匯票業(yè)務(wù)銀行承兌匯票的流程?？键c策略：簽發(fā)銀行承兌匯票的一般流程：客戶申請→受理調(diào)查→審查與審批→簽訂合同→承兌出票→承兌后檢查→到期付款。答案：錯第七章習(xí)題一、單選（6 題）銀行承兌匯票是指申請人（出票人）簽發(fā)并向開戶銀行申請，委托（A）作為承兌人，經(jīng)銀行同意，在指定的日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。A、銀行 B、代理機構(gòu) C、金融機構(gòu) D、申請人銀行承兌匯票在審批前保證金必須全額到位并確保保證金來源真實合理，仿止客戶使用（C）繳納保證金。A、銀行存款 B、他人資金 C、信貸資金 D、自有資金客戶申請辦理銀行承兌匯票時，對申請人提供的交易合同，重點核實申請人簽發(fā)用途和（A）來源的真實性。A、保證金 B、合同 C、交易對手 D、申請人的相關(guān)手續(xù)下列不屬于銀行承兌匯票受理調(diào)查環(huán)節(jié)主要風(fēng)險點的是（ D ）A、準入條件 B、簽發(fā)用途 C、到期支付能力 D、申請額度轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的商業(yè)匯票，再以（ B ）方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。A、轉(zhuǎn)貼 B、貼現(xiàn) C、借款 D、轉(zhuǎn)嫁對貼現(xiàn)申請人所持票據(jù)要素和真?zhèn)芜M行認真審查，確保票據(jù)要素齊全合理、票面無瑕疵，背書規(guī)范、連續(xù)、（ A ）。對票據(jù)應(yīng)堅持儀器、人工相結(jié)合，進行雙重查驗。A、 有效 B、無效 C、無用 D、有用二、多選（ 3 題）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)案件防控的重點（ABCDEF）A、虛存保證金 B、貸款作為保證金 C、簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的承兌匯票D、滾動連續(xù)簽發(fā)銀行承兌匯票 E、利用克隆票或假票進行票據(jù)詐騙銀行承兌匯票業(yè)務(wù)遵循（ABCDE）的管理原則。A、審貸分離 B、分級管理 C、集中簽發(fā) D、責(zé)權(quán)分明 E、穩(wěn)健經(jīng)營下列哪些風(fēng)險點屬于受理調(diào)查銀行承兌匯票時的風(fēng)險點。（ABC）A、簽發(fā)用途 B、到期支付能力 C、保證金來源 D、經(jīng)營范圍三、判斷（ 6 題）銀行承兌匯票調(diào)查應(yīng)實行雙人、實地調(diào)查。（對）貼現(xiàn)后票據(jù)的保管不屬于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理的風(fēng)險點。（錯）銀行內(nèi)部人員可以代理客戶辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。（錯）票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。（錯）客戶申請辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需要提供有效的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證、貸款卡等相關(guān)資料和驗資報告。（對）銀行承兌匯票的申請額度可以超過申請人的授信額度。（錯）第七章 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)一、單選（ 題）嚴禁對 (B)的客戶辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。A有信用記錄、實際經(jīng)營B有重大不良信用記錄、無實際經(jīng)營C關(guān)聯(lián)客戶D集團客戶承兌申請書應(yīng)由企業(yè)法人代表或其授權(quán)的代理人在營業(yè)場所內(nèi)面簽，申請額度必須（B）。A控制在客戶授信額度60%之內(nèi)B控制在客戶授信額度之內(nèi)C控制在客戶授信額度120%之內(nèi)D控制在客戶授信額度80%之內(nèi)對承兌申請人調(diào)查應(yīng)實行（D），嚴格按照貸款“三查”分離的要求履行。A雙人、非現(xiàn)場調(diào)查B單人、實地調(diào)查C實地調(diào)查D雙人、實地調(diào)查辦理承兌業(yè)務(wù)必須以（AB）為條件，對重大交易應(yīng)通過多種渠道對交易真實性進行核實，嚴防辦理無真實合法交易的承兌業(yè)務(wù)。