穩(wěn)健的壓力測試實踐和監(jiān)管原則-資料下載頁
2025-03-26 03:07本頁面
【正文】 果時，監(jiān)管當局應要求銀行管理層采取整改措施。監(jiān)管當局對銀行的壓力測試方案進行評估時，應該評價該方案識別相關薄弱環(huán)節(jié)的有效性。監(jiān)管當局應對產(chǎn)生壓力測試結果的重要假設進行檢查，并檢驗假設是否與現(xiàn)有和可能變化的市場條件持續(xù)相關。監(jiān)管當局應當重點關注銀行運用壓力測試的方法以及其對決策的影響。當監(jiān)管當局在評估中發(fā)現(xiàn)重大缺陷時，應要求銀行予以糾正。糾正措施的選擇應與壓力測試影響的嚴重程度、整體風險管理框架和其他限額或風險緩釋政策相適應。監(jiān)管當局采取的具體措施可以包括： 審查限額； 風險緩釋技術的追索權； 減少對特定行業(yè)、國家、地區(qū)或資產(chǎn)組合的風險暴露； 修定銀行政策，如關于融資和資本充足率的政策；以及 實施應急計劃。18． 監(jiān)管當局應當評估涉及全行情境的范圍和嚴重程度。監(jiān)管當局可以要求銀行使用特定情景，或者要求在銀行存續(xù)受到威脅時（反向壓力測試情景）對情景進行評估。當壓力測試的影響看上去過低或者風險緩釋措施不現(xiàn)實時，監(jiān)管當局應當檢查銀行所采取的方法。監(jiān)管當局應當評估銀行的情景設置是否與銀行自身的風險偏好一致。監(jiān)管當局應保證銀行選擇的情景與自身風險狀況和業(yè)務結構相一致，而且情景中包括一個嚴重的持續(xù)市場衰退情形，還應包括金融市場動蕩或市場流動性受到?jīng)_擊時的相關情況。監(jiān)管當局可以要求銀行對威脅銀行存續(xù)能力的情景進行評估，對特定業(yè)務條線設定的情景進行考察，估計可能導致重大戰(zhàn)略或聲譽風險事件發(fā)生的可能性，尤其對于重要的業(yè)務條線。19． 在第二支柱下，監(jiān)管當局應當把檢查銀行壓力測試的結果作為銀行內部資本充足性評估和流動性管理審查工作的一部分。監(jiān)管當局評估資本和流動充足性時，應考慮前瞻性壓力測試的結果。監(jiān)管當局應該審查不利情景下銀行未來的資本供給和資本需求。評估緩沖資本（capital buffer）充足性的一部分，監(jiān)管當局應借鑒前瞻性壓力測試結果。監(jiān)管當局應當分別檢查核心資本比率，附屬資本比率和總資本比率在壓力情景下的資本充足性，今后還可以包括杠桿率和基于銀行資本來源內部定義的比率。監(jiān)管當局應當考慮到在嚴重衰退或大范圍市場中斷情況下銀行間資本可能無法自由流動的程度，還應考慮由于受到危機損害，銀行（甚至是經(jīng)營十分穩(wěn)健的銀行）以合理成本籌資的可能性。監(jiān)管當局應當審查銀行根據(jù)壓力測試結果采取的糾正措施，并掌握管理層是否采取糾正措施的根據(jù)。監(jiān)管當局應審查這些措施在壓力時期是否可行，銀行在實際中是否真正愿意實施這些措施。監(jiān)管當局可以根據(jù)審查結果采取措施，要求銀行持有高于第一支柱最低資本要求的資本，以確保銀行在壓力時期資本規(guī)劃期內能持續(xù)滿足最低資本要求。監(jiān)管當局應檢查銀行在不利情景下的流動性需求，考慮在嚴重壓力條件下流動性緩沖的充足性。監(jiān)管當局應審查壓力測試結果的運用情況，確保高管層已充分考慮并討論了對銀行流動性的潛在影響。一旦發(fā)現(xiàn)不足，監(jiān)管當局應當確保管理層采取恰當行動，比如提高銀行的流動性緩沖、降低流動性風險、加強應急融資規(guī)劃等。巴塞爾委員會發(fā)布的《穩(wěn)健的流動性風險管理和監(jiān)管原則》中列出了更多針對流動性風險壓力測試的詳細信息。20． 監(jiān)管當局應考慮實施基于普遍情景的壓力測試。監(jiān)管當局應結合轄區(qū)內銀行普遍情景，輔以開展監(jiān)管壓力測試，評估一定層面范圍內銀行業(yè)的風險（從資產(chǎn)組合層面到銀行層面風險暴露）。監(jiān)管部門確定的壓力情景可以提高監(jiān)管當局和銀行估計特定壓力事件影響的能力。這種壓力測試是對銀行自身壓力測試方案的補充，對于已有恰當、充分的壓力測試方案的銀行來說，執(zhí)行這種壓力測試并不困難。然而，只開展監(jiān)管壓力測試本身對銀行來說是不充分的。監(jiān)管當局應當明確表示這種測試并不能代替銀行管理層設計的壓力測試，因為監(jiān)管當局設定的一般情景并不符合單家銀行的個性化特征。21． 監(jiān)管當局應與其他部門、銀行業(yè)開展建設性對話，識別出系統(tǒng)的薄弱環(huán)節(jié)，監(jiān)管當局應具備評估銀行壓力測試方案的能力和技巧。監(jiān)管當局應當與其他政府當局和業(yè)界討論壓力測試做法。討論可以涉及如何將情景展開以及如何使系統(tǒng)相互影響透明化。與業(yè)界的建設性、系統(tǒng)性對話有助于金融界了解銀行和其他市場參與者的行為將如何導致金融混亂失衡、顯現(xiàn)系統(tǒng)性薄弱環(huán)節(jié)。監(jiān)管當局應擁有定量模型方面的專業(yè)技術，能夠有效地審查銀行內部壓力測試方案。監(jiān)管當局應有足夠的技巧和能力評估壓力情景的范圍和嚴重程度，從而對行為反應、系統(tǒng)內部的相互作用和反饋效果做出判斷。9 /
教學教案相關推薦
鄂ICP備17016276號-1