【正文】 投資分紅派息等各種途徑所收到的、目前仍然存放在海外的資金總額。 離岸公司運(yùn)作資金：指離岸公司所持有的貨幣資金。表外資產(chǎn)：反映企業(yè)因各種原因未納入年度財(cái)務(wù)決算報(bào)表核算的資產(chǎn)，包括 “撥改貸 ”資金和經(jīng)營(yíng)性基本建設(shè)資金形成的 “兩金資產(chǎn) ”、國(guó)債資金、代管?chē)?guó)家資產(chǎn)等。對(duì)于因不具有控制權(quán)而未納入合并范圍的子企業(yè)及所屬資產(chǎn)，由于母公司已通過(guò)長(zhǎng)期股權(quán)投資在賬內(nèi)核算，因此不作為本次統(tǒng)計(jì)的賬外資產(chǎn)處理。五、 “小金庫(kù) ”自查自糾報(bào)表填報(bào)（表四）代管的社保資金：反映企業(yè)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定為本企業(yè)職工建立的、并由本企業(yè)代為管理（含委托企業(yè)年金管理委員會(huì)等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)）的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、企業(yè)年金、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)等保險(xiǎn)資金。職工持股會(huì)管理的資金：反映本企業(yè)代職工管理的職工持股會(huì)實(shí)際持有的貨幣資金、公司股權(quán)、有價(jià)證券等各種形式的資產(chǎn)。如果公司股票已經(jīng)上市，則應(yīng)按相應(yīng)時(shí)點(diǎn)的市場(chǎng)價(jià)格統(tǒng)計(jì)計(jì)算。職工互助資金：反映企業(yè)代為管理的內(nèi)部職工幫 困互助基金等。五、 “小金庫(kù) ”自查自糾報(bào)表填報(bào)（表四）223。 代為保管的職工工資：反映不能及時(shí)發(fā)放給職工等原因，由企業(yè)代職工臨時(shí)保管的工資及其所產(chǎn)生的利息等。223。 名義工資差額：反映一些境外企業(yè)或中外合資企業(yè)財(cái)務(wù)賬簿上負(fù)擔(dān)的職工名義工資總額，與職工實(shí)際領(lǐng)取工資總額之間的差額資金。223。 企業(yè)慈善基金會(huì)管理的資金：反映企業(yè)作為主要出資人組織設(shè)立的慈善基金會(huì)所擁有或者管理的資金、有價(jià)證券、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)總額。五、 “小金庫(kù) ”自查自糾報(bào)表填報(bào)（自查自糾情況統(tǒng)計(jì)表）自查自糾情況統(tǒng)計(jì)表 通過(guò) 軟件計(jì)算功能自動(dòng)生成，只需點(diǎn)擊 初始界面 “自查自糾計(jì)算表 ”按鈕 即可。關(guān)于自查自糾報(bào)告主要內(nèi)容u自查自糾組織實(shí)施情況：自查自糾組織實(shí)施情況： 主要說(shuō)明專(zhuān)項(xiàng)治理動(dòng)員部署、宣主要說(shuō)明專(zhuān)項(xiàng)治理動(dòng)員部署、宣傳發(fā)動(dòng)、自查自糾實(shí)施范圍、組織實(shí)施方式、自查自糾工作傳發(fā)動(dòng)、自查自糾實(shí)施范圍、組織實(shí)施方式、自查自糾工作承諾和公示情況、收到舉報(bào)及查處落實(shí)情況等。對(duì)納入專(zhuān)項(xiàng)承諾和公示情況、收到舉報(bào)及查處落實(shí)情況等。對(duì)納入專(zhuān)項(xiàng)治理的合營(yíng)企業(yè)、職工持股占控股地位企業(yè)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、黨治理的合營(yíng)企業(yè)、職工持股占控股地位企業(yè)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、黨團(tuán)經(jīng)費(fèi)等情況應(yīng)當(dāng)詳細(xì)說(shuō)明。團(tuán)經(jīng)費(fèi)等情況應(yīng)當(dāng)詳細(xì)說(shuō)明。u自查自糾發(fā)現(xiàn)自查自糾發(fā)現(xiàn) “小金庫(kù)小金庫(kù) ”情況：情況： 主要說(shuō)明自查發(fā)現(xiàn)主要說(shuō)明自查發(fā)現(xiàn) “小金庫(kù)小金庫(kù)”” 的數(shù)量、金額的數(shù)量、金額 ，大額或性質(zhì)較為嚴(yán)重的，大額或性質(zhì)較為嚴(yán)重的 ““ 小金庫(kù)小金庫(kù) ”” 案例案例 詳詳細(xì)說(shuō)明；特殊管理資金（資產(chǎn)）余額近兩年的增減變動(dòng)情況細(xì)說(shuō)明；特殊管理資金（資產(chǎn)）余額近兩年的增減變動(dòng)情況，對(duì)于特殊管理資金（資產(chǎn)）采取了哪些管理措施；內(nèi)控制，對(duì)于特殊管理資金（資產(chǎn)）采取了哪些管理措施；內(nèi)控制度清理情況，深入分析本企業(yè)度清理情況，深入分析本企業(yè) ““ 小金庫(kù)小金庫(kù) ”” 產(chǎn)生的主要流程、產(chǎn)生的主要流程、環(huán)節(jié)以及產(chǎn)生原因。