【正文】 投資分紅派息等各種途徑所收到的、目前仍然存放在海外的資金總額。 離岸公司運作資金：指離岸公司所持有的貨幣資金。表外資產(chǎn)：反映企業(yè)因各種原因未納入年度財務(wù)決算報表核算的資產(chǎn)，包括 “撥改貸 ”資金和經(jīng)營性基本建設(shè)資金形成的 “兩金資產(chǎn) ”、國債資金、代管國家資產(chǎn)等。對于因不具有控制權(quán)而未納入合并范圍的子企業(yè)及所屬資產(chǎn)，由于母公司已通過長期股權(quán)投資在賬內(nèi)核算，因此不作為本次統(tǒng)計的賬外資產(chǎn)處理。五、 “小金庫 ”自查自糾報表填報（表四）代管的社保資金：反映企業(yè)按照國家有關(guān)規(guī)定為本企業(yè)職工建立的、并由本企業(yè)代為管理（含委托企業(yè)年金管理委員會等專業(yè)機(jī)構(gòu)）的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險、企業(yè)年金、補充醫(yī)療保險等保險資金。職工持股會管理的資金：反映本企業(yè)代職工管理的職工持股會實際持有的貨幣資金、公司股權(quán)、有價證券等各種形式的資產(chǎn)。如果公司股票已經(jīng)上市，則應(yīng)按相應(yīng)時點的市場價格統(tǒng)計計算。職工互助資金：反映企業(yè)代為管理的內(nèi)部職工幫 困互助基金等。五、 “小金庫 ”自查自糾報表填報（表四）223。 代為保管的職工工資：反映不能及時發(fā)放給職工等原因，由企業(yè)代職工臨時保管的工資及其所產(chǎn)生的利息等。223。 名義工資差額：反映一些境外企業(yè)或中外合資企業(yè)財務(wù)賬簿上負(fù)擔(dān)的職工名義工資總額，與職工實際領(lǐng)取工資總額之間的差額資金。223。 企業(yè)慈善基金會管理的資金：反映企業(yè)作為主要出資人組織設(shè)立的慈善基金會所擁有或者管理的資金、有價證券、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)總額。五、 “小金庫 ”自查自糾報表填報（自查自糾情況統(tǒng)計表）自查自糾情況統(tǒng)計表 通過 軟件計算功能自動生成，只需點擊 初始界面 “自查自糾計算表 ”按鈕 即可。關(guān)于自查自糾報告主要內(nèi)容u自查自糾組織實施情況：自查自糾組織實施情況： 主要說明專項治理動員部署、宣主要說明專項治理動員部署、宣傳發(fā)動、自查自糾實施范圍、組織實施方式、自查自糾工作傳發(fā)動、自查自糾實施范圍、組織實施方式、自查自糾工作承諾和公示情況、收到舉報及查處落實情況等。對納入專項承諾和公示情況、收到舉報及查處落實情況等。對納入專項治理的合營企業(yè)、職工持股占控股地位企業(yè)、工會經(jīng)費、黨治理的合營企業(yè)、職工持股占控股地位企業(yè)、工會經(jīng)費、黨團(tuán)經(jīng)費等情況應(yīng)當(dāng)詳細(xì)說明。團(tuán)經(jīng)費等情況應(yīng)當(dāng)詳細(xì)說明。u自查自糾發(fā)現(xiàn)自查自糾發(fā)現(xiàn) “小金庫小金庫 ”情況：情況： 主要說明自查發(fā)現(xiàn)主要說明自查發(fā)現(xiàn) “小金庫小金庫”” 的數(shù)量、金額的數(shù)量、金額 ，大額或性質(zhì)較為嚴(yán)重的，大額或性質(zhì)較為嚴(yán)重的 ““ 小金庫小金庫 ”” 案例案例 詳詳細(xì)說明；特殊管理資金（資產(chǎn)）余額近兩年的增減變動情況細(xì)說明；特殊管理資金（資產(chǎn)）余額近兩年的增減變動情況，對于特殊管理資金（資產(chǎn)）采取了哪些管理措施；內(nèi)控制，對于特殊管理資金（資產(chǎn)）采取了哪些管理措施；內(nèi)控制度清理情況，深入分析本企業(yè)度清理情況，深入分析本企業(yè) ““ 小金庫小金庫 ”” 產(chǎn)生的主要流程、產(chǎn)生的主要流程、環(huán)節(jié)以及產(chǎn)生原因。