A合法、真實的商品交易B合法、真實的勞務(wù)交易C勞務(wù)交易D商品交易辦理承兌業(yè)務(wù)的客戶必須有固定的經(jīng)營場所，資產(chǎn)負債狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、信用狀況等良好，重點調(diào)查（ABCD）。A是否已在金融機構(gòu)開立基本賬戶或一般存款賬戶B依法從事經(jīng)營活動C辦理低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)是否已開立臨時賬戶D是否已進行評級授信，信用等級是否達到準人條件二、多選（ 題）不得受理（ABCD）的票據(jù)。A存在瑕疵且無法補正B注明不得轉(zhuǎn)讓附加條件C注明質(zhì)押字樣等附加條件D查詢結(jié)果不確定嚴禁對以下匯票辦理貼現(xiàn)：（ABCD）。A承兌行已發(fā)出通知停止辦理貼現(xiàn)的匯票B匯票本身注明不準貼現(xiàn)C被人民法院公示催告或通知停止支付D承兌附有條件的匯票三、判斷（ 題）辦理承兌業(yè)務(wù),合同簽訂當(dāng)事人必須在金融機構(gòu)的辦公場所當(dāng)面簽訂合同，要求有權(quán)簽字人出具有效的身份證明文件，保證所有合同的簽訂真實、合法、有效。(√)規(guī)范承兌出票和到期兌付的管理，把結(jié)算管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營分開，空白銀行承兌匯票應(yīng)由專管部門保管，實行統(tǒng)一核算。(√)嚴禁銀行（信用社）工作人員以各種理由代客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。（√）嚴禁內(nèi)部人員代理客戶辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。（√）客戶申請辦理貼現(xiàn)，可以提供承兌匯票復(fù)印件受理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。（）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審查過程中要實行崗位分離、獨立審查，對查詢、驗票、調(diào)查各個環(huán)節(jié)工作結(jié)果，要嚴格按規(guī)定進行審查。相關(guān)人員簽章不齊全，責(zé)任不明確的不予辦理。（√）對承兌匯票查復(fù)結(jié)果的確認須雙人復(fù)核，防止查復(fù)結(jié)果被篡改。（√）對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要嚴格按流程和權(quán)限逐級審批，簽署明確的審批意見。嚴禁未審批直接辦理貼現(xiàn)，但真實的可先貼現(xiàn)后見票。（）規(guī)范簽訂合同，在出賬環(huán)節(jié)進一步加強貼現(xiàn)合同和貼現(xiàn)憑證的要素審核。（√）監(jiān)督貼現(xiàn)人賬戶資金去向，要將貼現(xiàn)資金全額劃人貼現(xiàn)申請人賬戶，不得轉(zhuǎn)向第三人或支取現(xiàn)金。（√）貼現(xiàn)后票據(jù)實物須登記造冊，入庫保管，定期核對，并與結(jié)算專用章及匯票專用章分人保管。（√）第七章 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)一、單項選擇題 7按照我行票據(jù)法的相關(guān)規(guī)定，匯票分為（ ） 【考點】 見P149 第一節(jié) 銀行承兌匯票【答案】：A簽發(fā)銀行承兌匯票的一般流程是（ ）→受理調(diào)查→審查審批→承兌出票→簽訂合同→承兌后檢查→到期付款 B. 客戶申請→受理調(diào)查→審查審批→簽訂合同→承兌出票→承兌后檢查→到期付款C. 客戶申請→受理調(diào)查→簽訂合同→審查審批→承兌出票→承兌后檢查→到期付款D. 客戶申請→受理調(diào)查→簽訂合同→審查審批→承兌出票→承兌后檢查→到期付款 【考點】：見P149 第一節(jié) 銀行 承兌匯票【答案】：B下列關(guān)于簽發(fā)銀行承兌匯票的說法，正確的是（ ）A、接到甲公司的承兌申請后，某信貸員更隨客戶前往企業(yè)進行調(diào)查B、某煤炭企業(yè)向某銀行提出承兌申請，提供了合同發(fā)票，合同的標的物為鞋帽，發(fā)票金額大于承兌申請金額C、銀行給企業(yè)發(fā)放貸款500萬元，開立了1張500萬元的銀行承兌匯票D、銀行工作人員幫客戶填寫銀行承兌匯票，票據(jù)填寫完畢后，經(jīng)交叉審核無誤后正式交與申請人【考點】：見P15154 第一節(jié) 銀行承兌匯票中的審查與審批、簽訂合同及承兌出票?！敬鸢浮浚篋下面關(guān)于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的說法正確的有（ ）A． 票據(jù)貼現(xiàn)是企業(yè)個人與銀行之間的融資行為B． 