環(huán)節(jié)以及產(chǎn)生原因。關(guān)于自查自糾報(bào)告主要內(nèi)容u檢查發(fā)現(xiàn)檢查發(fā)現(xiàn) “小金庫(kù)小金庫(kù) ”問(wèn)題的整改處理情況：?jiǎn)栴}的整改處理情況： 說(shuō)明說(shuō)明 “小金庫(kù)小金庫(kù) ”資資金的追回、會(huì)計(jì)和稅務(wù)處理情況，以及初步整改處理方案。金的追回、會(huì)計(jì)和稅務(wù)處理情況，以及初步整改處理方案。u“小金庫(kù)小金庫(kù) ”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：?jiǎn)栴}長(zhǎng)效機(jī)制措施： 結(jié)合本企業(yè)情況，說(shuō)明企業(yè)結(jié)合本企業(yè)情況，說(shuō)明企業(yè)建立防范建立防范 ”小金庫(kù)小金庫(kù) ”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制的具體措施以及下一步的工問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制的具體措施以及下一步的工作安排。作安排。u自查自糾報(bào)表重要事項(xiàng)說(shuō)明：自查自糾報(bào)表重要事項(xiàng)說(shuō)明： 說(shuō)明自查自糾報(bào)表中的重要說(shuō)明自查自糾報(bào)表中的重要事項(xiàng)，尤其要對(duì)事項(xiàng)，尤其要對(duì) “小金庫(kù)小金庫(kù) ”表現(xiàn)形式中列入其他收入、其他支表現(xiàn)形式中列入其他收入、其他支出、其他方式轉(zhuǎn)以資產(chǎn)、其他形式設(shè)立出、其他方式轉(zhuǎn)以資產(chǎn)、其他形式設(shè)立 “小金庫(kù)小金庫(kù) ”，以及，以及 “小小金庫(kù)金庫(kù) ”支出中列入支出中列入 “其他方式支出其他方式支出 ”、 “小金庫(kù)小金庫(kù) ”存在形態(tài)中的存在形態(tài)中的 “其他其他 ”等重要事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。等重要事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。五、 “小金庫(kù) ”自查自糾報(bào)表填報(bào)（報(bào)送要求）報(bào)送要求報(bào)送要求12345單位負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師、填表人均應(yīng)在報(bào)送的正式報(bào)表封面上簽字，并應(yīng)同時(shí)加蓋單位公章。 要確保 報(bào) 表 數(shù) 據(jù)全面完整，所有子企 業(yè) 均 應(yīng) 逐 戶(hù) 填 報(bào) 。上級(jí)企業(yè)應(yīng)對(duì)本級(jí)及所屬下級(jí)企業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，匯上級(jí)企業(yè)應(yīng)對(duì)本級(jí)及所屬下級(jí)企業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，匯總報(bào)表統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)建立完整而清晰的樹(shù)形結(jié)構(gòu)。總報(bào)表統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)建立完整而清晰的樹(shù)形結(jié)構(gòu)。企業(yè)報(bào)送的材料包括集團(tuán)匯總報(bào)表（紙質(zhì)文件）、全級(jí)次統(tǒng)計(jì)企業(yè)報(bào)送的材料包括集團(tuán)匯總報(bào)表（紙質(zhì)文件）、全級(jí)次統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（電子版）以及自查自糾報(bào)告（紙質(zhì)文件）。數(shù)據(jù)（電子版）以及自查自糾報(bào)告（紙質(zhì)文件）。集團(tuán)要加強(qiáng)對(duì)所屬子企業(yè)報(bào)送數(shù)據(jù)的審核。集團(tuán)要加強(qiáng)對(duì)所屬子企業(yè)報(bào)送數(shù)據(jù)的審核。 六 . “小金庫(kù) ”自查自糾報(bào)表軟件操作數(shù)據(jù)匯總信息檢索信息報(bào)送數(shù)據(jù)錄入 軟件功能基層企業(yè)軟件使用流程糾報(bào)告表錄入（可選擇）戶(hù)報(bào)表封面匯總企業(yè)軟件使用流程級(jí)企業(yè)數(shù)據(jù)級(jí)企業(yè)數(shù)據(jù)政策文件更新相關(guān)網(wǎng)站地址財(cái)政部angfanying/國(guó)務(wù)院國(guó)資委7435061/省財(cái)政廳省國(guó)資委 謝謝大家！