環(huán)節(jié)以及產(chǎn)生原因。關(guān)于自查自糾報告主要內(nèi)容u檢查發(fā)現(xiàn)檢查發(fā)現(xiàn) “小金庫小金庫 ”問題的整改處理情況：問題的整改處理情況： 說明說明 “小金庫小金庫 ”資資金的追回、會計和稅務(wù)處理情況，以及初步整改處理方案。金的追回、會計和稅務(wù)處理情況，以及初步整改處理方案。u“小金庫小金庫 ”問題長效機(jī)制措施：問題長效機(jī)制措施： 結(jié)合本企業(yè)情況，說明企業(yè)結(jié)合本企業(yè)情況，說明企業(yè)建立防范建立防范 ”小金庫小金庫 ”問題長效機(jī)制的具體措施以及下一步的工問題長效機(jī)制的具體措施以及下一步的工作安排。作安排。u自查自糾報表重要事項說明：自查自糾報表重要事項說明： 說明自查自糾報表中的重要說明自查自糾報表中的重要事項，尤其要對事項，尤其要對 “小金庫小金庫 ”表現(xiàn)形式中列入其他收入、其他支表現(xiàn)形式中列入其他收入、其他支出、其他方式轉(zhuǎn)以資產(chǎn)、其他形式設(shè)立出、其他方式轉(zhuǎn)以資產(chǎn)、其他形式設(shè)立 “小金庫小金庫 ”，以及，以及 “小小金庫金庫 ”支出中列入支出中列入 “其他方式支出其他方式支出 ”、 “小金庫小金庫 ”存在形態(tài)中的存在形態(tài)中的 “其他其他 ”等重要事項進(jìn)行詳細(xì)說明。等重要事項進(jìn)行詳細(xì)說明。五、 “小金庫 ”自查自糾報表填報（報送要求）報送要求報送要求12345單位負(fù)責(zé)人、總會計師、填表人均應(yīng)在報送的正式報表封面上簽字，并應(yīng)同時加蓋單位公章。 要確保 報 表 數(shù) 據(jù)全面完整，所有子企 業(yè) 均 應(yīng) 逐 戶 填 報 。上級企業(yè)應(yīng)對本級及所屬下級企業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，匯上級企業(yè)應(yīng)對本級及所屬下級企業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，匯總報表統(tǒng)計數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)建立完整而清晰的樹形結(jié)構(gòu)?？倛蟊斫y(tǒng)計數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)建立完整而清晰的樹形結(jié)構(gòu)。企業(yè)報送的材料包括集團(tuán)匯總報表（紙質(zhì)文件）、全級次統(tǒng)計企業(yè)報送的材料包括集團(tuán)匯總報表（紙質(zhì)文件）、全級次統(tǒng)計數(shù)據(jù)（電子版）以及自查自糾報告（紙質(zhì)文件）。數(shù)據(jù)（電子版）以及自查自糾報告（紙質(zhì)文件）。集團(tuán)要加強對所屬子企業(yè)報送數(shù)據(jù)的審核。集團(tuán)要加強對所屬子企業(yè)報送數(shù)據(jù)的審核。 六 . “小金庫 ”自查自糾報表軟件操作數(shù)據(jù)匯總信息檢索信息報送數(shù)據(jù)錄入 軟件功能基層企業(yè)軟件使用流程糾報告表錄入（可選擇）戶報表封面匯總企業(yè)軟件使用流程級企業(yè)數(shù)據(jù)級企業(yè)數(shù)據(jù)政策文件更新相關(guān)網(wǎng)站地址財政部angfanying/國務(wù)院國資委7435061/省財政廳省國資委 謝謝大家！