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是金融機構(gòu)與金融機構(gòu)之間的融資行為C． 再貼現(xiàn)是一家金融機構(gòu)向另一家金融機構(gòu)進行票據(jù)融資的行為D． 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)不屬于信貸范疇【考點】：見P157 第二節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)【答案】：B某匯票收款人委派出納人員到銀行申請辦理1張1000萬的銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，銀行工作人員對匯票進行了查詢，其中，匯票出票日為2011年2月15日，到期日為6月17日，出票人在匯票上右下角記載不得轉(zhuǎn)讓，客戶按要求提供了合同發(fā)票等交易資料，請問：該客戶的申請是否可以受理（ ）A、可以，客戶有真實的交易背景，資料齊全B、不可以，收款人向銀行貼現(xiàn)不屬于轉(zhuǎn)讓，是有價證券的買賣行為 C、不可以，匯票正面記載了不得轉(zhuǎn)讓字樣D、可以，不得轉(zhuǎn)讓字樣寫在右下角【考點】：見P157 第二節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請與受理【答案】：C如果貼現(xiàn)匯票有他查，銀行工作人員應(yīng)（ ）A、按照相關(guān)流程和權(quán)限進行調(diào)查審查審批，對客戶辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)B、告知客戶，有他查的票據(jù)我行不予受理C、對他查行進行查詢，收到他查行的回復(fù)后按有關(guān)程序辦理D、如有他查的，要逐一對他查行進行二次查詢，在確認票據(jù)無質(zhì)押或已辦理貼現(xiàn)后，方可辦理?！究键c】：見P159 第二節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的調(diào)查與審批【答案】：D下列關(guān)于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險防范的說法正確的是（ ）A、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審查過程中要實行崗位分離、相互審查。B、匯票的查復(fù)結(jié)果應(yīng)雙人復(fù)核，防止查復(fù)結(jié)果被修改。C、對信用狀況優(yōu)秀的客戶銀行可以代其辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。D、貼現(xiàn)金額可以進客戶指定的他行賬號?！究键c】：見158 第二節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的調(diào)查與審批【答案】：B二、多選題 6銀行對以下票據(jù)嚴禁辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)（ ）A．承兌行已發(fā)出通知停止辦理貼現(xiàn)的匯票。B．票面金額10萬元的即將到期的匯票。C．被人民法院公式催告的匯票。D．承兌附有條件的匯票【考點】：見P159 第二節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的調(diào)查與審批【答案】：ACD對貼現(xiàn)匯票應(yīng)向開戶行進行查詢，查詢的內(nèi)容包括（ ） A、出票日與到期日 B、出票人與收款人C、承兌協(xié)議編號 D、有無掛失止凍他行或公示催告?！究键c】：見P159 第二節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的調(diào)查與審批【答案】：ABD銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時應(yīng)防范以下風(fēng)險（ ） A、貼現(xiàn)合同未簽訂給客戶進行票據(jù)貼現(xiàn)賬務(wù)處理。B、和客戶熟悉關(guān)系好，未見原票進行賬務(wù)處理。C、貼現(xiàn)資金進入客戶指定的私人賬務(wù)。 D、辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)配備相應(yīng)的業(yè)務(wù)人員?！究键c】：見159 第二節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)辦理【答案】：ABC在辦理客戶承兌申請時應(yīng)該( ）。A 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)遵循審貸分離、分級管理、集中簽發(fā)、責(zé)